黄石东贝电器股份有限公司2002年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事阮绍林先生、童增先生（独立董事）未能亲自出席公司二届六次董事会
，分别授权公司董事长杨百昌先生、卢雁影女士（独立董事）代为出席会议并行使表
决权。
本公司董事长杨百昌先生、财务副总杜海炎先生及财务部长裘福君先生声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高管人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
十二、会计报表附注
十三、会计报表
一、公司基本情况简介
1． 公司法定名称：
中文：黄石东贝电器股份有限公司
英文：HUANGSHI DONGBEI ELECTRICAL APPLIANCE CO.,LTD
2． 公司法定代表人：杨百昌
3． 公司董事会秘书：廖汉钢
联系地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5 号
电话： (0714)5415858
传真：(0714)5415858
电子邮箱：dblhg@163.com
公司证券事务代表：刘小奎
联系地址： 湖北省黄石市铁山区武黄路5 号
电话： (0714)5415858
传真：(0714)5415858
电子邮箱：dbzq_lxk@163.com
4． 公司注册地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5 号
办公地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5 号
邮政编码：435006
互联网址：http：//www.donper.com
电子邮箱：stock@donper.com
5． 公司信息披露报刊为：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定互联网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6． 公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东贝B 股
股票代码：900956
7． 其他：
(1) 公司首次注册日期及地点：1999 年3 月10 日湖北省黄石市
(2) 公司变更注册登记日期及地点1999 年11 月2 日湖北省黄石市
(3) 企业法人注册登记号：企股鄂总副字第002678 号
(4) 税务登记号：420205707089475
(5) 公司所聘会计师事务所名称： 湖北大信会计师事务有限公司
浩华国际（中国·湖北）会计师事务所
办公地址：湖北省武汉市中山大道1166 号金源世界中心AB 座7-8 楼
二、会计数据和业务数据摘要
1．本年度会计数据 (单位：人民币元)
项目 金额
利润总额 1,871,775.58
净利润 1,099,323.06
扣除非经常性损益后的净利润 -54,205.82
主营业务利润 34,268,237.49
其他业务利润 1,273,138.64
营业利润 150,090.69
投资收益 1,412,905.43
补贴收入
营业外收支净额 308,779.46
经营活动产生的现金流量净额 -22,838,346.25
现金及现金等价物净增加额 -18,528,423.51
按国际会计准则调整对税后利润的影响：(千元)
税后利润 股东权益
按国际会计准则调整后之金额： 6,081 383,332
本公司法定帐目所载之金额 1,099 387,845
与按《国际会计准则》编制会计报表差异对比：
单位：千元
税后利润 股东权益
本年数 上年数 2002年12月31日 2001年12月31日
按企业会计制度 1,099 23,424 387,845 382,018
调整事项
不动产、厂房和设备折旧 -2,311 -2,311
接受捐赠 254 82 -2,202 -2,456
债务减免 5,165 1,969
少数股东损益 -437
按国际会计准则调整后 6,081 25,475 383,332 377,251
之金额
税后利润差异的原因主要是国际会计准则将接受捐赠和债务减免作损益处理；股
东权益差异的原因主要是固定资产折旧计算标准不同。
扣除非经常性损益主要为：投资收益1,412,905.54 元；营业外收入1,071,931.6
2元，营业外支出763,152.16 元。
2．公司近三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 2002年 2001年
调整后
主营业务收入(千元) 227,009.13 258,197.79
净利润(千元) 1,099.32 23,423.98
总资产(千元) 765,711.84 703,584.23
股东权益(千元) 387,846.29 382,018.58
每股收益(按净利润全面摊薄计算)(元) 0.005 0.10
每股净资产(元) 1.65 1.63
调整后的每股净资产(元) 1.63 1.60
净资产收益率(按净利润全面摊薄计算)(%) 0.28 6.05
净资产收益率(按净利润加权平均计算)(%) 0.28 6.29
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.097 0.11
指标项目 2001年 2000年
调整前
主营业务收入(千元) 258,197.79 175,826.93
净利润(千元) 24,191.37 25,443.68
总资产(千元) 704,487.04 571,688.08
股东权益(千元) 388,183.83 361,310.84
每股收益(按净利润全面摊薄计算)(元) 0.10 0.11
每股净资产(元) 1.65 1.54
调整后的每股净资产(元) 1.63 1.50
净资产收益率(按净利润全面摊薄计算)(%) 6.13 7.04
净资产收益率(按净利润加权平均计算)(%) 6.37 7.06
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.11 0.013
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报原则（第9 号）》要求计算2002
年报告期利润的净资产收益率和每股收益如下：
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均
主营业务利润 8.84 8.84 0.15 0.15
营业利润 0.04 0.04 0.001 0.001
净利润 0.28 0.28 0.005 0.005
扣除非经常性损益后的净利润 -0.014 -0.014 0.00 0.00
3．报告期内股东权益变动情况
单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 235,000,000.00 85,010,389.60 14,742,442.56 7,987,746.10
本期增加 4,744,710.99 219,864.61 109,932.31 879,458.44
本期减少
期末数 235,000,000.00 89,755,100.59 14,962,307.17 8,097,678.41
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 47,265,752.26 382,018,584.42
本期增加 5,844,034.05
本期减少
期末数 48,145,210.71 387,846,290.86
变动原因：
（1）、资本公积增加是由于股权投资准备— 债务重组收益增加所致。
（2）、法定盈余公积金和法定公益金增加是按本年度实现利润以规定比例提取所
致。
（3）、未分配利润增加是由本年度实现净利润转入所致。
（4）、股东权益合计数增加是由于本年度净利润及资本公积金增加所致。
三、股本变动及股东情况
1．股本变动情况
（1）、股本变动情况表
单位：股
2)股票发行与上市情况：
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金转股 增发
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 117,600,000
境内法人持有股份 2,400,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 120,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 115,000,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 115,000,000
三、股份总数 235,000,000
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
其他 小计
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 117,600,000
境内法人持有股份 2,400,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 120,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 115,000,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 115,000,000
三、股份总数 235,000,000
(2)股票发行与上市情况：
a.公司2002 年度股份总数及结构没有变化。
b.公司自成立起不存在内部职工股。
4．股东情况介绍
(1)截止2002 年末，公司股东总数为22,608 户。
(2)截止2002 年末，前十名股东持股情况??
数量单位：股
股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例（％）
黄石东贝冷机集团公司 0 117，600，000 50.04
孙孟林 2,318,796 0.99
周坚白 970,000 0.41
常州洛克制冷电气股份有限公司 0 800,000 0.34
武汉市新华五金厂 0 400,000 0.17
浙江绍兴冲压件厂 0 400,000 0.17
诸暨电机厂 0 400,000 0.17
常熟碧溪无线电厂 0 400,000 0.17
DEBROAHWANGLIN 371,000 0.16
周丽华 370,000 0.16
股东名称（全称） 股份类别注4（已流通或未流通）
黄石东贝冷机集团公司 未流通
孙孟林 已流通
周坚白 已流通
常州洛克制冷电气股份有限公司 未流通
武汉市新华五金厂 未流通
浙江绍兴冲压件厂 未流通
诸暨电机厂 未流通
常熟碧溪无线电厂 未流通
DEBROAHWANGLIN 已流通
周丽华 已流通
股东名称（全称） 股东性质（国有股东或外资股东）
黄石东贝冷机集团公司 国有股东
孙孟林 外资流通股东
周坚白 外资流通股东
常州洛克制冷电气股份有限公司 社会法人股东
武汉市新华五金厂 社会法人股东
浙江绍兴冲压件厂 社会法人股东
诸暨电机厂 社会法人股东
常熟碧溪无线电厂? 社会法人股东
DEBROAHWANGLIN 外资流通股东
周丽华 外资流通股东
说明：(1)公司控股股东黄石东贝冷机集团公司在实施债转股过程中，依据黄石市
国资局与东方、信达、华融三家资产管理公司签订的《债转股协议》，将其授权持有
公司50.04%的国家股投入到债转股后的新公司黄石东贝机电集团有限责任公司，由于
办理国家股股权转让事宜尚需财政部批准，手续较为复杂、时间较长，因此黄石东贝
冷机集团公司与黄石东贝机电集团有限责任公司于2002 年9 月8 日签订了《股权托管
协议》。目前公司国有股由黄石东贝机电集团有限责任公司托管。公司已于2002 年9
月12 日在《香港商报》、《上海证券报》上作了详细披露。
(2)公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，是否存在一致行动人情况，其所
持股份无质押和冻结。
(3)本公司无持有10%以上股份的法人股东。
(4)公司控股股东介绍：
公司控股股东为黄石东贝冷机集团公司。法定代表人：杨百昌，成立日期：1994
年6 月，注册资本：18000 万元，经济性质：国有企业。主营业务为生产冷饮机、雪
绒机、冰淇淋机等制冷设备；同时兼营压缩机铸件、制冷设备零部件的制造与维修。
公司的实际控制人为黄石东贝机电集团有限责任公司，法定代表人：杨百昌。该
公司成立于2002 年1 月，是黄石东贝冷机集团公司根据其与东方、信达、华融三家资
产管理公司签订的《债转股协议》，以其拥有的主要经营性资产（包括持有本公司50
.04%的股权）作为出资与三家资产管理公司共同组建的。该公司成立后，本公司控股
股东由黄石东贝冷机集团公司变更为黄石东贝机电集团有限责任公司，目前有关手续
正在办理之中。鉴于办理国有股权转让手续相对复杂、时间较长，黄石东贝冷机集团
公司与黄石东贝机电集团有限责任公司签订了《股权托管协议》，黄石东贝冷机集团
公司将所持有的本公司50.04%的股权托管给黄石东贝机电集团有限责任公司。该公司
主营业务为：生产冷饮机雪绒机冰淇淋机等制冷设备，同时经营压缩机铸件、制冷设
备零部件的制造与维修，高新技术开发。注册资本为：24184 万元。
四、董事、监事、高管人员和员工情况
（一）基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数
杨百昌 董事长 男 48 2002.5.10-2005.5.10 0
朱金明 董事 男 40 2002.5.10-2005.5.10 0
石中坚 董事兼总经理 男 41 2002.5.10-2005.5.10 0
叶俊方 董事 男 48 2002.5.10-2005.5.10 0
刘传宋 董事 男 55 2002.5.10-2005.5.10 0
阮绍林 董事 男 55 2002.5.10-2005.5.10 0
童增 独立董事 男 47 2002.5.10-2005.5.10 0
卢雁影 独立董事 女 45 2002.5.10-2005.5.10 0
曹毅 独立董事 男 40 2002.5.10-2005.5.10 0
王固华 监事 男 55 2002.5.10-2005.5.10 0
杨子明 监事 男 56 2002.5.10-2005.5.10 0
余明华 监事 男 44 2002.5.10-2005.5.10 0
廖汉钢 董事会秘书 男 40 2002.5.10-2005.5.10 0
杜海炎 副总经理 男 39 2002.5.10-2005.5.10 0
方泽云 副总经理 男 39 2002.5.10-2005.5.10 0
姓名 年末持股数 变动原因
杨百昌 0
朱金明 0
石中坚 0
叶俊方 0
刘传宋 0
阮绍林 0
童增 0
卢雁影 0
曹毅 0
王固华 0
杨子明 0
余明华 0
廖汉钢 0
杜海炎 0
方泽云 0
说明：
1) 公司董事、监事及高层管理人员在报告期内未持有公司的股份；
2) 公司董事、监事在股东单位任职情况：
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务
朱金明 黄石东贝机电集团有限责任公司 董事、副总裁
石中坚 黄石东贝机电集团有限责任公司 董事
叶俊方 黄石东贝机电集团有限责任公司 副总裁
刘传宋 黄石东贝机电集团有限责任公司 副总裁
王固华 黄石东贝机电集团有限责任公司 监事、纪委书记
阮绍林 常州洛克电气有限公司 董事长
姓名 任职期间 是否领取报酬、津贴（是或否）
朱金明 2001.11.13-2004.11.13 否
石中坚 2001.11.13-2004.11.13 否
叶俊方 2001.11.13-2004.11.13 否
刘传宋 2001.11.13-2004.11.13 否
王固华 2001.11.13-2004.11.13 否
阮绍林 1992年至今
是
（二）年度报酬情况
1、董事、监事和高管人员报酬的决策程序、报酬确定依据
2002 年度，公司董事、监事的报酬，依据经公司2001 年度股东大会通过的石东
贝电器股份有限公司2002 年经营者年薪制实施方案执行，董事、监事年薪由基本年薪
和效益年薪组成，基本年薪按月发放，效益年薪根据年度经济指标完成情况考核兑现
。
经理和其他高级管理人员实行岗位绩效工资制，由基本工资和岗位绩效工资组成
，岗位绩效工资根据月度经营计划完成情况考核，两项工资均按月发放。
2、公司董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的有8 人，年度报酬共为54.
