交大昆机科技股份有限公司2002年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务报告
1、按中国会计准则编制的财务报表
审计报告
资产负债表
利润及利润分配表
现金流量表
财务报表附注
2、按香港会计准则编制的财务报表
審計師報告
綜合損益表
綜合資產負債表
資產負債表
綜合股本變動報表
綜合現金流量表
財務報表附註
十二、备查文件
一、重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
岳华峰董事长因故未亲自到会，委托副董事长程云川主持会议、委托张超董事行使
表决权。
公司董事长岳华峰、财务负责人兼副总经理刘健、财务部主任赵琼芬声明：保证公
司2002年年度报告中所披露的财务报告是真实、完整的。
二、公司基本情况简介
公司法定名称 (中文)：交大昆机科技股份有限公司
公司法定名称 (英文)：JIAODA KUNJI HIGH-TECH COMPANY LIMITED
公司英文名称（缩写）：JKHT
公司法定代表人: 岳华峰先生
公司董事会秘书: 冯思忠先生
公司证券事务代表: 曲莘野女士
联系电话:86-871-5212410、86-871-5212411
传真:86-871-5150317
邮政编码: 650203
公司国际互联网网址为：http://www.jkht.com
电子信箱: dsh@jkht.com
公司注册和办公地址：中华人民共和国云南省昆明市茨坝路23号
公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》及香港《经济日报》、《THE STANDARD
》
公司登载年报（中国证监会和香港联合交易所指定的国际互联网）网址分别为：
http://www.sse.com.cn和http://www.hkex.Hk.com
公司年度报告备置地点: 中华人民共和国云南省昆明市茨坝路23号交大昆机科
技股份有限公司董事会办公室
公司股票上市地: A股，上海证券交易所
H股，香港联合交易所
公司股票代码: A股，600806
H股，0300
公司A股、H股股票简称：交大科技
公司在香港之营业地点：香港湾仔告士打道56号 东亚银行港湾中心28楼
公司首次注册登记日期：1993年10月19日
公司首次注册登记地点: 云南省工商行政管理局
变更注册登记日期: 2002年3月29日
变更注册登记地点: 云南省工商行政管理局
工商登记号码: 企股滇总字第000682号
税务登记号码: 530111622602196
审计师:
西安希格玛有限责任会计师事务所
地址: 西安市太白北路320号
电话: (029) 8489 083 8489 136
传真：(029) 8484 956
邮政编码: 710068
德勤·关黄陈方会计师行
香港执业会计师
地址: 香港中环干诺道中111号永安中心26楼
电话: (00852) 2852 1600
传真: (00852) 2541 1911
三、会计数据和业务数据摘要
1、公司主要会计数据和业务数据
（1）根据中国会计准则
单位： 人民币千元
利润总额： 7,734
净利润： 6,077
扣除非经常性损益后的净利润： 3,709
主营业务利润： 59,345
其他业务利润： 2,841
营业利润： 5,477
投资收益： 1,014
补贴收入： 1,323
营业外收支净额： (80)
经营活动产生的现金流量净额： (4,481)
现金及现金等价物净增加额： 47,805
注：“扣除非经常性损益后的净利润”所扣除的项目、涉及的金额分别为补贴收入
1,323千元、委托理财收益1125千元、营业外收支净额-80千元。
（2）根据香港会计准则
单位：人民币千元
利润总额： 8,382
净利润: 6,725
主营业务利润： 59,347
其他收入: 4,956
管理及销售费用: 52,386
财务费用: 8,592
营业外费用: 89
（3）按中国会计准则和按香港会计准则分别计算的净利润和净资产（合并资产净
值）差异的说明
于2001年12月31日，按中国会计准则本年净利润为人民币6,077千元及合并资产净
值为人民币506,778千元，按香港会计准则本年净利润为人民币6,725千元及合并资产净
值为人民币514,401千元，按香港会计准则对本年净利润和资产净值的主要调整如下：
2002年 2002年
12月31日止净利润 12月31日资产净值
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则编制财务报表金额 6,077 506,778
按香港会计准则调整：
贴息 1,312 --
出售土地使用权收益 -- 7,623
已实现之其他投资损失 (664) --
根据香港会计准则编制财务报表金额 6,725 514,401
2、公司主要会计数据和财务指标
（1）根据中国会计准则
项目 单位 至12月31日止年度
2002 2001 2000
主营业务收入 人民币千元 179,628 102,494 91,071
净利润 人民币千元 6,077 2,051 3,576
总资产 人民币千元 839,469 774,442 669,435
股东权益 人民币千元 506,778 499,034 509,337
每股收益 人民币元/股 0.025 0.008 0.015
每股净资产 人民币元/股 2.07 2.04 2.08
净资产收益率 ％ 1.2 0.41 0.70
调整后的每股 人民币元/股 2.06 2.03 2.01
净资产
每股经营活动
产生的现金流 人民币元/股 -0.018 -0.06 0.05
量净额
项目 至12月31日止年度
1999 1998
主营业务收入 46,247 47,314
净利润 (46,568) (25,671)
总资产 575,903 613,271
股东权益 505,761 552,329
每股收益 (0.19) (0.105)
每股净资产 2.06 2.25
净资产收益率 (9.21) (4.65)
调整后的每股 2.00 2.23
净资产
每股经营活动
产生的现金流 -0.04 -0.07
量净额
注：股东权益项目不含少数股东权益。
（2）根据香港会计准则
截至12月31日止年度
单位 2002 2001
营业额 人民币千元 179,628 102,494
净利润 人民币千元 6,725 8,236
总资产 人民币千元 834,843 771,488
总负债 人民币千元 307,804 263,812
股东权益 人民币千元 514,401 507,676
每股收益 人民币分/股 2.74 3.4
每股净资产 人民币元/股 2.10 2.07
净资产收益率 ％ 1.31 1.62
调整后的每股净资产 人民币元/股 2.10 2.05
每股经营活动产生的 人民币元/股 （0.027） （0.03）
现金流量净额
2000 1999 1998
营业额 91,071 46,247 47,314
净利润 1,375 (46,353) (25,566)
总资产 662,554 568,223 609,463
总负债 163,114 70,158 60,948
股东权益 499,440 498,065 548,515
每股收益 0.6 (18.9) (10.4)
每股净资产 2.04 2.32 2.49
净资产收益率 0.28 (9.31) (4.66)
调整后的每股净资产 2.02 2.02 2.22
每股经营活动产生的 0.07 (0.04) (0.07)
现金流量净额
注：股东权益项目不含少数股东权益。