69 万元。金额最高的前三名董事报酬总额为36.57 万元；金额最高的前三名高管人员
报酬总额为21.57 万元。
3、在公司领薪的董事、监事和高层管理人员中，年度报酬在11 至14 万元之间有
3 人，10 至11 万元之间有2 人；2 至5 万元之间有3 人。该等人员均享有住房公积
金，社会养老保险统筹和医疗保险统筹。
4、独立董事津贴每人每年1.5 万元（含税），其他待遇为独立董事出席董事会、
股东会及行使职权所发生的差旅费、住宿费等费用据实报销。
5、不在本公司领取报酬的有董事刘传宋先生、阮绍林先生。刘传宋先生在集团公
司另一子公司领取报酬，阮绍林先生在常州洛克制冷电气有限公司领取报酬。
（三）报告期内公司董事、监事离、到任情况及高管人员聘任及解聘情况
报告期内，一届董事、监事会任期届满，经二OO 一年年度股东大会推选，杨百昌
先生、朱金明先生、石中坚先生、叶俊方先生、刘传宋先生、阮绍林先生为公司二届
董事会董事，卢雁影女士、童增先生、曹毅先生为公司二届董事会独立董事。王固华
先生、杨子明先生为公司二届监事会监事；经公司职代会推选，余名华先生为公司二
届监事会监事。
在公司于2002 年5 月10 日召开的第二届董事会第一次会议上，选举杨百昌先生
为公司董事长，经董事长提名聘任石中坚先生为公司总经理，聘任廖汉钢先生为公司
董事会秘书；经总经理提名，聘任方泽云先生、杜海炎先生为公司副总经理。
在二届一次监事会上选举王固华先生为公司监事会召集人。
（四）公司员工数量、专业构成、受教育程度及退休职工情况
截止2002 年末，公司职工总数为924 人，公司离退休人员享受养老保险统筹待遇
。
1、专业构成
类别 人数 所占比例%
生产人员 753 81.5
销售人员 24 2.6
技术人员 68 7.4
管理、财务人员 79 8.5
合计 924 100
2、受教育程度构成
类别 人数 所占比例%
大专及以上 138 14.94
中专 128 13.85
高中及以下 658 71.21
合计 924 100
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
1、公司治理现状
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《
上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作
，先后修改了公司章程，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独
立董事制度》、《信息披露制度》等规章制度。目前公司法人治理情况基本符合《上
市公司治理准则》等规范文件的要求，具体表现在以下几个方面：
（1）关于公司股东与股东大会：公司平等对待所有股东，保护所有股东的合法权
益，保证所有股东享有平等地位；公司制作了互联网主页并申请了专用的电子信箱，
保持与股东的有效沟通；认真接待股东的咨询，使股东能及时了解公司的经营情况。
公司制定了《股东大会议事规则》，按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和
《上交所上市规则》的要求召集、召开股东大会，使所有股东能充分行使应有权利；
公司关联交易遵循“公开、公平、公正”的原则，未损害公司和股东的利益。
（2）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东已实现了人员、资产、财
务分开，机构和业务独立，独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和
内部机构能够独立运作。
（3）关于董事及董事会：公司按《公司章程》规定的程序选举董事，董事会的人
数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司董事会制订了《董事会议事规则》，
董事熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任。能以认真负责的态度出席
董事会会议和股东大会会议，对所议事项充分表达明确意见，能根据全体股东的利益
，忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司积极推行独立董事制度，按照中国证监会有关
规定建立了独立董事制度。在公司2001 年度股东会上选举产生了三名独立董事。
（4）关于监事及监事会：公司严格按《公司章程》规定的程序选举监事，监事会
的构成符合有关法律、法规的规定；各位监事能以认真负责的态度出席监事会会议，
列席董事会会议和股东大会会议，履行自已的职责；监事会成员认真学习有关法律法
规，了解监事的权利、义务和责任，对公司财务和公司董事、经理及其他高管人员履
行职责进行监督。
（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司2002 年5 月10 日召开的2001 年度股东
大会上通过了董事、监事报酬及独立董事津贴的议案，该议案规定：独立董事不在公
司领取薪酬，董事会对每位独立董事发放年度津贴；董事及监事报酬采取年薪制的方
式，年薪由基本年薪和效益年薪组成，基本年薪按月发放，效益年薪根据年度经济指
标完成情况考核兑现。
（6）关于相关利益者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、客户、供应
商等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
（7）关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露制度》，指定董事会秘书负
责信息披露工作；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确
、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按
照有关规定，及时披露大股东或公司控制人的详细资料和股份的变化情况。
（二）独立董事履行职责情况
公司2001 年度股东大会选举曹毅先生、童增先生、卢雁影女士为我公司独立董事
。独立董事任职期间认真行使职权，积极参加公司的董事会、股东大会，为公司的经
营、规划出谋划策。同时对公司的重大经营决策发表自己的独立意见，促进了公司重
大决策的公平、公开、公正，保障了董事会决策的科学性，维护公司整体利益及中小
股东的利益。
（三）公司与公司控股股东五分开情况
1、在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，生产经营活动由公司自主
决策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活动，拥有独立的采购、生产和销售系统
，业务机构完整。
2、在人员方面，公司劳动、人事及工资管理完全独立，独立支付员工工资，并签
订劳动合同，独立办理社会统筹；公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报
酬。
3、在资产方面，公司与控股股东及其他股东产权关系明晰，具有独立完整的的生
产经营系统，拥有独立知识产权，不存在大股东违规占用大公司资金的情况。
4、在机构设置方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构
职能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的
从属关系。公司具有独立完整的生产经营和行政管理体系，完全独立于控股股东，办
公机构和生产经营场所亦与控股公司分开，具有独立行使职权的权力。
5、在财务方面，公司拥有一套独立的会计核算体系，实行独立核算、自负盈亏；
设立独立银行帐号，独立纳税。
综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独
立，具备了独立完整的业务及自主经营能力。
六、股东大会情况简介
一、股东大会召开情况
（一）公司2001 年度第二次临时股东大会于2002 年1 月4 日在黄石市海观山宾馆
名人楼举行，公司董事会提前一个月发出会议通知。出席本次会议的股东6人，代表股
数12000 万股，占公司总股本的51.06%，符合《公司法》、《公司章程》的规定。会
议审议通过如下决议：
关于改聘会计师事务所的议案；
本次股东大会由国浩律师集团（上海）事务所提供法律见证，决议刊登于2002年
1 月5 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
（二） 公司2001 年度股东大会于2002 年5 月10 日上午9 时在黄石市海观山宾
馆名人楼召开，公司董事会提前一个月发出会议通知。出席本次会议的股东6 人，代
表股数12000 万股，占公司总股本的51.06%，符合《公司法》、《公司章程》的规定
。会议审议通过如下决议：
1、公司董事会2001 年度工作报告；
2、公司监事会2001 年度工作报告；
3、公司2001 年度报告及摘要；
4、公司2001 年度财务决算及2002 年度财务预算报告；
5、公司2001 年度利润分配方案；
6、选举产生了公司第二届董事会董事（含独立董事）；
7、选举产生了公司第二届监事会监事；
8、公司董事、监事报酬及独立董事津贴的议案；
9、修改《公司章程》的议案；
10、修改《股东大会议事规则》的议案；
11、关于延长A 股增发有效期一年的议案；
本次股东大会由国浩律师集团（上海）事务所提供法律见证，决议已刊登于2002
年5 月11 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
（三） 公司2002 年度第一次临时股东大会于2002 年12 月20 日上午9 时在黄石
海观山宾馆观山楼四楼会议室召开，公司董事会提前一个月发出会议通知。出席本次
会议的股东6 人，代表股数12000 万股，占公司总股本的51.06%，符合《公司法》、
《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议：
关于受让黄石东贝机电动力有限公司股权的议案；
本次股东大会由国浩律师集团（上海）事务所提供法律见证，决议已刊登于2002
年12 月21 日的《上海证券报》、《香港商报》。
二、董事、监事变更情况
公司在本年度内完成了第一届董事会及第一届监事会的换届，经2001 年年度股东
大会选举产生了新一届董事会及监事会，具体成员组成详见报告期内公司董事、监事
离、到任情况及高管人员聘任及解聘情况。
七、董事会报告
（一）主营业务范围及经营情况
本公司主要从事冰箱、冷柜用压缩机的生产和销售，主要产品为往复式制冷压缩
机。主要用户为国内知名冰箱、冷柜厂。
2002年，在公司董事会的领导下，公司直面异常激烈的市场竞争，积极开拓国内
外市场，经过职工、领导的不懈努力，2002 年全年共生产各类压缩机111.5 万台，同
比增长4.48%，完成工业总产值51721 万元，同比增长4.2%；销售各类压缩机114.7万
台，同比增长11%，国内市场占有率为6.7%。但由于压缩机价格恶性竞争，公司在产、
销量均有所上升，生产成本也呈下降态势的情况下，利润仍大幅下降。2002年，公司
压缩机产品价格平均单台下降36.63 元，仅此一项减少利润3290 万元，尽管公司通过
内部挖潜和降低采购成本，消化降价损失1825 万元，但净利润与上年度相比仍然下降
2309 万元，降幅达95.46%。
报告期内,公司围绕年度经营目标,主要抓了以下几项工作：
1、产品的市场营销工作。首先，公司在巩固国内主要客户的基础上，积极拓展国
内冰箱、冷柜合资企业新用户；抓住中国加入WTO 的契机，以合资企业为窗口，大力
拓展国际市场，2002 年公司压缩机外销出口比去年增长152%，产品远销东南亚、中东
市场；其次，公司根据小规格压缩机国内市场供不应求的状况，及时开发并向市场推
出小规格压缩机产品，目前该产品已逐步进入饮水机及小冰箱市场，为2003年公司经
营打下了良好的基础。
2、新产品的开发工作。公司紧紧抓住技术是企业生命这根主线，密切关注全球压
缩机技术的发展动态，加快对超高效无氟压缩机新产品的研制与开发步伐，以适应不
断变化的市场需要。2002 年公司完成了13 种规格压缩机的开发，其中6 种规格的压
缩机通过了部级鉴定，其技术性能指标被专家们认为达到国内领先、国际先进水平，
2002 年12 月，公司开发的高效无氟压缩机以其优良的性能，获得全球环境基金（GE
F）中国节能氟里昂替代冰箱压缩机项目大奖资格第一名，极大地提升了企业的核心竞
争能力。
3、产品质量的促进工作。为抓住中国“入世”所带来的机遇，公司积极参与国际
化市场竞争。为使产品性能满足国际市场的要求，公司狠抓产品质量工作，加大质量
整改力度；一年来，公司把质量控制作为组织生产的重点，使产品质量稳中有升。与
此同时还加大对供方的审核力度，对31 家供方进行了质量体系的现场审核，提高了外
购件的质量，有力的推动了公司产品质量的提升。另外，为使公司产品顺利进入国际
市场，我们把产品的国际认证作为一项基础工作来抓，目前公司已有27种产品先后获
得VDE、UL 及CE 认证。
公司主营业务收入、主营业务利润构成见下表：
分行业或分产品 主营业务收入（单位：元） 主营业务成本（单位：元%)?