（3）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求
计算的利润表附表：
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.71 11.71
营业利润 1.08 1.08
净利润 1.20 1.20
扣除非经常性损益后的净利润 0.73 0.73
报告期利润 每股收益（人民币元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.24 0.24
营业利润 0.022 0.022
净利润 0.025 0.025
扣除非经常性损益后的净利润 0.015 0.015
3、股东权益变动情况
（1）根据中国会计准则
单位:人民币千元
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中: 未分配利
公益金 润
期初数 245,007 305,280 16,813 8,406 (66,400)
本期增加 -- -- -- -- 6,078
本期减少 -- -- -- -- --
期末数 245,007 305,280 16,813 8,406 (60,322)
项目 未确认的 股东权益
投资损失 合 计
期初数 -- 500,700
本期增加 -- 6,078
本期减少 --
期末数 -- 506,778
（2）根据香港会计准则
单位: 人民币千元
股 本 资本公 法定公
项目 股本 溢 价 积金 积金
期初数 245,007 293,745 10,225 8,406
本期增加 -- -- -- --
本期减少 -- -- -- --
期末数 245,007 293,745 10,225 8,406
法定公 未分配 股东权益
项目 益金 利 润 合 计
期初数 8,406 (58,113) 507,676
本期增加 -- 6,725 6,725
本期减少 -- -- --
期末数 8,406 (51,388) 514,401
四、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
一、尚未上市流通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份 31,345,554
境内法人持有股份 0
境外法人持有股份 0
2．国有法人股 71,052,146
3．募集法人股份 17,609,700
4．内部职工股 0
5．优先股或其他 0
其中：转配股 0
尚未上市流通股份合计 120,007,400
二、已上市流通股份 125,000,000
1．境内上市的人民币普通股 60,000,000
2．境内上市的外资股 0
3．境外上市的外资股 65,000,000
4．其他 0
已上市流通股份合计 125,000,000
三、股份总数 245,007,400
本次变动后
一、 尚未上市流通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份 31,345,554
境内法人持有股份 0
境外法人持有股份 0
2．国有法人股 71,052,146
3．募集法人股份 17,609,700
4．内部职工股 0
5．优先股或其他 0
其中：转配股 0
尚未上市流通股份合计 120,007,400
二、已上市流通股份 125,000,000
1．境内上市的人民币普通股 60,000,000
2．境内上市的外资股 0
3．境外上市的外资股 65,000,000
4．其他 0
已上市流通股份合计 125,000,000
三、股份总数 245,007,400
2、股票发行与上市情况
股票种类 A股 H股
发行日期 93.12.3一12.18 93.11.26
上市地点 上海证券交易所 香港联合交易所
每股人民币2.2元
发行价格 每股人民币4.43元
(以港币1.98元支付)
发行股数 60,000,000股 65,000,000股
上市日期 94年1月3日 93年12月7日
获准上市股份数量 60,000,000股 65,000,000股
3、股东情况介绍
（1）报告期末股东总数：截止2002年12月31日，股东总人数为30009人,其中：A股
股东：29855人，H股股东：154人。
（2）公司前十位股东：
股东名称或姓名 年末持股数 年初持股数
①西安交通大学产业 71,052,146股 71,052,146股
（集团）总公司
②香港中央结算
(代理人)有限公司 63,497,999股 63,197,999股
③云南省人民政府 31,345,554股 31,345,554股
④昆明精华公司 17,609,700股 17,609,700股
⑤田云华 441,000股
⑥杨硕 256,605股
⑦赵桂芳 170,000股
⑧刘帮富 160,310股
⑨刘岩 142,800股
⑩胡永进 140,000股
股东名称或姓名 股份类别 占总股数比例(％)
①西安交通大学产业 A股（国有法人股） 29
（集团）总公司
②香港中央结算
(代理人)有限公司 H股（社会公众股） 25.9
③云南省人民政府 A股（国有股） 12.8
④昆明精华公司 A股（社会法人股） 7.19
⑤田云华 A股（社会公众股） 0.18
⑥杨硕 A股（社会公众股） 0.11
⑦赵桂芳 A股（社会公众股） 0.07
⑧刘帮富 A股（社会公众股） 0.07
⑨刘岩 A股（社会公众股） 0.06
⑩胡永进 A股（社会公众股） 0.06
除上述披露之主要股东外，于2002年12月31日，根据中国《股票发行与交易管理暂
行条例》第60条及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内
容与格式>（2002年修订）》规定，其他股东之持股量并未达到需要报告之数量；而根
据香港证券《公开权益条例》第16(1)条规定， 本公司并无获悉其他人士拥有本公司已
发行股本10%或以上之权益。
前10名股东中，持有公司股份达5%以上（含5%）股份的股东有4户，即西安交通大
学产业（集团）总公司，所持股份类别为国有法人股；云南省人民政府，所持股份类别
为国有股；昆明精华公司，所持股份类别为法人股，其所持股份均为非流通股份，且所
持股份未发生变动、质押、冻结或托管的情况。香港中央结算 (代理人)有限公司为境
外社会公众股（H股）。
前10名股东中，未流通股股东之间无关联关系，公司不知晓未流通股股东与社会公
众股股东及社会公众股股东之间是否存在关联关系。
（3）控股股东
第一大股东：西安交通大学产业（集团）总公司，持有公司29％股权。
西安交通大学产业（集团）总公司（是西安交通大学全资公司，于1994年成立，法
定代表人：王建华；注册资金：3000万元；注册地址：西安市咸宁西路28号；经营范围
：电气、电力、电子、能源、机械、仪器仪表、制冷、医疗器械、建材、生物、材料、
环保、通讯工程及产品开发、生产、销售、技术服务。
（4）其他持股在10%以上（含10%）的股东：云南省人民政府，持有公司12.8％股
权。
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事及高级管理人员基本情况：
1、董事：
岳华峰先生，生于1961年11月，现任本公司董事长、执行董事，西安交通大学产业
（集团）总公司总裁。岳先生长期从事于高校产业的管理工作，曾任西安交通大学电机
系、社会科学系团工委书记和西安交通大学团委副书记、书记，1992年任产业处处长，
1994年任西安交通大学产业（集团）总公司总裁，1997年任西安交通大学校长助理、中
国高校产业协会副秘书长，1999年获陕西省杰出青年企业家称号。岳先生毕业于西安交
通大学，1983年获工学学士学位，1986年获法学学士学位，大学本科学历，副研究员，
中共党员。本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
程云川先生，生于1962年7月，现任本公司副董事长、执行董事，兼常务副总经理
、党委书记，昆明昆机集团公司党委委员。历任大理市电池厂厂长、大理毛纺厂厂长、
大理造纸厂厂长、党委书记，大理造纸股份有限公司董事长、总经理，云南新概念保税
科技股份有限公司副董事长、总经理。程先生1982年毕业于云南工学院，取得机械制造
专业工学学士学位，1997年取得中央党校函授学院政法专业本科学历，2003年取得江西
财经大学工商管理硕士学位。研究生学历，工程师、高级政工师，中共党员。本届任职
期从2002年11月1日至2005年10月31日。
王尚锦先生，生于1942年9月，现任本公司非执行董事，西安交大思源科技股份有
限公司董事、西安赛尔机泵成套设备有限责任公司董事长兼总经理。王先生长期从事于
科研开发及管理工作，曾先后任第一机械工业部压缩机械研究所技术员和福州军区214
工程技术员，1972年起在西安交通大学动力系透平压缩机教研室工作，1993年组建西安
交大赛尔机泵工程研究中心，任中心主任。王先生1965年毕业于西安交通大学，压缩机
专业，大学本科学历，教授，博士生导师，民盟西安交通大学主任委员。本届任职期从
2002年11月1日至2005年10月31日。
吴可天先生,生于1948年10月，现任本公司执行董事、党委副书记、纪委书记，昆
明昆机集团公司副总经理、党委委员。吴先生1969年进入昆明机床厂,长期从事生产、
计划管理工作，历任昆明机床厂车间副主任、主任、生产处副处长、处长，本公司生产
部主任，总经理助理兼生产部主任。吴先生毕业于昆明第一机械部昆明机床厂半工半读
中等技术学校，中专学历，经济师，中共党员。本届任职期从2002年11月1日至2005年1
0月31日。
张汉荣先生，生于1964年10月，现任本公司执行董事、总经理、党委副书记。张先
生长期从事公司战略、理财及投资决策的研究和管理工作，1993年至1994年任加拿大阿
尔贝塔大学访问学者，1995年至1996年任西安交通大学管理学院金融财务系主任，1997
年至2000年任南京中达制膜（集团）股份有限公司总经济师、副总经理，2000年至2001
年任西安交大思源科技股份有限公司副总经理兼董事会秘书。张先生毕业于西安交通大
学，1987年获管理工程专业工学学士学位，1990年获技术经济、工商管理（MBA）专业
硕士学位，研究生学历，讲师，中共党员。本届任职期从2002年11月1日至2005年10月3
1日。
张超先生，生于1972年7月，现任本公司非执行董事，西安交大思源投资顾问有限
责任公司总经理。张先生长期从事于资产管理和投资银行业务，1993年至1998年先后就
职于海南北海投资集团、海南港澳国际信托投资公司，1998年创建西安交大思源投资顾
问有限责任公司，任总经理。张先生毕业于西安交通大学，1993年获数学专业理学学士
学位，大学本科学历。本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
郭尚武先生，生于1946年10月,现任本公司非执行董事，昆明昆机集团公司副总经
理、党委委员。郭先生于 1970年进入昆明机床厂,长期从事车间生产技术管理工作;
历任昆明机床厂车间副主任、主任，本公司大件厂厂长, 总经理助理兼计划销售部主任
、本公司第二届监事会副主席。郭先生1970年毕业于昆明工学院，铸造工艺及设备专业
, 大学本科学历,高级工程师，中共党员。本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31
日。
蒋庄德先生，生于1955年8月，现任本公司非执行董事，西安交通大学科技处处长
。蒋先生长期从事于教学科研及管理工作，先后担任西安交通大学精密技术教研室主任
、精密工程研究所所长、机械学院副院长、科技处处长。蒋先生毕业于西安交通大学，
1989年获机械工程专业工学硕士学位，研究生学历，教授，博士生导师。本届任职期从
2002年11月1日至2005年10月31日。
于成廷先生，生于1940年1月，现任本公司独立非执行董事，中国机床工具工业协
会高级顾问、总干事长。于先生1962年起先后在北京第一机床厂、美国好多公司、国家
机械委机床司、机械电子工业部机床司、机械部机械基础装备司工作，曾任工艺、设计
科长、副厂长、厂长、总经理、副司长、司长。于先生1962年毕业于北京机械学院，高
级工程师。本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
仝允桓先生，生于1950年11月，现任本公司独立非执行董事，清华大学经济管理学
院和公共管理学院双聘教授、全国工商管理硕士教育指导委员会委员兼秘书长。仝先生
作为负责人或主要研究人员完成省部级以上科研项目10余项，科研成果曾获教育部科技
进步一等奖、云南省科技进步二等奖。仝先生1982年本科毕业于华中理工大学机械系，
1986年研究生毕业于清华大学经济管理学院管理工程专业，曾到加拿大滑铁卢大学作访
问学者，教授，博士生导师。本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
董娟女士，生于1952年5月，现任本公司独立非执行董事，中天宏国际咨询有限公
司董事长兼总裁。董女士1978年起先后在财政部、中国进出口银行、国家国有资产管理
局工作，曾任财政部商贸司副司长、国家国有资产管理局企业司司长、财政部部评估司
司长，曾任两届中国证监会股票发行审核委员会委员和三届会计独立审计准则中方专家
组成员，是我国资深的财政、财务、经济、企业管理的专家。董女士1978年毕业于山西
财经学院贸易经济专业，1997年毕业于东北财经大学货币银行专业，注册会计师。本届
任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
2、监事：
刘岗先生，生于1967年7月, 现任本公司监事会主席，云南省国有资产经营有限责
任公司副总经理、云南金时空移动通信技术有限公司副董事长。刘先生历任云南天然气
化工厂厂长办公室法律顾问、综合处副处长、总经理办公室主任、总经理助理、董事会
秘书。刘先生大学文化,经济师,中共党员，具有企业法律顾问执业资格。本届任职期从
2002年12月23日至2005年10月31日。
孙兴铎先生，生于1954年10月，现任本公司监事，西安交通大学产业（集团）总公
司监事会主席。孙先生长期负责行政及财务管理工作，自1979年起在陕西财经学院工作
，曾任陕西财经学院总务处副处长、机关总支书记、财务处处长、院长助理、院党委委
员，2000年6月任西安交通大学产业（集团）总公司监事会主席，中共党员，副研究员
。本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
沈国荣先生，生于1948年10月，现任本公司监事，昆明昆机集团公司纪委书记、党
委组织部部长、昆明昆机集团公司劳动人事处处长。沈先生1968年进入昆明机床厂，长
期从事劳动人事管理工作，1995年至今先后任党委组织部副部长、部长和劳动人事处副
处长、处长职务。沈先生1988年毕业于经济管理刊授联合大学企业管理专业，专科学历