工业 214,496,635.54 183,193,501.62
服务业 12,512,490.12 7,792,198.71
分行业或分产品 主营业务收入比上年增减（％）
工业 -14.62
服务业 79.15
分行业或分产品 主营业务成本比上年增减（％） 毛利率比上年增减（％）
工业 -7.58 -30.82
服务业 260.39 -45.37
压缩机产品分地区销售情况：
地区 主营业务收入（单位：元） 主营业务收入比上年增减（％）
华东 81,535,107.88 24.42
中南 25,649,491.67 -54.00
华南 59,042,243.08 11.36
西南 8,384,459.49 -72.10
华北 13,218,722.01
其它 39,179,101.53
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、黄石市海观山宾馆有限责任公司
系公司下属控股子公司，其主营业务为宾馆旅游服务，注册资本金为8655.87 万
元，本公司占有90%的股份，报告期末总资产11505.20 万元，主营业务收入1251.2万
元，净利润-67.2 万元。]
2、武汉晨信光电有限公司
系公司下属控股子公司。其主营业务为：光纤陶瓷插芯的制造与销售。本公司持
有该公司70%的股权。该公司注册资本为人民币1000 万元。报告期内，公司处于前期
建设和设备安装调试阶段，尚未开始生产经营。
（三）主要供应商、客户情况
1、向前五名供应商采购材料的情况
本年度公司向前五名供应商采购的合计金额8953.05 万元。占年度采购总额的52
.08 %。
2、向前五名客户销售产品的情况
向前五名客户销售额合计16047.13 万元，占公司销售总额的68.41%。
（四）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于1999年6月23日至25日发行境内上市外资股（B股）10000万股，并于8月13
日止，全部行使超额配售选择权，又额外发行1500万股，共筹集资金净额折合人民币
16518.04 万元，资金主要投向100 万台无氟压缩机扩建项目一期工程。该项工程已建
成投产，工程决算中，结余资金3700 万元，已分别从设备招标公司及建筑公司收回并
补充到流动资金。
2、报告期内非募集资金投资情况
2002 年4 月，公司受让武汉开元科技投资有限公司、闵珍女士所持武汉晨信光电
有限公司共计30%股权，至此公司共计持有武汉晨信光电有限公司70%的股权。武汉晨
信光电有限公司的注册资本为1000 万元，主要生产光纤陶瓷插芯。截止报告期末，该
公司陶瓷插芯项目正处于建设及设备安装调试阶段，尚未正式投产。
2002 年11 月，公司为便于经营管理，使公司资产更加完整，受让了黄石东贝机
电集团有限责任公司所持黄石机电动力有限公司全部股权。目前动力公司所有资产已
经全部并入公司，提高了公司管理效率。
（五）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2002 年，公司主导产品压缩机的生产和销售尽管突破了公司生产和销售的历史最
高水平，但由于压缩机行业激烈的价格竞争使得公司的盈利水平大幅下降，为此，公
司针对压缩机价格继续下滑，而硅钢片等原材料价格大幅上升的实际，拟于2003年采
取如下经营措施，努力给股东良好的投资回报： 1、以市场为先导，不断调整营销策
略和产品结构，努力开拓国际国内两个市场。2、以技术创新为重点，努力增强企业发
展后劲。3、以信息化建设为支撑，努力提高企业管理水平和整体素质。
（六）公司的财务状况及经营成果分析：
单位：千元
指标名称 2002年 2001年 增长比率(%)
总资产 765,711.84 703,584.23 8.83
长期负债 7,556.42 13,695.16 -44.82
股东权益 387,862.62 382,018.58 1.53
主营业务利润 34,268.24 55,478.36 -38.23
净利润 1,099.32 24,191.37 -95.46
公司总资产本年增加62127.61 千元，主要是因为固定资产以及存货增加所致；长
期负债本年减少6138.74 千元，主要是黄石市海观山宾馆有限责任公司所欠债务，在
部分偿还后被部分豁免所致；股东权益本年增加5844.04 千元，主要是债务重组收益
进入资本公积所致；主营业务利润减少38.23%,主要是主营产品销售价格大幅下降所致
；净利润下降95.46%,主要是主营业务利润大幅下降。湖北大信会计师事务所对公司2
001 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。
（七）董事会日常工作情况
（一）报告年度内董事会的会议情况及决议内容
1、公司一届十三次董事会会议于2002 年4 月8 日召开，应到会董事9 名，实到
会董事8 名，授权董事1 名。会议审议并通过了：
（1） 公司2001 年度董事会工作报告；
（2） 公司2001 年度总经理工作报告；
（3） 公司2001 年度报告及摘要；
（4） 公司2001 年度财务决算及2002 年度财务预算；
（5） 公司2001 年度利润分配及下年利润分配政策；
（6） 推选第二届董事会候选人的议案
（7） 董事、监事报酬及独立董事津贴的议案；
（8） 修改《公司章程》的议案；
（9） 修改《股东大会议事规则》的议案；
（10）修改《董事会议事规则》的议案；
（11）关于《独立董事制度》的议案；
（12）关于《信息披露制度》的议案；
（13）关于延长增发A 股有效期的议案；
（14）关于召开2001 年度股东大会的议案；
本次董事会决议公告刊登于2002 年4 月9 日《中国证券报》、《上海证券报》和
《香港商报》。
2、公司一届十四次董事会会议于2002 年4 月19 日召开，应到董事9 名，实到董
事7 名，授权董事2 名。会议审议并通过了：公司2002 年第一季度报告；
3、公司一届十五次董事会会议于2002 年4 月28 日召开，应到董事9 名，实到董
事6 名。会议审议并通过了：
（1） 关于受让武汉开元科技投资有限公司所持武汉晨信光电有限公司股权的议案
；
（2） 关于受让自然人闵珍女士所持晨信公司股权的议案；
（3） 关于推选杨百昌、朱金明、叶苍竹、江涛四位同志出任晨信公司董事，张顺
同志出任监事的议案；
4、公司二届一次董事会会议于2002 年5 月10 日召开，应到董事9 名，实到董事
8 名，授权董事1 名。会议通过了如下决议：
（1） 选举杨百昌先生为公司董事长；
（2） 聘任石中坚先生为公司总经理；
（3） 聘任廖汉钢先生为公司董事会秘书；
（4） 聘任方泽云先生、杜海炎先生为公司副总经理；
本次董事会决议公告刊登于2002 年5 月11 日的《中国证券报》、《上海证券报
》和《香港商报》。
5、公司二届二次董事会会议于2002 年6 月18 日召开，应到董事九名，实到董事
六名，三名独立董事通过传真方式表决及发表意见。会议审议并通过了：公司建立现
代企业制度的自查报告
6、公司二届三次董事会于2002 年8 月21 日召开，本次会议应到董事9 名，实到
7 名，授权2 名。会议审议并通过了如下决议：
（1） 公司2002 年半年度报告及摘要；
（2） 公司2002 年中期利润分配方案；
7、公司二届四次董事会于2002 年10 月25 日召开，本次会议应到董事9 名，实
到5 名，另有四名董事通过书面方式进行了表决。会议审议并通过了如下决议：
（1）公司2002 年三季度报告
8、公司二届五次董事会于2002 年11 月18 日召开，本次会议应到董事9 名，实
到5 名，另有四名董事通过书面方式进行了表决。会议审议并通过了如下决议：
（1） 同意公司受让黄石东贝冷机集团公司所持有的黄石东贝机电动力有限公司9
9.89%的股权，并拟提交公司2002 年第一次临时股东大会审议表决；
（2） 关于召开公司二○○二年第一次临时股东大会的议案；
本次董事会决议公告刊登于2002 年11 月19 日《上海证券报》和《香港商报》。
(八)、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法律法规的要求
，严格执行了股东大会通过的各项决议。
根据公司2002 年第一次临时股东大会通过的《关于受让黄石机电动力有限公司股
权的议案》及公司同黄石东贝冷机集团公司签署的《股权转让协议》，相关财产转移
、工商登记变更等手续已办理完成。
（九）本年度公司利润分配预案
经湖北大信会计师事务有限公司审计，本公司2002 年度实现净利润1099323.06元
，提取10%法定盈余公积金109932.31 元，提取10%法定公益金109932.31 元，加上年
初未分配利润47265752.26 元，本年度末可供股东分配的利润为48145210.70 元。经
研究公司2002 年度利润分配方案拟定为：暂不进行利润分配，也不进行资本公积金转
增股本。本次利润分配预案需提交股东大会批准。
（十）其他事项
我公司与《中国证券报》所签订的合同已到期，目前我公司选定的信息披露报纸
为《上海证券报》、《香港商报》。
八、监事会报告
(一)监事会会议召开情况
本报告期内监事会根据《公司法》、《证券法》及《黄石东贝电器股份有限公司
章程》的有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真地履行了监事会职能。报告期
内，本公司监事会共召开三次会议，全体监事列席了各次董事会会议和股东大会，参
与公司重大决策，检查和监督公司依法运作情况。
1、第一届监事会第七次会议于2002 年4 月8 日在公司会议室召开，全体监事出
席了会议。会议审议并通过了：
(1)《2001 年度监事会工作报告》；
(2)黄石东贝电器股份有限公司2001年度报告和摘要；
(3)关于推荐公司第二届监事会监事候选人的议案。
本次监事会决议公告刊登于2002年4月9日《中国证券报》、《上海证券报》和《
香港商报》。
2、第二届监事会第一次会议于2002 年5 月10 日在黄石市海观山宾馆有限公司名
人楼召开，全体监事出席了会议。会议审议并通过了：选举王固华先生为公司第二届
监事会召集人。本次监事会决议公告刊登于2002 年5 月11 日《中国证券报》、《上
海证券报》和《香港商报》。
3、二届监事会第二次会议于2002 年8 月21 日在本公司会议室召开，全体监事出
席了会议。会议审议并通过了：
（1）公司2002年半年度报告及摘要；
（2）公司2002年度中期利润分配方案：2002年中期利润不分配，也不进行资本公
积金转增股本。
（3） 全体监事一致认为2002 年上半年公司经营决策程序合法，内控制度较为完
善，公司董事及高级管理人员在公司经营活动中无违反法律、法规、公司章程或损害
公司利益的行为。
（4） 由于市场竞争激烈，压缩机价格降幅较大，导致上半年经营计划未能如期完
成。建议公司经理层抓紧落实下半年的六项措施，争取全面完成2002 年度经营目标。
（一）监事会发表独立意见
公司监事会根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，全面履行对公
司董事、经理及其他高层管理人员的监督职能，列席各次董事会会议，出席股东大会
，对公司股东大会、董事会的召集、召开议事、决策等程序等进行了监督，发表如下
独立意见：
1．报告期内董事会认真地执行了股东大会决议及授权事项，公司能严格依法运作
，内控制度完善。公司的决策程序符合《公司法》、《股份公司章程》的规定。公司
董事、经理履行公司职务时没有发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的
行为。
2． 湖北大信会计师事务所出具的2002 年度公司无保留意见的审计报告，该报告
真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性的
原则。
3． 公司利用发行B 股所募集资金建设的100 万台无氟压缩机项目一期工程已经
投产，而且达到当年投产当年达产的水平，压缩机月产量最高达到18 万台，压缩机电
机月产量最高达到5 万台，均超过扩建后的设计能力。
4． 公司资产收购及关联交易均按市场公平交易的原则进行，交易程序合法合规
，信息披露详尽细致，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益和造成公司资产的流
失。
九、重要事项
1.本年度内公司无重大诉讼,仲裁事项。
2.本年度内公司收购资产的情况：
（1）根据公司2002年4月28日召开的一届十五次董事会决议，公司受让武汉开元公
司所持武汉晨信光电有限公司5%股权，及自然人闵珍所持的武汉晨信光电有限公司25
%的股权。
本次交易完成后，公司共持有武汉晨信光电有限公司70%的股权，处于绝对控股地
位，这样公司能更好对该公司进行管理。由于晨信公司所处的光电产业有着良好的市
场前景，本次交易有利公司长远的发展。
（2）2002 年11 月18 日，公司二届五次董事会会议审议通过了关于受让黄石东贝
冷机集团公司持有的黄石东贝机电动力有限公司99.89%股权的议案，由于此次交易金
额超过公司2001 年净资产的5%，公司聘请湖北大信会计事务有限公司对本次交易出具
了独立财务顾问报告，聘请具有证券从业资格的北京中证评估有限责任公司对黄石东
贝机电动力有限公司进行资产评估，作为本次交易的定价依据。经评估：东贝机电动
力有限公司全部资产在评估日持续使用状况下的公允市场价值为净资产人民币：2725
.34 万元，乘以相应的股权比例，本次交易价格为人民币：2722.34 万元。此次交易
有利公司资产的独立、完整，有利于公司长远发展。
3.本年度内公司重大关联交易事项：
（1） 购销商品、提供劳务发生的关联交易：本公司所发生关联交易均属正常关联
交易，详细情况见财务会计报告（附后）。
（2） 资产、股权转让发生的关联交易：
报告期内发生的资产、股权转让的关联交易事项为：公司受让黄石东贝冷机集团
公司属下的黄石东贝机电动力有限公司99.89%的股权，详情见本年报“重要事项”第
2条。关于本次关联交易的董事会决议及公告刊登于2003年1月18日的《上海证券报》
和《香港商报》；关联交易补充公告及独立财务顾问报告刊登于2003年2月13 日的上
述二报；临时股东大会决议公告刊登于2003 年2 月20 日的上述二报。
4.报告期内公司无租赁其他公司资产或其他公司托管承包、租赁公司资产的事项
；公司无重大对外担保事项；公司无委托他人进行现金资产管理事项；
5.公司解聘、聘请会计师情况：公司2001 年11 月28 日召开的一届十二次董事会
会议审议，同意解聘公司境内会计师中天勤会计师事务所及公司境外会计师浩华国际
（中国·深圳）会计师事务所，聘任湖北大信会计师事务所及浩华国际（中国·湖北
）会计师事务所为公司境内、境外会计师，2002 年元月4 日召开的二00 一年度第二
次临时股东大会审议通过了此议案。
公司2001 年度支付给湖北大信会计师事务所及浩华国际（中国·湖北）会计师事
务所的财务审计报酬为30 万元人民币。2002 年度支付该所的财务审计报酬30 万元人
民币。与去年持平，差旅费由审计师事务所承担。目前湖北大信会计师事务所及浩华
国际（中国·湖北）会计师事务所自2002 年元月份起，已为公司提供审计业务一年多
。
6.报告期内公司、公司董事会及董事无受到中国证监会与交易所处罚的情况。
十、财务会计报告
以下是湖北大信会计师事务有限公司鄂信审字(2003)第0234 号
审计报告
鄂信审字(2003)第0234 号
黄石东贝电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表
、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度的现金流量表和
合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审
计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中
，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和2002年度的经
营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北大信会计师事务有限公司中国注册会计师:冯琳
中国·武汉中国注册会计师:张松青
2003 年4 月21 日
会计报表及报表附注（附后）
十一、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》上公开披露过的
所有公司文件的正本及公告的原稿，《公司章程》。
黄石东贝电器股份有限公司董事会
二OO 三年四月二十八日
十二、会计报表附注
黄石东贝电器股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
黄石东贝电器股份有限公司系由黄石东贝冷机集团公司、常州洛克制冷电气有限
公司、常熟市碧溪无线电厂、诸暨市电机厂、绍兴县冲压件总厂和武汉市新华五金厂
共同发起设立的股份有限公司，公司于一九九九年三月十日于湖北省工商局注册登记
。
一九九九年五月二十八日， 公司获中国证券监督管理委员会批准发行100,000,0
00股境内上市外资股(“B股”)。该B股已于一九九九年七月十五日在上海证券交易所