，经济师，中共党员。本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
郭俊玉女士，生于1956年5月，现任本公司监事，西安交通大学产业（集团）总公
司财务部部长。郭女士长期从事于财务管理工作，1983年至1991年在陕西省轻工业厅工
作（其中1986年曾在安徽大学经济学院学习），1991年至今在西安交通大学工作，1994
年任西安交通大学产业（集团）总公司财务负责人，中共党员，大专学历，会计师。本
届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
黄孝朴先生,生于1950年6月，现任本公司监事（职工监事）、后勤保障部部长、昆
明昆机集团公司第二届纪检委员会委员。黄先生1976年进入昆明机床厂,历任昆明机床
厂保卫科副科长、昆明昆机集团公司保卫处副处长和本公司劳动人事部主任。中专学历
,助理政工师,中共党员。本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
3、其他高级管理人员：
刘健先生，生于1966年3月，现任本公司副总经理、财务负责人。刘先生长期从事
会计及财务管理工作，有丰富的职业经验和广泛的行业阅历。1987年至1998年供职于北
京迅达电梯有限公司财务部，先后担任会计、主管会计、副经理。1994年赴新加坡美国
SSA亚太培训中心MRP/BPCS系统培训。1998年至2000年供职于北京联迪资讯系统有限公
司（港资，IT业）任财务总监。2000年至2001年供职于西安交大思源科技股份有限公司
财务部部长。刘先生毕业于西安交通大学，1987年获工业管理工程专业工学学士学位，
大学本科学历，中共党员。
秦建中先生, 生于1954年9月, 现任本公司副总经理、党委委员，昆明昆机集团公
司副总经理。秦先生1982年进入昆明机床厂, 一直从事技术和管理工作 ,历任车间技术
员、副主任、主任、劳动人事部副主任、主任、本公司监事会监事、董事会董事。秦先
生1982年毕业于内蒙古工学院，1991年毕业于西安交通大学，获技术经济专业硕士学位
，研究生学历, 工程师和高级经济师，中共党员。
穆永平先生，生于1964年7月，现任本公司副总经理。此前曾任中外合资丹阳兴联
铝箔制品有限公司常务副总经理、江苏大亚新型包装材料股份有限公司总经理助理，协
助总经理分管市场营销工作。穆先生长期从事企业的生产管理和市场管理工作，在企业
人力资源开发和综合管理方面有丰富的经验。穆先生在1987年至1995年间，先后担任内
蒙古漆包线厂厂办主任、企管办主任和副厂长等职。穆先生毕业于西安交通大学，1987
年获管理工程专业工学学士学位，1998年毕业于中国人民大学，获工商管理硕士学位，
研究生学历。
张晓毅先生，生于1964年4月，现任本公司总工程师兼本公司机床研究所主任、党
委委员、团委书记。张先生于1985年进入昆明机床厂，长期从事机床设计和技术管理工
作。曾任本公司技术中心副主任、主任、总经理助理。获1996年度云南省有突出贡献专
业技术人才三等奖。1998年遴选为云南省中青年技术带头人后备人才。张先生毕业于哈
尔滨科技大学，1985年获机械制造工艺专业工学学士学位，大学本科学历，高级工程师
，中共党员。
冯思忠先生，生于1946年10月，现任本公司董事会秘书(公司秘书) 。于1978年进
入昆机，一直从事技术和管理工作。历任昆机总工程师办公室副主任、主任、副总经济
师兼计划处处长、企业管理部主任，冯先生1970年毕业于西北工业大学，大学本科学历
，高级经济师，中共党员。
（二）年度报酬情况
本年度,现任董事、监事和高级管理人员报酬（或津贴）总额为人民币95.5万元。
金额最高的前三名董事的报酬（或津贴）总额为人民币24.3万元，金额最高的前三名高
级管理人员的报酬（或津贴）总额为人民币23.9万元。
董事报酬（或津贴）在人民币7-10万元之间有3人，5-7万元之间有1人,3-5万元之
间有4人,1-3万元之间有3人；监事报酬（或津贴）在人民币3-5万元之间有2人,1-3万元
之间有3人；高级管理人员报酬（或津贴）在人民币7-10万元之间有5人，5-7万元之间
有3人。
不在公司领取报酬，只领取津贴的董事：岳华峰、王尚锦、张超、蒋庄德、于成廷
、仝允桓、董娟，其中独立董事津贴标准为：3000元/月人民币。
不在公司领取报酬，只领取津贴的的监事：沈国荣、孙兴铎、郭俊玉。
在股东单位（西安交通大学产业（集团）总公司）领取报酬的董事、监事：岳华峰
、孙兴铎、郭俊玉。
在股东单位（昆明昆机集团公司）领取报酬的董事、监事：郭尚武、沈国荣，其中
郭尚武董事1-8月份在交大昆机科技股份有限公司领取报酬，9-12月份在昆明昆机集团
公司领取报酬。
（三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
本报告期内因公司董事会、监事会换届及工作调动等原因，本公司董事：高扬仁先
生、李文荣先生、温培雄先生，监事：李旭樵先生、李育恩先生，高级管理人员：马卫
国先生、赵乃兵先生离任。高扬仁、李文荣等七位先生，自任公司高层管理工作以来，
为本公司做了大量的工作，为公司的发展做了积极的努力，做出了贡献。公司向他们表
示衷心感谢。
（四）聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人
员的情况
本公司于2002年6月召开第三届董事会第二十九次会议，同意高扬仁先生辞去公司
总经理职务，聘任张汉荣先生为公司总经理。
本公司于2002年10月31日召开第四届董事会第一次会议：聘任张汉荣先生为公司总
经理，聘任程云川先生为常务副总经理、刘健先生为副总经理、财务负责人、秦建中先
生和穆永平先生为副总经理、张晓毅先生为总工程师，聘任冯思忠先生为本公司董事会
秘书。委任曲莘野女士为董事会证券事务代表。
张汉荣先生不再担任公司财务负责人，刘健先生不再担任公司财务总监，马卫国先
生不再担任本司副总经理，赵乃兵先生不再担任公司总经济师。
（五）公司员工情况
截止2002年12月31日，本公司员工人数为：2407人，其中：生产人员：1778人，销
售人员49人，技术人员401人（含在管理岗位的技术人员160人），财务人员：26人（含
各分厂），管理人员：116人。本公司员工中拥有大专以上学历：478人，中专学历：25
9人。高级专业技术职称：46人，中级专业技术职称：175人。
本报告期内退休员工：67人。
（六）董事、监事及高级管理人员持股情况
于2002年12月31日止，本公司依据《公开权益条例》第29条而保存之登记册所载，
各董事、监事、高级管理人员及其联系人士于本公司之股本权益如下：
姓名 职务 身份证号码
个
岳华峰 董事长 610103196111232433
程云川 副董事长 530901620722033
王尚锦 非执行董事 610103420929241
吴可天 执行董事 530111481013003
张汉荣 执行董事总经理 610103641028245
张超 非执行董事 610103720711241
郭尚武 非执行董事 530111461005003
蒋庄德 非执行董事 610103550804241
于成廷 独立非执行董事 110105400124081
仝允桓 独立非执行董事 110108501108893
董娟 独立非执行董事 110102520503238
刘岗 监事会主席 532131196707140019
孙兴铎 监事 610113541020001
沈国荣 监事 530111481014001
郭俊玉 监事 610103560517244
黄孝朴 监事 530111500601007
刘健 副总经理 110106660320151
秦建中 副总经理 530111540918003
穆永平 副总经理 610103640730245
张晓毅 总工程师 530111640419005
冯思忠 董事会秘书 530111451228005
姓名 年初持股数 年末持股数
个人 家庭 个人 家庭
岳华峰 0 0 0 0
程云川 0 0 0 0
王尚锦 0 0 0 0
吴可天 0 0 0 0
张汉荣 0 0 0 0
张超 0 0 0 0
郭尚武 0 0 0 0
蒋庄德 0 0 0 0
于成廷 0 0 0 0
仝允桓 0 0 0 0
董娟 0 0 0 0
刘岗 0 0 0 0
孙兴铎 0 0 0 0
沈国荣 0 0 1000 0
郭俊玉 0 0 0 0
黄孝朴 0 0 0 0
刘健 0 0 0 0
秦建中 0 0 0 0
穆永平 0 0 0 0
张晓毅 0 0 0 0
冯思忠 0 0 0 0
除上文披露者外，于2002年12月31日止，各董事、监事、高级管理人员或其联系人
士概无于本公司或其任何关联公司(定义见(公开权益)条例)之股份中拥有权益。
（七）董事、监事及高级管理人员购买股份或债券之权利
于本报告期内任何时间，本公司概无订立任何安排，致使本公司董事、监事或高级
管理人员及其配偶或18岁以下子女可以藉购买本公司或任何其他法人团体之股份或债权
而获益。
（八）董事、监事及高级管理人员之合约权益
于结算日或本报告期内任何时间，本公司并无签订任何董事、监事或高级管理人员
于其中拥有直接或间接重大权益之重要合约。
六、公司治理结构
1、公司治理结构
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所及
香港联合交易所的有关规定，不断完善治理结构，规范公司运作。
公司为规范公司法人治理结构，按照《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证
券交易所有关文件精神，报告期内已经解决了同一人在股东单位（昆明昆机集团公司—
本公司第二大股东云南省人民政府附属单位）和本公司任总经理的交叉任职问题。
在1993年改制时，公司按照国家体改委发布的《到香港上市公司章程必备条款》制
定了公司章程，1995年按照国务院证券委和国家体改委发布的《到境外上市公司章程必
备条款》和《关于境外上市公司1995年召开股东年会和修改公司章程若干问题的通知》
要求，对公司章程进行了修改。报告期内公司董事、监事及高级管理人员学习了《中国
证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，按通知要求，
对公司建立现代企业制度的情况进行了一次全面、认真地自查，并形成自查报告，董事
会对自查报告进行审议后按时上报。
为提高公司规范运作，进一步贯彻落实《上市公司治理准则》，公司已着手进行内
部组织机构调整及完善各种议事规则、规章制度，包括股东大会、董事会、董事会专门
委员会、监事会、总经理等的议事规则和工作细则，上述有关事项预计2003年内完成。
2、独立董事履职情况
公司在1993年根据香港联合交易所《证券上市规则》的规定，建立了独立董事制度
。从公司第一届董事会至今，每届董事会成员中，均有至少三位独立董事。
公司的独立董事均能按时出席公司董事会会议，严格审阅董事会会议资料，对董事
会审议事项发表明确意见，表明独立看法，认真履行职责。
3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
（1）人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公
司经营班子均在本公司领取薪酬。
（2）资产方面：本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立、完整的法人财权。
（3）财务方面：本公司有独立的会计核算系统和财务管理制度，有独立的银行帐
户。
（4）机构方面：本公司有独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办
公的情况。
（5）业务方面：本公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统，具有独立完整的
业务及自主经营能力。
七、股东大会情况简介
1、股东年度大会
本公司于2002年6月27日上午在中国云南省昆明市茨坝路23号本公司第五会议室召
开2001年度股东年度大会。拟出席会议的股东所代表的有表决权的股份数为183,071,39
9股,占本公司股份总数的74.72%,符合中华人民共和国《公司法》及本公司《公司章程
》的规定,股东年会会议有效。实际出席本公司股东年会的股东和股东授权代理人代表
的有表决权的股份数为120,007,400股,占本公司已发行股份总数的48.98%。
本次股东年会以普通决议全票通过了如下决议：
（1）批准本公司2001年度董事会工作报告。
（2）批准本公司2001年度监事会工作报告。
（3）本公司2001年度利润预分配方案：根据中国会计准则,本公司2001年实现主营
业务利润及净利润分别为人民币24,968千元和2,051千元；根据香港会计准则,本公司20
01年实现的净利润为人民币8,236千元。根据本公司章程之规定,公司实现的净利润首先
用于弥补亏损,故不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
（4）将住房公积金借方余额冲减2001年初未分配利润。
（5）续聘德勤关黄陈方会计师行和沪江德勤会计师事务所为本公司2002年度审计
师,并授权董事会决定其酬金。
2、第一次临时股东大会
本公司于2002年10月31日上午在中国云南省昆明市茨坝路23号本公司会议室召开20
02年第一次临时股东大会。拟出席会议的股东所代表的有表决权的股份数为183,237,39
9股,其中A股120,007,400股,H股63,229,999股,占本公司股份总数的74.79%,符合本公司
《公司章程》和中华人民共和国有关法律法规规定，会议合法有效。实际出席本公司临
时股东大会的股东和股东授权代理人代表的有表决权的股份数为183,237,339股,占本公
司已发行股份总数的74.79%。H股股东香港中央结算（代理人）有限公司（持有H股63,2
29,999股）委托本次临时股东大会主席代为出席会议,但未注明投票指示,大会主席未代
其投票。本股东大会的有效表决票为120,007,400票，占本公司已发行股份总数的48.98
%。会议由董事长岳华峰先生主持。
本次临时股东大会以普通决议对每项提案逐项表决,通过决议如下:
（1）选举本公司第四届董事会成员和第四届监事会成员。
董事：王尚锦、吴可天、张汉荣、张超、岳华峰、郭尚武、程云川、蒋庄德、于成
廷、仝允桓、董娟
监事：孙兴铎、沈国荣、郭俊玉
本公司职工代表选举的监事：黄孝朴。
（2）通过了2002年1-10月份董事和监事报酬。
3、第二次临时股东大会
本公司于2002年12月23日在中国云南省昆明市茨坝路23号本公司会议室召开2002年
第二次临时股东大会。拟出席会议的股东所代表的有表决权的股份数为183,237,399股,
其中A股120,007,400股,H股63,229,999股,占本公司股份总数的74.79%,符合本公司《公
司章程》和中华人民共和国有关法律法规规定，会议合法有效。会议实际出席本公司临
时股东大会的股东和股东授权代理人代表的有表决权的股份数为183,237,399股,占本公