上市交易,并于一九九九年八月十三日之前全额行使超额配售权15,000,000股。
B股发行完成后， 公司注册资本为人民币235,000,000 元， 股本总额为235,000
,000股，每股面值人民币1元。其中117,600,000股为国家股，经黄石市国有资产管理
局委托东贝冷机集团公司持有；2,400,000股为法人股由其他五位发起人持有；115,0
00,000为B股流通股。
公司于2002年9月10日接黄石东贝冷机集团公司通知:根据黄石东贝冷机集团公司
《债转股协议》和国家经贸委同意黄石东贝冷机集团公司实施债转股的批准文件，黄
石东贝冷机集团公司以其拥有的主要经营性资产（包括持有公司50.04%的股份）与东
方、华融、信达三家资产管理公司共同设立了黄石东贝机电集团有限责任公司。黄石
东贝机电集团有限责任公司成立后，公司的控股股东由黄石东贝冷机集团公司转为黄
石东贝机电集团有限责任公司。由于黄石东贝冷机集团公司持有公司11760万股的股权
性质为国家股，股权转让须经财政部批准，黄石东贝冷机集团公司同意将其持有的公
司11760万股国家股股权在获得财政部批准前委托黄石东贝机电集团有限责任公司管理
。
公司于一九九九年十月二十一日获得外经贸资审字[1999]0098号批准证书，并于
一九九九年十一月二日取得企股鄂总副字第002678号营业执照，成为中外合资股份有
限公司。
公司主要从事制冷压缩机的生产和销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及
有关补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即从1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，各项资产除按规定进行了资
产评估以评估值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生日中国人民银行
公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间
价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的
差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于
生产经营期间的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到
期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账准备的核算方法
(1)坏账的确认：因债务人破产,依据法律程序清偿后确实无法收回的债权；因债
务人死亡，既无遗产清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；因债务人逾期三
年未履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权。符合上述条件的不能收回的应收
款项，按公司规定的审批核销权限分级批准后，作为坏账核销。
(2) 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提，计
提的规定列示如下：
账龄 计提比例（%）
1年以内(含1年，以下类推) 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
8、存货的核算方法
(1)公司存货主要包括：原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品；
(2)存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的入库按计划成本计价,期末调整为实
际成本,发出按移动加权平均法计价;
(3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用按一次摊销法摊销；
(4)存货按成本与可变现净值孰低法计价，中期期末或年度终了，由于存货遭受毁
损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，
提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取。
9、长期股权投资及其减值准备的核算方法
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定
：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现
金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投
资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始
投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
(2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大
影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%
（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收
益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利
润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者
权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时
，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投
资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超
过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投
资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销
。
(4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资
损益。
(5) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法: 期末对长期投资逐项进行检查，
按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化
等原因导致可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提
长期投资减至准备。
10、固定资产的分类、计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
(1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的
物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的也应作为固定资产。
(2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的
债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，
按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入
的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补
价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
(3) 固定资产主要分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其它设备。
(4) 固定资产折旧采用直线法。
(5) 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末按照账面价值与可收回金额
孰低计量，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产
可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固
定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
(1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固
定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程
等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的
，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当
期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
(2) 在建工程减值准备的确认标准和计提方法： 期末对在建工程进行全面检查，
若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术
上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已
经发生减值的，按单项在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减
值准备。
12、无形资产计价和摊销政策
(1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实
际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实
际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账
面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或
以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际
成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税
费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交》的相关规定进行
处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘
请律师等费用作为实际成本。
(2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合
同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过
法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不
超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定
有效年限的，摊销年限不超过10年。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末检查无形资产预计给公司带来
经济利益的能力，当存在
A某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
B某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；
D其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项无形资产项目预计可回收金额低于账
面价值的差额计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
14、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价和辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时
具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
A资本支出已发生；
B借款费用已经发生；
C为使资本达到预定已使用状态所必要的购建活动已经开始。
其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生的当期确认为费用。
(2)资本化金额
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以
资本化率，资本化率按以下原则确定：
A为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
B为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
；
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费
用资本化，将期确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期确认费用。
15、营业收入的确认：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公
司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到
或取得了收款的证据，并且与销售商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营
业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额的50%以上，
或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
(2)母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为依据，合并时将母公司与各子
公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并
，并计算少数股东权益，对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、
利润等按所占比例份额予以合并。子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整后
再行合并。
三、税项
公司适用的主要税种和税率如下:
税项 计税基础 税率
增值税 商品销售收入 17%
城市维护建设税 实交流转税 7%
教育费附加税 实交流转税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的子公司及合营企业联营企业的情况及合并会计报表范围
被投资单位全称 经营范围 注册资本(万元)
黄石市海观山宾馆有限责任公司 宾馆业务 86,558,749.22
武汉晨信光电有限公司 光电器材的研制开发 10,000,000,00
被投资单位全称 公司投资额(万元) 公司持股比例(%)
黄石市海观山宾馆有限责任公司 81,162,700.00 90
武汉晨信光电有限公司 7,000,000.00 70
被投资单位全称 是否合并
黄石市海观山宾馆有限责任公司 是
?浜撼啃殴獾缬邢薰? 是(注)
注：公司2002 年7 月15 日对武汉晨信光电有限公司追加投资3,000,000,00 元，
持股比例由40%变更为70%，本年纳入合并范围。
五、会计差错更正及期初调整事项说明
1、公司本年通过自查补提2001 年度以前所得税及其它税费4,914,844.87元,黄石
市地方税务局稽查局在复核公司自查结果后又查补了483,009.55元,并出具了(2002)黄
地税稽处字第402 号税务处理决定书，以上事项合计金额5,397,854.42元;公司调减了
2001 年度期初留存收益5,397,854.42 元,其中:调减2001 年度年初未分配利润4,318
,283.54 元,调减盈余公积1,079,570.88 元.具体明细如下：
项目 金额
城建税 67,647.66
教育费附加 28,991.88
堤防维护费 -22,100.23
地方教育发展费 32,729.89
印花税 6016.49
房产税 -36,243.38
个人所得税 668,461.83
营业税 25,651.42
企业所得税 4,626,698.86
合计 5,397,854.42
2、2001年期末公司外币借款已全部归还,但相关汇兑损失902,816.25 元未作相应
调整,此项会计差错更正,调减了期初留存收益767,393.81 元(调增财务费用902,816.