司已发行股份总数的74.79%。H股股东香港中央结算（代理人）有限公司（持有H股63,2
29,999股）委托本次临时股东大会主席代为出席会议,但未注明投票指示,大会主席未代
其投票。本股东大会的有效表决票为120,007,400票。会议由董事长岳华峰先生主持。
本次临时股东大会以普通决议对每项提案逐项表决, 通过决议如下:
（1）同意续聘香港德勤·关黄陈方会计师行为公司本年度香港审计师。
（2）同意解聘上海沪江德勤会计师事务所。
（3）同意聘任西安希格玛会计师事务所为公司本年度国内审计师。
（4）增选刘岗先生为本公司第四届监事会成员。
本年度股东大会决议分别于2002年6月28日、2002年11月1日和2002年12月24日刊登
于《上海证券报》和香港《经济日报》、《THE STANDARD》上。
八、董事会报告
董事会欣然提呈其截至2002年12月31日止年度之年度报告及经审核财务报表。
（一）公司主营业务范围及其经营情况
1、主营业务范围
本公司原来的主营业务为：开发、设计、生产、销售机床系列产品及配件。开发、
生产、销售电子零部件、机电产品及配件、开发高科技产品、进行自有技术转让、技术
服务及技术咨询等业务。经资产重组后，从2002年3月29日起公司的主营业务变更为：
开发、设计、生产和销售机床系列产品及配件，计算机信息产品、高效节能产品、光机
电一体化产品，开发高科技产品，进行自有技术转让、技术服务及技术咨询等业务。
2、经营情况
（1）2002年，在公司董事会的领导下，本公司经营层和全体员工团结进取，拓创
新，在搞好机床业务的同时，积极发展重组引进的四个高科技项目。全年实现主营业务
收入179,628千元人民币，净利润6,077千元人民币，分别比上年同期增长75.26%和196.
29%。公司生产经营取得了良好的业绩。
公司积极响应国家有关建立现代企业制度的精神，大力调整产业结构、产品结构和
组织机构，重新构建成本中心和利润中心，使公司内在活力得到有效释放，劳动生产率
有显著提高，有利地促进了公司利润的大幅提升。
对于机床业务，公司加大技改力度，提高数控化率，抓住市场机遇扩大销售，提高
了机床的盈利能力。通过资产重组，引进四项新业务，为公司增加了新的利润增长点。
（2）2002年，本公司机床业务完成实现收入人民币130,371千元。
机床业务按产品划分的销售情况和市场占有率：
产品类型 销售额（人民币千元） 市场占有率（%）
卧式镗床 94,644 35
座标镗床 18,931 95
加工中心 14,667 2
机床业务按行业分布的销售情况：
行业 数量（台） 销售额(人民币千元) 占销售额比例（%）
航空 14 20,783 15.94
通用机械 15 13,330 10.22
塑料机械 31 10,794 8.28
石油机械 5 5,510 4.23
船舶 6 5,172 3.97
纺织机械 4 3,711 2.85
汽车 1 2,489 1.91
冶金 2 1,113 0.85
其它 171 67,469 51.75
合计 249 130,371 100.00
机床业务按地区分布的销售情况：
本公司机床除西藏、台湾没有客户外，在全国其他省市均有客户。主要地区为：
地区 数量（台） 销售额（人民币千元） 占销售额比例（％）
浙江 60 20,186 15.48
江苏 26 13,667 10.48
辽宁 17 12,339 9.46
四川 16 10,811 8.29
上海 29 9,560 7
（3）2002年，本公司非机床产品业务得到了较快的发展，重组引进的四个高科技
项目共计完成销售收入人民币45,366千元,其构成情况如下：
产品类型 销售额（人民币千元） 占主营业务收入(%)
高效节能压缩机 28,725 15.99%
智能电器 8,250 4.59%
激光快捷成型机 4,650 2.59%
电脑绣花机 3,741 2.08%
(二) 主要供应商、客户情况
1、本公司前2002年五大供应商物资采购金额占全年采购总额的25.6%。
2、本公司2002年五大大客户主营业额总和占全年营业额总和的12.62%。
(三) 经营中出现的的问题和困难及解决方案
2002年，国内机床市场需求继续保持旺盛态势，但竞争异常激烈，用户个性化愈来
愈明显，对生产能力相对不足的本公司而言，按期交货遇到了前所未有的挑战。为了妥
善解决产销矛盾，抓住难得的市场机遇，本公司采取了一系列强有力的措施，一是调整
内部组织结构，按专业化分，合并生产单位，组建专业生产厂，二是加强技术改造工作
，新添置了一批高效设备，三是积极开展外协业务，将部份零件扩散出去，收到较好效
果，确保了本公司经济效益的增长。
（四）公司的投资情况
1、募集资金的使用情况
本公司于1993 年通过发行新股募集资金之后，没有再通过发行新股或配股募集资
金。本公司募集资金的使用情况与上市文件所披露的用途相符。
2、非募集资金投资
（1）本公司于2002年11月投资人民币18,390千元设立昆明交大昆机自动机器有限
公司（注册资金人民币20,230千元），并占其权益的90.91％。报告期内该公司生产经
营情况良好，主要业务为智能彩显电脑绣花机和转台。
（2）本公司于2002年12月投资人民币27,310千元设立西安交大思源智能电器有限
公司（注册资金人民币35,000千元），并占其权益的78.03％。报告期内该公司生产经
营情况良好，主要业务为智能化电器。
（3）对西安赛尔机泵成套设备有限责任公司新增投资2163万元。报告期内该公司
生产经营情况良好，主要业务为节能压缩机转子及整机。
（4）对陕西恒通智能机器有限公司新增投资1773万元。报告期内该公司生产经营
情况良好，主要业务为快速成型制造系统。
（5）本公司于1994年投资人民币2，000千元筹建云南省澄江机床附件有限责任公
司，并占其权益的40%，1995年底完成了厂房建筑工程。由于市场情况的变化，双方决
定将合资企业的业务由生产经营机床附件更改为生产经营铜材，并把合资公司更名为云
南澄江铜材厂。目前该厂处于停产状态。本公司并不能参与澄江之业务决策并对其作出
重大影响。
（五）公司的财务状况
本公司按中国会计准则，各项主要财务指标变动情况如下： (单位：千元)
项目 2002年 2001年 增（减）（%） 主要原因
总资产 839,469 776,107 8.16 对外投资增加
股东权益 506,778 500,701 1.21 净利润增加
主营业务利润 59,345 24,968 137.68 销售收入增加
净利润 6,077 2,051 196.29 销售收入增加
现金及现金等 47,805 (7,398) --- 收回投资；借款
价物净增加额 增加
（六）新年度业务发展计划
2003年，我国国民经济仍将保持持续、健康和稳步发展，各发达国家纷纷看好中国
市场，中国正成为名副其实的“世界加工厂”，外部环境的改善，给本公司的发展创造
了十分有利的条件。在新的一年里，本公司将乘势而上，求得更大的发展，力争给广大
股东有一个好的回报。为达此目的，本公司拟抓好以下几方面的工作：
1、以云南省深化国有企业改革为契机，整合、联合省内、外资源，扩大机床业务
，实现重组项目有效嫁接，进一步增强公司盈利能力。
2、加强内部管理，深化内部改革，完善各经营实体经济责任制，确保经营目标最
大化的实现。
3、千方百计扩大销售，努力做好北京和意大利米兰两大国际机床展，开拓国际市
场，提高产品市场竞争能力。
4、加强对四个新项目的规范化管理，推动其产业化进程，提高公司整体经济效益
。
5、进一步深化校企合作，实现名校名企打造名牌、共创辉煌的目标。
（七）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
本报告期内共召开了13次董事会。会议讨论通过了如下决议：批准本公司与本公司
股东之一云南省人民政府签订《土地使用租赁补充合同》和《房屋租赁补充合同》；通
过了本公司2001年年度报告、2002年第一季度报告、2002年半年度报告及2002年第三季
度报告；通过了对子公司：陕西恒通智能机器有限公司、西安赛尔机泵成套设备有限责
任公司增资扩股可行性方案，并决定对其增资扩股；通过了设立电脑绣花机子公司、智
能电器子公司及其调整后的投资方案；选举产生了第四届董事会董事长、副董事长；聘
任了总经理、副总经理、财务负责人、总工程师及董事会秘书等有关事宜。
2、本报告期内董事会充分行使股东大会赋予的权利, 股东大会的决议全部付诸实
施。
3、利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经西安希格玛有限责任会计师事务所及香港德勤·关黄陈方会计师行审计，公司20
02年度实现净利润6,077千元，用于弥补亏损，不派发现金也不送红股，不用资本公积
金转增股本。
（八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本公司2002年实现主营业务利润59,345千元、净利润6,077千元。根据本公司章程
之规定，公司实现的净利润首先用于弥补亏损，故不进行利润分配，也不进行资本公积
金转增股本。
（九）2003年利润分配预案或资本公积金转增股本预案
建议2003年本公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
承董事会命
董事长 岳华峰
九、监事会报告
各位股东:
（一）监事会工作情况
在本报告期内，公司监事会严格按照《公司法》与公司《章程》等规定所赋予的职
责，坚持以最大限度地维护全体股东和公司的权益为宗旨，实事求是、客观公正地履行
了监督职责。
监事会成员通过列席公司董事会会议和其他方式，对公司董事会的经营决策和总经
理及其他高级管理人员的经营行为进行了监督。
（二）监事会会议情况
1.2002年4月9日，召开了第三届监事会第七次会议，会议讨论了2001年年度监事会
报告；审查通过了董事会提供的《2001年年度报告》中的财务报告、营业报告和利润分
配方案；审查了审计师出具的审计报告。
2.2002年8月8日，召开了第三届监事会第八次会议，会议审议通过了公司董事会提
供的2002年半年度报告和财务会计报告。
3.2002年10月31日，召开了第四届监事会第一次会议，会议选举出监事会召集人，
并提出监事津贴方案。
4.2002年12月23日，召开了第四届监事会第二次会议，因沈国荣监事提出本人不继
续任监事会召集人，选举出本届监事会主席刘岗先生。
（三）监事会意见
1、监事会认为本公司董事、总经理及其他高级管理人员能够执行股东大会、董事
会的各项决议，决策程序符合法律和公司章程的规定，公司有较完善的内部控制制度。
2、本报告期内，公司监事会根据西安希格玛有限责任会计师事务所和香港德勤·
关黄陈方会计师行出具的审计报告，认为公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和
经营成果。
3、本报告期内，公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
4、本报告期内，公司关联交易是以公平原则进行的，无损害公司利益的情况。
承监事会命
监事会主席
刘岗
十、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内收购及出售资产事项、重大关联交易及重大合同
经本公司2001年12月31日公司临时股东大会批准的本公司收购及出售资产的移交手
续已全部办理完毕。
上述收购及出售资产事宜为本公司报告期内的重大关联交易事项，所涉及协议属重
大合同。除此之外，本公司无其他重大关联交易和重大合同。
本报告期内亦无重大担保事项。
3、关联交易
报告期内本公司无重大关联交易。
4、公司给子公司的担保情况
报告期内，本公司无给子公司担保的情况。
5、资产委托管理及股票投资
（1）公司2002年4月与重庆证券经纪有限责任公司签订《委托国债投资管理合同》
，公司以自有资金人民币50,000千元委托重庆证券投资国债，委托期限从2002年4月5日
至2002年12月31日。约定收益3％，实际收益1,125千元。截至报告期末，本金及收益已
经全部收回。
（2）公司以自有资金14,825千元用于股票投资，报告期末本金及收益已基本全部
变现收回。
以上事项均经公司董事会批准。
6、西安交通大学产业（集团）总公司承诺
根据西安交通大学产业（集团）总公司出具的“关于规范关联交易及避免同业竞争
”的承诺函，西安交通大学产业（集团）总公司将不从事与公司所从事业务之相关业务
，并避免自身及下属公司在将来的业务活动中与公司之间构成同业竞争。承诺履行良好
。
7、审计师
自本公司成立日起, 香港德勤·关黄陈方会计师行一直为本公司香港审计师。
本公司于2002年12月23日召开2002年第二次临时股东大会，同意解聘上海沪江德勤
会计师事务所，同意聘任西安希格玛会计师事务所为公司2002年度国内审计师。
2001年香港德勤·关黄陈方会计师行和沪江德勤会计师事务所审计费合计为128万
元港币（含差旅费）；2002年香港德勤·关黄陈方会计师行和西安希格玛会计师事务所
审计费分别为128万元港币、24万元人民币（含差旅费）。
8、可转换证券、购股权、认股权证或相类似权利
本公司于截至2002年12月31日止报告期内并未发行任何可转换证券、购股权、认股
权证或相类似权利。
9、购买、出售或赎回本公司之上市证券
本公司于本报告期内并无购买、出售、赎回或注销本公司之上市证券。
10、优先购股权
本公司之公司章程及中国法律并无有关优先购股权之条款，规定公司需按持股比例
向现有股东呈请发售新股之建议。
11、最佳应用守则
本公司于报告期内，除程云川、董娟两位董事各一次，蒋庄德董事二次未能亲身出
席董事会例行会议外，公司已遵守香港联合交易所发出之上市规则附录十四有关最佳应
用守则之要求。
12、股东年会
2002年度股东年会召开日期为2003年5月31日。
13、本公司2002年年度报告摘要，用中文和英文同时于2003年4月1日分别刊登在《
上海证券报》和香港《经济日报》、《THE STANDARD 》上。本公司2002年年度报告同
时登载在中国证监会指定的国际互联网网站上，其网址为：http://www.sse.com.cn和
香港联合交易所指定的国际互联网网站上，其网址为：http://www.hkex.com.hk
十一、财务会计报告
按中国会计准则编制的财务报表
审计报告
西安希格玛有限责任会计师事务所
Xian Xigema Certified Public Accountants Firm Limited
希会审字(2003)318号
审 计 报 告
交大昆机科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、20
02年度利润表、利润分配表及合并利润表、利润分配表和2002年度现金流量表及合并现
金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公
司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况、2002年度的经营成果