25元,调减所得税135,422.44 元),其中:调减年初未分配利润613,915.05元,调减期初
盈余公积153,478.76元。
六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
期末数
项目
原币（元） 折算汇率（%） 折合人民币（元?
现金RMB 4,490.49 4,490.49
银行存款RMB 1,908,097.05 1,908,097.05
USD
其他货币资金 61,295,641.74 61,295,641.74
合计 63,208,229.28
期初数
项目
? 原币（元） 折算汇率（%） 折合人民币（元）
现金RMB 2,004.55 2,004.55
银行存款RMB 35,639,877.31 35,639,877.31
USD 1,449,386.40 8.2768 11,996,281.32
其他货币资金 34,098,489.61 34,098,489.61
合计 81,736,652.79
注：(1)其它货币资金61,295,641.74元为票据承兑保证金存款;
(2)期末货币资金无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外以及有潜在回收风险
的款项。
2、应收票据期末余额20,924,899.20元
其中:银行承兑汇票余额10,342,899.20元
商业承兑汇票余额10,582,000.00元
注：期未无质押商业承兑汇票，本期未发生商业承兑汇票贴现情况。
3、应收账款
坏帐准备 期末数
账龄 计提比例（%） 金额(元) 占应收帐款总额比例(%)
1年以内 5 202,975,232.09 92.54
1-2年 10 9,254,377.54 4.22
2-3年 30 4,307,769.62 1.96
3-4年 50 4,657,715.87 2.16
4-5年 80 289,800.00 0.13
5年以上 100 2,519,677.48 1.15
合计 219,346,856.73 100.00
期初数
账龄 坏帐准备金(元) 金额(元) 占应收帐款总额比例(%)
1年以内 10,148,761.60 198,613,425.24 91.93
1-2年 925,437.76 4,594,258.82 2.13
2-3年 1,292,330.89 3,304,544.21 1.53
3-4年 2,328,857.93
4-5年 231,840.00 1,107,912.48 0.51
5年以上 2,519,677.48 3,780,568.08 1.75
合计 15,118,047.73 216,058,424.70 100.00
坏账准备金(元)
账龄 9,930,671.26
1年以内 459,425.88
1-2年 991,363.26
2-3年
3-4年 886,329.98
4-5年 3,780,568.08
5年以上 18,377,216.40
合计
注：(1) 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计105,422,643.10 元，
占应收帐款期末余额的48.06%。
(3)本年帐龄与上年不衔接的原因主要系根据财政部《关于执行<企业会计制度>和
相关会计准则有关问题解答》，对账龄进行了重新划分所致。
4、其他应收款
坏帐准备 期末数
账龄 计提比例（%） 金额(元) 占应收帐款总额比例(%)
1年以内 5 31,599,156.82 80.14
1-2年 10 7,616,702.61 19.32
2-3年 30 60,018.45 0.15
3-4年 50 134,184.87 0.34
4-5年 80 5,593.50 0.01
5年以上 100 15,031.80 0.04
合计 39,430,688.05 100.00
期初数
账龄 坏帐准备金(元) 金额(元) 占应收帐款总额比例(%)
1年以内 1,531,332.82 27,250,888.66 82.08
1-2年 761,670.26 5,849,897.67 17.62
2-3年 18,005.54 79,284.87 0.24
3-4年 67,092.44 15,593.50 0.05
4-5年 4,474.80 4,977.80 0.01
5年以上 15,031.80
合计 2,397,607.66 33,200,642.50 100.00
坏账准备金(元)
账龄 1,362,544.43
1年以内 584,989.77
1-2年 23,785.46
2-3年 7,796.75
3-4年 3,982.24
4-5年
5年以上 1,983,098.65
合计
注：(1)持有本公司5%(含5%)以上股份单位黄石东贝机电集团有限责任公司欠款4
,540,503.80元。
(2) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计25,858,672.76元，
占其它应收款期末余额的65.58%。
(3)本年帐龄与上年不衔接的原因主要系根据财政部《关于执行<企业会计制度>和
相关会计准则有关问题解答》，对账龄进行了重新划分所致。
5、预付账款
账龄期末数期初数
金额(元) 比例(%) 金额（元） 比例(%)
1年以内 43,634,060.17 98.14 28,946,727.41 100
1-2年 827,347.17 1.86
合计 44,461,407.34 100.00 28,946,727.41 100.00
注：(1)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
(2)期末余额较期初余额上升的原因主要是本年度预付工程款增加所致.
6、存货及存货跌价准备
期末数 期初数
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 23,554,206.72 253,492.95 17,185,544.11 253,492.95
在产品 8,894,061.23 5,407,041.65
产成品 16,869,789.20 11,737,557.01
库存商品 542,122.00
低值易耗品 169,567.29 123,748.19
合计 50,029,746.44 253,492.95 34,453,890.96 253,492.95
注：(1)期末余额较期初余额大幅上升的主要原因系公司产品上半年处于生产销售
旺季,因此原材料储备量及产成品库存量均有所增加所致。
(2)可变现净值:是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销
售所必须的估计费用后的价值。
7、长期投资期末余额4,689,356.20 元。
(1) 其它投资
投资类型 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 期初余额
北京北原文化
其他投资 2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
投资类型 本期增加 期末余额 减值准备
其他投资 2,000,000.00
注：(1)其它投资系公司与北京北原文化有限公司合拍电视剧《飞翔人生》所支付
的投资款,该剧已封镜,但由于2002 年全国电视剧市场出现低谷,使该剧发行工作遇到
较大困难。目前该剧的样带已在各电视台审看中，力争2003 年在全国范围内发行。
(2)长期投资本年未发生减值，故本期未计提减值准备。
(2)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额(元) 摊销期限期 初余额
黄石市海观山宾馆有限公司 3,259,825.70 10年 3,015,338.77
被投资单位名称 本期摊销额(元) 摊余金额(元)
黄石市海观山宾馆有限公司 325,982.57 2,689,356.20
8、固定资产及累计折旧
原值 期初数 本期增加
项目 (元) (元)
房屋建筑物 38,209,373.01 33,221,939.32
机器设备 167,333,397.37 47,729,472.36
运输设备 780,117.10 1,451,514.00
其他设备 862,045.11 146,411.77
合计 207,184,932.59 82,549,337.45
累计折旧 期初数 本期增加
项目 (元) (元)
房屋建筑物 12,196,830.78 1,191,954.95
机器设备 111,671,270.80 13,173,581.76
运输设备 231,777.55 188,443.68
其他设备 105,878.41 19,569.22
合计 124,205,757.54 14,573,549.61
净值 82,979,175.05
原值 本期减少 期末数
项目 (元) (元)
房屋建筑物 71,431,312.33
机器设备 49,734.00 215,013,135.73
运输设备 200,000.00 2,031,631.10
其他设备 1,008,456.88
合计 249,734.00 289,484,536.04
累计折旧 本期减少 期末数
项目 (元)
房屋建筑物 13,388,785.73
机器设备 43,337.39 124,801,515.17
运输设备 110,684.00 309,537.23
其他设备 125,447.63
合计 154,021.39 138,625,285.76
净值 150,859,250.28
注：(1) 本期由在建工程转入的固定资产为54,131,756.17元。
(2)期末用于借款抵押的房屋建筑物原值13,661,136.70元。
(3)期末通过对固定资产的检查无减值情况，因此未计提减值准备。
9、工程物资期末余额51,920,702.47元
期初余额85,214,810.61元
注：工程物资主要为100 万台无氟压缩机项目预付的大型设备款,期末比期初有较
大下降系公司100 万台无氟压缩机项目及配套工程部份内配设备，原委托湖北省成套
局通过招标形式进行，由于主客观原因内配设备后由公司自行采购，本期收回预付湖
北省成套局内配设备采购款所致。
10、在建工程
工程项目名称 期初数(元) 本期增加(元)
100万台无氟压缩机项目 50,582,460.75 19,621,640.48
联合国捐助项目 2,213,419.31
活塞天蕊磨床 344,500.00
中心实验室 593,726.05
量热计 2,427,123.89 3,800.00
海观山一号楼改造 4,764,812.75 765,393.87
海观山二号楼改造 119,918.00
海观山五号楼改造 35,866.30 30,000.00
大会议室工程 20,624.00 363,594.43
其它零星工程 152,276.14 237,487.59
厂房工程 37,372.28
机器设备 25,647,051.47 25,647,051.47
合计 61,254,727.19 46,706,340.12
工程项目名称 本期转入固定资产(元) 其它减少(元)
100万台无氟压缩机项目 27,210,574.70 22,940,000.92
联合国捐助项目
活塞天蕊磨床
中心实验室
量热计
海观山一号楼改造 1,002,830.00
海观山二号楼改造
海观山五号楼改造 65,866.3
大会议室工程
其它零星工程 250,000.00
厂房工程 21,300.00 16,072.28
机器设备
合计 54,131,756.17 22,956,073.20
工程项目名称 期末数(元) 资金来源
100万台无氟压缩机项目 20,053,525.61 募集资金
联合国捐助项目 2,213,419.31 捐赠资金
活塞天蕊磨床 344,500.00 自筹资金
中心实验室 593,726.05 自筹资金
量热计 2,430,923.89 自筹资金
海观山一号楼改造 4,527,376.62 自筹资金
海观山二号楼改造 119,918.00 自筹资金
海观山五号楼改造 自筹资金
大会议室工程 384,218.43 自筹资金
其它零星工程 139,763.73 自筹资金
厂房工程 自筹资金
机器设备 自筹资金
合计 30,873,237.94
注:(1)在建工程主要为新建项目，经检查无减值情况，因此未计提减值准备。
(2)在建工程本期无利息资本化金额。
(3)在建工程其它减少的原因主要是公司100 万台无氟压缩机项目厂房及设备的建
安工程由黄石市第一建筑安装公司承建,本年工程完工决算,收回剩余资金所致。
11、无形资产
类别原始 金额(元) 期初余额（元）
土地使用权 93,220,500.00 90,889,987.45
光电连接器氧化锆陶瓷插技术规范 1,000,000.00
合计 94,220,500.00 90,889,987.45
类别原始 本期增加（元） 本期转出（元）
土地使用权
光电连接器氧化锆陶瓷插技术规范 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
类别原始 本期摊销(元) 减值准备（元）
土地使用权 2,330,512.56
光电连接器氧化锆陶瓷插技术规范
合计 2,330,512.56
类别原始 期末余额（元） 剩余摊销年限（年）
土地使用权 88,559,474.89 38
光电连接器氧化锆陶瓷插技术规范 1,000,000.00 1
合计 89,559,474.89
类别原始 取得方式
土地使用权 投资
光电连接器氧化锆陶瓷插技术规范 外购
合计
注：无形资产经检查本年无减值情况，因此未计提减值准备。
12、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 2,138,000.00 12,000,000.00
担保借款 163,440,000.00 10,000,000.00
信用借款 136,398,000.00
借款合计 165,578,000.00 158,398,000.00
注：(1) 借款抵押物系黄石海关山宾馆有限公司一号楼房产,房屋建筑物原值4,0
72,471.60 元。
(2)担保借款系黄石东贝机电集团有限责任公司提供担保。
13、应付票据期末余额99,746,969.60元
期初余额58,411,000.00元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项;
(2)期末应付票据全部为银行承兑汇票;
(3)期末应付票据中无已到期尚未承兑的票据及已到期无法承兑的票据；
(4)期末比期初有较大上升系公司大量采用票据结算所致。
14、应付账款期末余额56,656,300.99元
期初余额49,799,773.83元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15、应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 5,467,183.11 15,458,772.49
营业税 369,252.16 225,690.58
城市维护建设税 331,878.07 283,978.85
所得税 98,671.63 3,337,674.84
印花税 17,711.80 69,256.10
土地使用税 409,900.00 133,450.00
其它 130,002.42 592,517.76
合计 6,824,599.19 20,101,340.62
16、其他未交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 139,722.91 280,964.64
堤防费 249,108.16 35,707.88
地方教育发展金等 505,877.34 310,005.80
合计 894,708.41 626,678.32
17、其他应付款期末余额8,228,592.67元
期初余额11,034,985.61元
注：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
18、长期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 7,556,423.61 13,695,161.78
注：借款抵押物系黄石海关山宾馆有限公司一号楼房产，房屋建筑物原值9,588,
665.10 元
19、股本
数量单位：万股
期初数 本次变动增减（+、-）期末数
项目 （万元）
（万元） 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份 12,000.00 12,000.00
1、发起人股份 12,000.00 12,000.00
其中：
国家拥有股份 11,760.00 11,760.00
境内法人持有股份 240.00 240.00
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他尚未流股份
合计 12,000.00 12,000.00
二、已流通股份 11,500.00 11,500.00
1、境内上市的人民
币普通股
2、境内上市的外资股 11,500.00 11,500.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 11,500.00 11,500.00
三、股份总数 23,500.00 23,500.00
20、资本公积
项目 期初数(元) 本期增加数(元)
股本溢价 80,502,782.00 80,502,782.00
股权投资准备--债务重组收益 1,968,798.12 3,935,383.38
其它资本公积 793,000.00 793,000.00
接受捐赠资产准备 2,538,809.48 2,538,809.48
合计 85,010,389.60 4,728,383.38
项目 本期减少数(元) 期末数(元)
股本溢价
股权投资准备--债务重组收益 5,904,181.50
其它资本公积
接受捐赠资产准备
合计 89,738,772.98
注:(1)公司持有其股权90%的子公司黄石海关山宾馆有限公司原对中国银行黄石分
行借款已转让给东方资产管理公司,截止2002 年3 月该项债务总额为6,233,711.73 元
,2002 年6 月黄石海关山宾馆有限公司与东方资产管理公司签订《债务重组协议》,东
方资产管理公司同意黄石海关山宾馆有限公司偿还2,000,000.00元现金后豁免剩余债
务,导致本期增加债务重组收益4,233,711.73 元;黄石海关山宾馆有限公司本期还发生
债务重组收益138,936.47 元;两项合计4,372,648.20元.公司按权益法确认资本公积-
股权投资准备3,935,383.38元;
(2)公司原欠黄石市黄石港区五金厂货款300,000.00元,2002年3月12日公司与债权
人黄石市黄石港区五金厂签订《债务重组协议》,债权人同意公司偿还270,000.00元现
金后豁免剩余债务,导致本期增加债务重组收益30,000.00元;
(3)公司原欠武汉创兴电器机电制造有限公司货款3,265,000.00元,2002年4月28日
公司与债权人武汉创兴电器机电制造有限公司签订《债务重组协议》,债权人同意公司
偿还2,612,000.00 元现金后豁免剩余债务,导致本期增加债务重组收益653,000.00元
;
(4)公司原欠深圳航空标准件有限公司货款550,000.00元,2002年11月1日公司与债
权人深圳航空标准件有限公司签订《债务重组协议》,债权人同意公司偿还440,000.0
0 元现金后豁免剩余债务,导致本期增加债务重组收益110,000.00元.
21、盈余公积
项目 期初数(元) 本期增加数(元)
法定盈余公积 7,371,221.28 109,932.31
法定公益金 7,371,221.28 109,932.31
合计 14,742,442.56 219,864.62
项目 本期减少数(元) 期末数(元)
法定盈余公积 7,481,153.59
法定公益金 7,481,153.59
合计 14,962,307.18
注:本期调减期初盈余公积1,233,049.64 元,其中调减法定盈余公积616,524.82元
,法定公益金616,524.82元(详见附注五)
22、未分配利润
项目 金额(元)
本年度净利润 1,099,323.06
加：年初未分配利润 47,265,752.26
减：提取法定盈余公积金(10%) 109,932.31
提取法定公益金(10%) 109,932.31
减：分配的普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 48,145,210.70
注:本期调减年初未分配利润4,932,198.59元(详见附注五)。
23、主营业务收入、成本
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期数 上年数 本期数
压缩机 214,496,635.54 251,213,429.01 183,193,501.62
宾馆服务 12,512,490.12 6,984,356.60 7,792,198.71
合计 227,009,125.66 258,197,785.61 190,985,700.33
上年数
压缩机 198,229,163.02
宾馆服务 2,162,130.00
合计 200,391,293.02
注：(1) 本期主营业务收入比上期下降,主要原因是本年主要产品销售价格大副下
降所致。
(2)前五名销售商销售总额137,291,393.67 元,占公司收入总额的比例的60.48%。
24、主营业务税金及附加
项目 计缴比例 本期数(元)
营业税 5% 625,624.51
城市维护建设税 7% 790,694.33
教育费附加 3% 338,869.00
合计 1,755,187.84
25、财务费用
项目 本期数(元) 上年数(元)
利息支出 14,185,972.80 11,413,953.46
减：利息收入 -547,029.35 -3,032,554.90
手续费 132,557.61 150,832.67
汇兑损益 797,763.47
合计 13,771,501.06 9,329,994.70
注：本年发生额比上年有较大幅度上升,主要原因系本年短期借款增加所致。
26、投资收益
项目 金额（元）
委托理财收益 1,738,888.00
按权益法核算的投资收益
股权投资差额摊销 -325,982.57
股权投资转让收益
合计 1,412,905.43
27、支付的其它与经营活动有关的现金为41,958,322.35元,其中：
(1)办公等各种费用5,716,430.13
(2)运输费3,878,744.70
(3)保险费1,611,211.63
(4)上缴管理费1,761,238.64
(5)其它往来支出28,990,697.25
28、收到的其他与投资活动有关的现金为37,109,347.60元其中:
(1)公司100 万台无氟压缩机项目及配套工程部份内配设备，原委托湖北省成套局
通过招标形式进行，由于主客观原因内配设备后由公司自行采购，本期收回预付湖北
省成套局内配设备采购款2000万元；
(2)公司100 万台无氟压缩机项目厂房及设备的建安工程由黄石市第一建筑安装公
司承建,本年工程完工决算,收回剩余资金1700万元.
七、母公司财务报表
1、应收款项
(1)应收账款
坏帐准备 期末数
账龄 计提比例（%） 金额(元) 占应收帐款总额比例(%)
1年以内 5 200,953,870.75 92.56
1-2年 10 9,036,537.86 4.16
2-3年 30 4,307,769.62 1.98
3-4年 50
4-5年 80 289,800.00 0.14
5年以上 100 2,519,677.48 1.16
合计 217,107,655.71 100.00 14,995,195.69
期初数
账龄 坏帐准备金(元) 金额(元) 占应收帐款总额比例(%)
1年以内 10,047,693.53 197,650,370.17 91.89
1-2年 903,653.79 4,594,258.82 2.14
2-3年 1,292,330.89 3,304,544.21 1.54
3-4年 4,657,715.87 2.17
4-5年 231,840.00 1,107,912.48 0.52
5年以上 2,519,677.48 3,780,568.08 1.74
合计 215,095,369.63 100 18,329,063.65
账龄 坏账准备金(元)
1年以内 9,882,518.51
1-2年 459,425.88
2-3年 991,363.26
3-4年 2,328,857.94
4-5年 886,329.98
5年以上 3,780,568.08
合计
注：(1) 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计105,422,643.10 元，
占应收帐款期末余额的48.56%。
(2)其他应收款
坏帐准 期末数
账龄备 计提比例（%） 金额(元) 占应收帐款总额比例(%)
1 年以内 5 53,461,017.48 87.46
1-2年 10 7,452,914.50 12.19
2-3年 30 60,018.45 0.0.98
3-4年 50 134,184.87 0.22
4-5年 80 5,593.50 0.009
5 年以上 100 15,031.80 0.023
合计 61,128,760.60 100.00
期初数
账龄备 坏帐准备金(元) 金额(元) 占应收帐款总额比例(%)
1 年以内 1,294,137.29 27,821,545.51 82.38
1-2年 745,291.45 5,849,897.67 17.32
2-3年 18,005.54 79,284.87 0.23
3-4年 67,092.44 15,593.50 0.05
4-5年 4,474.80 4,977.80 0.01
5 年以上 15,031.80
合计 2,144,033.32 33,771,299.35 100
账龄备 坏账准备金(元)
1 年以内 1,391,077.28
1-2年 584,989.77
2-3年 23,785.46
3-4年 7,796.75
4-5年 3,982.24
5 年以上
合计 2,011,631.50
注：(1) 持有本公司5%(含5%)以上股东单位欠款6,732,104.58元。
(2)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计25,858,672.76元，
占应收帐款期末余额的58.94%。
2、长期投资期末余额94,793,446.03元
A股权投资
公司名称 投资期限 投资比例 期初投资金额
黄石海观山宾馆有限公司 90% 79,774,314.81
武汉晨信光电有限公司20年 40% 4,000,000.00
合计 83,774,314.81
公司名称 本年追加投资额 本年权益增减(元)
黄石海观山宾馆有限公司 -605,608.36
武汉晨信光电有限公司20年 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 -605,608.36
公司名称 其他变动(元) 分得现金红利 累计权益增减(元)
黄石海观山宾馆有限公司 3,935,383.38 -602,965.97
武汉晨信光电有限公司20年
合计 3,935,383.38 -602,965.97
公司名称 期末投资金额(元)
黄石海观山宾馆有限公司 83,104,089.83
武汉晨信光电有限公司20年 7,000,000.00
合计 90,104,089.83
B其他投资
公司名称 投资比例 期初投资金额 本年追加投资额
北京北原文化有限公司 40% 2,000,000.00
公司名称 本年权益增减 其他变动(元) 分得现金红利
北京北原文化有限公司
公司名称 累计权益增减 期末投资金额(元)
北京北原文化有限公司 2,000,000.00
C股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额
黄石市海观山宾馆有限公司 3,259,825.70 10年 3,015,338.77
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
黄石市海观山宾馆有限公司 325,982.57 2,689,356.20
3、主营业务收入、成本
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期数 上年数 本期数 上年数
压缩机 214,496,635.54 251,213,429.01 183,193,501.62 198,229,163.02
4、投资收益
项目 金额（元）
股票
债权
联营/合营公司分配的利润
按权益法核算的投资收益 -605,608.36
股权投资差额摊销 -325,982.57
股权投资转让收益
合计 -931,590.93
八、分部报告
1、分行业资料
主营业务收入 主营业务成本
行业
本期数(元) 上年数(元) 本期数(元)
工业 214,496,635.54 251,213,429.01 183,193,501.62
服务业 12,512,490.12 6,984,356.60 7,792,198.71
合计 227,009,125.66 258,197,785.61 190,985,700.33
营业毛利
行业
上年数(元) 本期数(元) 上年数(元)
工业 198,229,163.02 14.59% 21.09%
服务业 2,162,130.00 37.72% 69.04%
合计 200,391,293.02 15.87% 22.39%
2、分地区资料
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
行业
本期数(元) 本期数(元) 本期数(元)
华东 81,535,107.88 69,639,135.65 11,895,972.23
中南 25,649,491.67 21,907,230.84 3,742,260.83
华南 59,042,243.08 50,427,979.81 8,614,263.27
西南 8,384,459.49 7,161,166.85 1,223,292.64
华北 13,218,722.01 11,290,110.47 1,928,611.54
其它 39,179,101.53 30,560,076.71 8,619,024.82
合计 227,009,125.66 190,985,700.33 36,023,425.33
九、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
黄识机电集团有限责任 湖北省黄石市铁山区武黄路
公司 5号
黄石市海关山宾馆有限公司 湖北省黄石市天津路2号
武汉晨信光电有限公司 武汉经济技术开发区高新科
技产业园
企业名称 主营业务 与本企业关系
黄识机电集团有限责任 制冷压缩机的生产及销售 实际控制人
公司
黄石市海关山宾馆有限公司 住宿、饮食服务 控股子公司
武汉晨信光电有限公司 光电器件及产品的生产及销售 控股子公司
技产业园
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
黄识机电集团有限责任 国有企业 杨百昌
公司
黄石市海关山宾馆有限公司 有限责任公司 杨百昌
武汉晨信光电有限公司 有限责任公司 杨百昌
技产业园
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数（万元） 本期增加数（万元）
黄石东贝机电集团有限责任公司 180,000,000.00
黄石市海关山宾馆有限公司 86,558,000.00
武汉晨信光电有限公司 10,000,000.00
企业名称 本期减少数（万元） 期末数（万元）
黄石东贝机电集团有限责任公司 180,000,000.00
黄石市海关山宾馆有限公司 86,558,000.00
武汉晨信光电有限公司 10,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化
企业名称 期初数 本期增加
金额（万元） 比例（%） 金额（万元）
黄石东贝机电集团有限责任公司 11,760.00 50.04
黄石市海关山宾馆有限公司 8,116.27 90.00
武汉晨信光电有限公司 400.00 40.00 300.00
企业名称 本期减少
比例（%） 金额（万元） 比例（%）
黄石东贝机电集团有限责任公司
黄石市海关山宾馆有限公司
武汉晨信光电有限公司 30.00
企业名称 期末数
金额（万元） 比例（%）
黄石东贝机电集团有限责任公司 11,760.00 50.04
黄石市海关山宾馆有限公司 8,116.27 90.00
武汉晨信光电有限公司 700.00 70.00
(4)、不存在控制关系的关联方的名称及关系的性质
企业名称 与本企业的关系 备注
常州市洛克制冷电气有限公司 股东之一
常熟市天银机电有限公司 股东之一 (原常熟市碧溪无线电厂司)
浙江力升机电制造有限公司 股东之一 原诸暨市电机厂
绍兴县兴贝冲压件有限公司 股东之一 原绍兴县冲压件总厂
武汉市新华五金厂 股东之一
黄石东贝制冷有限公司 受同一母公司控制 原黄石市制冷设备厂
黄石东贝轻工铸造有限公司 受同一母公司控制 原黄石市轻工铸造厂
黄石东贝工模具有限责任公司 受同一母公司控制 原黄石市东贝集团工模具厂
2、关联方交易
(1)销售货物
关联方名称 2002年
金额（元） 占年销货比例（ %）
黄石东贝制冷有限公司 1,145,112.09 0.53
常熟市天银机电有限公司 12,724,474.00 5.93
黄石东贝工模具有限责任公司 4,758,636.51 2.22
黄石东贝机电集团有限责任公司 2,781,377.77 1.30
合计 21,409,600.37 9.98
关联方名称 2001年
金额（元） 占年销货比例（ %）
黄石东贝制冷有限公司 5,094,195.73 2.08%
常熟市天银机电有限公司 5,929,100.00 2.42%
黄石东贝工模具有限责任公司
黄石东贝机电集团有限责任公司
合计 11,023,295.73 4.50%
注：定价政策：按市场价定价
(2)购买原材料
关联方名称 2002年
金额（元） 占年购货比例（%）
浙江力升机电制造有限公司 9,479,633.24 5.52
黄石东贝轻工铸造有限公司 15,025,298.66 8.74
武汉新华五金厂 15,030,596.29 8.75
常熟市天银机电有限公司 8,314,902.45 4.84
绍兴县兴贝冲压件有限公司 2,622,479.37 1.53
黄石东贝工模具有限责任公司 6,697,504.33 3.89
黄石东贝制冷有限公司 2,798,136.50 1.48%
合计 71,381,268.36 41.53
关联方名称 2001年
金额（元） 占年购货比例（%）
浙江力升机电制造有限公司 12,400,921.46 6.56%
黄石东贝轻工铸造有限公司 15,881,182.07 8.40%
武汉新华五金厂 15,246,672.02 8.07%
常熟市天银机电有限公司 11,057,386.88 5.85%
绍兴县兴贝冲压件有限公司 6,342,296.03 3.36%
黄石东贝工模具有限责任公司 8,934,045.89 4.73%
黄石东贝制冷有限公司
合计 121,140,421.13 64.09%
注：定价政策：按市场价格定价
(3)关联方往来款项余额
项目 2002年 2001年
其他应收款：
黄石东贝机电集团有限责任公司公司 4,540,503.80 3,125,943,24
黄石东贝轻工铸造有限公司 18,268.00
黄石东贝工模具有限责任公司 4,480,995.38
黄石东贝制冷有限公司 13,560,131.13 11,677,013.05
预付账款：
常州市洛克制冷电气有限公司 7,617,024.68 7,446,092.83
浙江力升机电制造有限公司 6,038,709.08 5,541,623.76
常熟市天银机电有限公司 4,231,999.00
黄石东贝轻工铸造有限公司 8,584,875.72
黄石东贝工模具有限责任公司 8,332,634.25
应付票据：
黄石东贝轻工铸造有限公司 48,700,000.00 10,270,000.00
武汉新华五金厂 6,360,000.00 5,600,000.00
浙江力升机电制造有限公司 550,000.00 1,900,000.00
绍兴县兴贝冲压件有限公司 400,000.00 2,100,000.00
常州市洛克制冷电气有限公司 2,800,000.00 4,800,000.00
应付账款：
黄石东贝轻工铸造有限公司 2,787,361.87
绍兴县兴贝冲压件有限公司 3,675,892.10 3,064,715.05
武汉新华五金厂 1,723,900.99 3,209,247.12
常熟市天银机电有限公司 383,559.29
黄石东贝工模具有限责任公司 316,918.00
(4)其它关联方交易事项
A、综合服务
2002年1月公司与黄石东贝机电集团有限责任公司签订《综合服务协议》，东贝集
团向公司提供包括员工住房及其配套设施维护服务、交通用车服务、医疗保健服务及
员工托儿服务。作为使用上述服务之代价，公司需向东贝集团公司每年支付管理费人
民币150 万元，以后每年以10%比例递增，协议有效期为十年。据此协议，公司本年向
东贝集团公司支付管理费人民币164.40万元。
B、土地使用权租赁
2002年1月公司与黄石东贝机电集团有限责任公司签订《土地使用权租赁协议》,
黄石东贝机电集团有限责任公司同意将位于黄石市铁山区武黄路5 号面积为15963.04
平方米的土地租赁给公司使用，租金为每年每平方米2.25 元人民币，合计每年租金
3.6 万元人民币,租赁期限为50 年。公司本年支付东贝集团公司土地租赁费3.6万元。
C、受让股权
2002年11月15日公司与黄石东贝机电集团有限责任公司签订《股权转让协议》，
受让黄石东贝机电集团有限责任公司所持有黄石东贝动力有限公司99.89%的股权，交
易价格以2002 年11 月30 日为基准日业经北京中证评估有限公司（中证评报字（200
2）第054 号）评估值2,725.34 万元为基础,确定股权转让价款为2,722.34万元，价款
支付方式为先冲抵集团公司欠款,不足部份公司以等额应收账款支付;2002年11 月19
日公司二届五次董事会提出议案，2002 年12 月20 日公司2002 年度第一次临时股东
大会通过了该议案，2002 年12 月30 日股权转让手续办理完毕。此次关联交易公司聘
请湖北大信会计师事务有限公司出具了独立财务顾问报告（鄂信咨字（2002）第029
号）。股权转让后，黄石东贝动力有限公司成为公司的全资子公司，根据《公司法》
有关规定，黄石东贝动力有限公司将不能存续，因此黄石东贝动力有限公司已向工商
登记机关申请注销登记；公司持有黄石东贝动力有限公司的股权已全部转为公司资产
。
十、或有事项
截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。
十一、承诺事项
截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。
十二、期后事项
截止报告日，公司无重大需要披露的期后事项。
十三、补充资料
与国际会计准则差异比较: 单位：千元
税后利润 股东权益
本年数 上年数 2002年12月31日 2001年12月31日
按企业会计制度 1,099 23,424 387,845 382,018
调整事项
不动产、厂房和设备折旧 -2,311 -2,311
接受捐赠 254 82 -2,202 -2,456
债务减免 5,165 1,969
少数股东损益 -437
按国际会计准则调整后之金额 6,081 25,475 383,332 377,251
净资产收益率及每股收益计算表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2002年度 单位：人民币元
净资产收益率% 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2002年度 2002年度 2002年度 2002年度
营业利润 0.039% 0.039% 0.001 0.001
净利润 0.283% 0.287% 0.005 0.005
扣除非经常性损益
后的净利润 -0.245% -0.248% -0.004 -0.004
资产减值准备明细表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司2002年度 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 20,360,315.04 414,509.01
其中：应收账款 18,377,216.39 3,259,168.66
其他应收款 1,983,098.65 414,509.01
二、存货跌价准备合计 253,492.95 253,492.95
其中：库存商品 253,492.95 253,492.95
合计 20,613,807.99 414,509.01
项目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 3,259,168.66 17,515,655.39
其中：应收账款 15,118,047.73
其他应收款 2,397,607.66
二、存货跌价准备合计
其中：库存商品
合计 3,259,168.66 17,769,148.34
公司法人代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员：
资产负债表
黄石东贝电器股份有限公司 2002-12-31 单位：人民币元
注释 合并数
项 目 号 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 63,208,229.28 81,736,652.79
短期投资
应收票据 2 20,924,899.20
应收股利
应收利息
应收帐款 3 204,228,809.00 197,681,208.29
其他应收款 4 37,033,080.39 31,217,543.85
预付帐款 5 44,461,407.34 28,946,727.41
应收补贴款
存货 6 49,776,253.49 34,200,398.01
待摊费用 447,659.15
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 419,632,678.70 374,230,189.50
长期投资：
长期股权投资 7 4,689,356.20 9,015,338.78
长期债权投资
长期投资合计 4,689,356.20 9,015,338.78
固定资产：
固定资产原价 8 289,484,536.04 207,184,932.59
减：累计折旧 8 138,625,285.76 124,205,757.54
固定资产净值 150,859,250.28 82,979,175.05
减：固定资产减值准备
固定资产净额 150,859,250.28 82,979,175.05
工程物资 9 51,920,702.47 85,214,810.61
在建工程 10 30,873,237.94 61,254,727.19
固定资产清理
固定资产合计 233,653,190.69 229,448,712.85
无形资产及其他资产：
无形资产 11 89,559,474.89 90,889,987.45
长期待摊费用 919,453.66
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 90,478,928.55 90,889,987.45
递延税项：
递延税款借项
资产总计 748,454,154.14 703,584,228.58
母公司数
项 目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 62,956,262.53 77,884,388.03
短期投资
应收票据 20,924,899.20
应收股利
应收利息
应收帐款 202,112,460.02 196,766,305.98
其他应收款 58,984,727.28 31,759,667.85
预付帐款 43,528,561.72 28,946,727.41
应收补贴款
存货 48,514,063.78 33,788,225.81
待摊费用 447,659.15
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 437,020,974.53 369,592,974.23
长期投资：
长期股权投资 94,793,446.03 88,789,653.58
长期债权投资
长期投资合计 94,793,446.03 88,789,653.58
固定资产：
固定资产原价 233,675,201.22 179,019,330.69
减：累计折旧 126,339,824.28 113,331,195.06
固定资产净值 107,335,376.94 65,688,135.63
减：固定资产减值准备
固定资产净额 107,335,376.94 65,688,135.63
工程物资 51,920,702.47 85,214,810.61
在建工程 25,775,858.59 56,313,506.14
固定资产清理
固定资产合计 185,031,938.00 207,216,452.38
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 716,846,358.56 665,599,080.19
企业法定代表人：杨百昌 主管会计工作负责人：杜海炎 会计主管：裘福
君
资产负债表(续)
黄石东贝电器股份有限公司 2002-12-31 单位：人民币元
注释 合并数
项 目 号 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 12 165,578,000.00 158,398,000.00
应付票据 13 99,746,969.60 58,411,000.00
应付帐款 14 56,656,300.99 49,799,773.83
预收帐款 1,228,495.12
应付工资 4,571.64 22,263.59
应付福利费 1,532,777.59 366,696.90
应付股利
应交税金 15 6,824,599.19 20,101,340.62
其他应交款 16 894,708.41 626,678.32
其他应付款 17 8,228,592.67 11,034,985.61
预提费用 122,636.71 245,930.76
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 340,817,651.92 299,006,669.63
长期负债：
长期借款 18 7,556,423.61 13,695,161.78
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 7,556,423.61 13,695,161.78
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 348,374,075.53 312,701,831.41
少数股东权益： 12,233,787.75 8,863,812.75
股东权益：
股本 19 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 20 89,738,772.98 85,010,389.60
盈余公积 21 14,962,307.18 14,742,442.56
其中：公益金 7,481,453.59 7,371,221.28
未分配利润 22 48,145,210.70 47,265,752.26
股东权益合计 387,846,290.86 382,018,584.42
负债和股东权益总计 748,454,154.14 703,584,228.58
母公司数
项 目 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 163,440,000.00 156,390,000.00
应付票据 99,746,969.60 57,411,000.00
应付帐款 51,359,269.31 46,953,391.85
预收帐款 1,228,495.12
应付工资 4,571.64 22,263.59
应付福利费 1,050,966.73
应付股利
应交税金 5,875,148.54 19,657,396.79
其他应交款 876,453.22 620,677.16
其他应付款 5,466,818.55 2,574,391.39
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 329,048,692.71 283,629,120.78
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 329,048,692.71 283,629,120.78
少数股东权益：
股东权益：
股本 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 89,738,772.98 85,010,389.60
盈余公积 14,961,778.70 14,741,914.08
其中：公益金 7,480,889.35 7,370,957.04
未分配利润 48,097,114.17 47,217,655.73
股东权益合计 387,797,665.85 381,969,959.41
负债和股东权益总计 716,846,358.56 665,599,080.19
企业法定代表人：杨百昌 主管会计工作负责人：杜海炎 会计主管：
裘福君
利润及利润分配表
黄石东贝电器股份有限公司 2002-12-31 单位：人民币元
注释 合并数
项 目 号 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 23 227,009,125.66 258,197,785.61
减：主营业务成本 23 190,985,700.33 200,391,293.02
主营业务税金及附加 24 1,755,187.84 2,328,136.65
二、主营业务利润 34,268,237.49 55,478,355.94
加：其他业务利润 1,273,138.64 955,721.28
减：营业费用 7,093,029.92 6,701,197.16
管理费用 14,526,754.46 13,282,311.89
财务费用 25 13,771,501.06 9,329,994.70
三、营业利润 150,090.69 27,120,573.47
加：投资收益 26 1,412,905.43 -244,486.92
补贴收入
营业外收入 1,071,931.62 1,597,018.89
减：营业外支出 763,152.16 887,858.00
四、利润总额 1,871,775.58 27,585,247.44
减：所得税 839,742.34 4,160,975.98
减：少数股东收益 -67,289.82 293.60
五、净利润 1,099,323.06 23,423,977.86
加：年初未分配利润 47,265,752.26 28,517,373.46
其他转入
六、可供分配的利润 48,365,075.32 51,941,351.32
减：提取法定盈余公积 109,932.31 2,337,799.53
提取法定公益金 109,932.31 2,337,799.53
七、可供股东分配的利润 48,145,210.70 47,265,752.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本普通股股利
八、未分配利润 48,145,210.70 47,265,752.26
母公司数
项 目 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 214,496,635.54 251,213,429.01
减：主营业务成本 183,193,501.62 198,229,163.02
主营业务税金及附加 1,067,000.87 1,953,157.30
二、主营业务利润 30,236,133.05 51,031,108.69
加：其他业务利润 1,273,138.64 955,721.28
减：营业费用 7,093,029.92 6,701,197.16
管理费用 9,426,003.53 9,260,576.23
财务费用 12,441,192.80 8,970,722.00
三、营业利润 2,549,045.44 27,054,334.58
加：投资收益 -931,590.93 -241,844.54
补贴收入
营业外收入 1,050,959.80 1,593,698.89
减：营业外支出 729,348.91 870,946.00
四、利润总额 1,939,065.40 27,535,242.93
减：所得税 839,742.34 4,159,890.08
减：少数股东收益
五、净利润 1,099,323.06 23,375,352.85
加：年初未分配利润 47,217,655.73 28,517,373.46
其他转入
六、可供分配的利润 48,316,978.79 51,892,726.31
减：提取法定盈余公积 109,932.31 2,337,535.29
提取法定公益金 109,932.31 2,337,535.29
七、可供股东分配的利润 48,097,114.17 47,217,655.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本普通股股利
八、未分配利润 48,097,114.17 47,217,655.73
企业法定代表人：杨百昌 主管会计工作负责人：杜海炎 会计主管：裘福
君
现金流量表
黄石东贝电器股份有限公司 2002-12-31 单位：人民币元
项目 行号 金额
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 246,392,241.89
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,783,399.27
现金流入小计 250,175,641.16
购买商品、接受劳务支付的现金 4 193,544,480.21
支付给职工以及为职工支付的现金 5 12,772,746.58
支付的各项税费 6 24,738,438.27
支付的其他与经营活动有关的现金 7 41,958,322.35
现金流出小计 273,013,987.41
经营活动产生的现金流量净额 8 -22,838,346.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 9 10,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 10 1,738,888.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 11 2,280.00
收到的其他与投资活动有关的现金 12 37,109,347.60
现金流入小计 48,850,515.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 13 33,080,404.02
投资所支付的现金 14 13,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 15
现金流出小计 46,080,404.02
投资活动产生的现金流量净额 2,770,111.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 16
借款所收到的现金 17 224,070,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 18 6,437,833.23
现金流入小计 230,507,833.23
偿还债务所支付的现金 19 218,890,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 20 10,078,022.07
支付的其他与筹资活动有关的现金 21
现金流出小计 228,968,022.07
筹资活动产生的现金流量净额 1,539,811.16
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 22 -18,528,423.51
项目 金额
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 235,639,900.89
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,008,829.36
现金流入小计 238,648,730.25
购买商品、接受劳务支付的现金 186,659,424.90
支付给职工以及为职工支付的现金 10,073,282.54
支付的各项税费 24,100,091.88
支付的其他与经营活动有关的现金 41,542,990.22
现金流出小计 262,375,789.54
经营活动产生的现金流量净额 -23,727,059.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 37,109,347.60
现金流入小计 37,109,347.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 23,395,328.31
投资所支付的现金 3,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 26,395,328.31
投资活动产生的现金流量净额 10,714,019.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 189,940,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 189,940,000.00
偿还债务所支付的现金 182,890,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 8,965,085.50
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 191,855,085.50
筹资活动产生的现金流量净额 -1,915,085.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,928,125.50
企业法定代表人：杨百昌 主管会计工作负责人：杜海炎 会计主管： 裘福
君
现金流量表补充资料
黄石东贝电器股份有限公司 2002-12-31 单位：人民币元
附注:
补充资料 行号 金额
合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 23 1,099,323.06
加：少数股东损益 24 -67,289.82
加：计提的资产减值准备 25 -3,113,945.82
固定资产折旧 26 14,369,106.81
无形资产摊销 27 2,330,512.56
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) 28 571,407.34
预提费用增加(减：减少) 29 -158,952.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减收益) 30 13,038.30
固定资产报废损失
财务费用 31 10,295,393.76
投资损失(减：收益) 32 -1,412,905.43
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 33 -15,644,955.94
经营性应收项目的减少(减：增加) 34 -56,024,561.64
经营性应付项目的增加(减：减少) 35 24,905,482.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 36 -22,838,346.25
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 37 4,367,648.20
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 38 63,208,229.28
减：现金的期初余额 39 81,736,652.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 40 -18,528,423.51
补充资料 金额
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,099,323.06
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -3,201,466.13
固定资产折旧 13,008,629.22
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) 447,659.15
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减收益) 5,762.30
固定资产报废损失
财务费用 8,965,085.50
投资损失(减：收益) 931,590.93
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -14,725,838.97
经营性应收项目的减少(减：增加) -54,757,763.16
经营性应付项目的增加(减：减少) 24,499,958.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 -23,727,059.29
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 62,956,262.53
减：现金的期初余额 77,884,388.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,928,125.50
企业法定代表人：杨百昌 主管会计工作负责人：杜海炎 会计主管： 裘福
君