及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
附送件：1、资产负债表及合并资产负债表
2、利润表、利润分配表及合并利润表、利润分配表
3、现金流量表及合并现金流量表
4、会计报表附注
西安希格玛有限责任会计师事务所
中国 西安
项目负责人：刘斌
复核人：高红
签发人：范敏华
二○○三年四月六日
资产负债表
会企01表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2002年12月31日
资产 注释 行次
合并数 母公司数
流动资产： 0 0
货币资金 五.1 1 202,607,334 161,859,776
短期投资 五.2 2 13,500 13,500
应收票据 3 1,820,000 0
应收股利 4 0 0
应收利息 5 0 0
应收帐款 五.3 6 56,122,279 36,228,059
其他应收款 五.4 7 15,588,696 31,198,992
预付帐款 五.5 8 11,024,018 748,803
应收补贴款 9 0 0
存货 五.6 10 195,479,030 169,384,078
待摊费用 五.7 11 270,578 0
待处理流动资产净损失 12 0 0
一年内到期的长期债权投资 13 0 0
14 0 0
流动资产合计 15 482,925,435 399,433,208
长期投资： 0 0
长期股权投资 五.8 16 13,813,775 71,149,477
其中：合并价差 17 13,563,775 0
其中：股权投资差额 18 13,563,775 0
长期债权投资 19 0 0
长期投资合计 20 13,813,775 71,149,477
固定资产： 五.9 0 0
固定资产原价 21 366,513,174 330,375,455
减：累计折旧 22 127,055,068 116,899,690
固定资产净值 23 239,458,106 213,475,765
减：固定资产减值准备 24 2,592,053 2,592,053
固定资产净额 25 236,866,053 210,883,712
工程物资 26 0 0
在建工程 五.10 27 43,545,559 39,139,163
固定资产清理 28 0 0
待处理固定资产净损失 29 0 0
固定资产合计 30 280,411,612 250,022,875
无形及其他资产： 0 0
无形资产 五.11 31 60,969,335 40,770,394
长期待摊费用 五.12 33 1,349,054 691,260
其他长期资产 34 0 0
无形及其他资产合计 35 62,318,389 41,461,654
递延税项： 0 0
递延税项 36 0 0
资产总计 37 839,469,211 762,067,214
2001年12月31日
资产
合并数 母公司数
流动资产： 0 0
货币资金 153,538,588 151,877,168
短期投资 42,129,951 42,129,951
应收票据 1,908,000 0
应收股利 0 0
应收利息 0 0
应收帐款 41,252,568 37,670,112
其他应收款 18,178,945 16,720,412
预付帐款 5,631,055 1,438,587
应收补贴款 0 0
存货 162,261,021 153,351,208
待摊费用 399,554 126
待处理流动资产净损失 0 0
一年内到期的长期债权投资 0 0
0 0
流动资产合计 425,299,682 403,187,564
长期投资： 0 0
长期股权投资 15,070,862 22,843,069
其中：合并价差 0 0
其中：股权投资差额 0 0
长期债权投资 0 0
长期投资合计 15,070,862 22,843,069
固定资产： 0 0
固定资产原价 346,219,439 322,695,527
减：累计折旧 109,100,355 104,516,466
固定资产净值 237,119,084 218,179,061
减：固定资产减值准备 2,722,991 2,722,991
固定资产净额 234,396,093 215,456,070
工程物资 0 0
在建工程 35,073,817 35,031,717
固定资产清理 164,172 164,172
待处理固定资产净损失 0 0
固定资产合计 269,634,082 250,651,959
无形及其他资产： 0 0
无形资产 66,102,919 66,102,919
长期待摊费用 0 0
其他长期资产 0 0
无形及其他资产合计 66,102,919 66,102,919
递延税项： 0 0
递延税项 0 0
资产总计 776,107,545 742,785,511
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
资产负债表(续)
会企01表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2002年12月31日
负债及所有者权益 注释 行次
合并数 母公司数
流动负债： 0 0
短期借款 五.13 38 159,000,000 159,000,000
应付票据 39 0 0
应付帐款 五.14 40 18,879,494 6,405,614
预收帐款 五.15 41 55,070,306 28,309,205
应付工资 五.16 43 75,774 0
应付福利费 44 2,064,733 465,424
应付股利 45 1,060,761 0
应交税金 五.17 46 8,927,275 5,793,232
其他应交款 五.18 47 119,224 0
其他应付款 五.19 48 9,771,281 1,278,891
预提费用 五.20 49 4,097,327 3,250,000
预计负债 0 0
一年内到期的长期负债 五.21 50 30,013,210 30,013,210
其他流动负债 51 0 0
0 0
流动负债合计 52 289,079,385 234,515,576
长期负债： 0 0
长期借款 五.22 53 6,000,000 3,000,000
长期应付款 五.23 54 11,037,762 3,837,762
专项应付款 五.24 55 2,490,406 2,490,406
递延收益 五.25 56 11,445,425 11,445,425
长期负债合计 58 30,973,593 20,773,593
递延税项： 0 0
递延税项 59 0 0
0 0
负债合计 60 320,052,978 255,289,169
少数股东权益 61 12,638,188 0
股东权益： 0 0
股本 五.26 62 245,007,400 245,007,400
减：已归还投资 63 0 0
股本净额 64 245,007,400 245,007,400
资本公积 五.27 65 305,280,480 305,280,480
盈余公积 五.28 66 16,812,656 16,812,656
其中：公益金 67 8,406,328 8,406,328
未分配利润 五.29 68 -60,322,491 -60,322,491
0 0
0 0
0 0
股东权益合计 69 506,778,045 506,778,045
负债及股东权益总计 70 839,469,211 762,067,214
2001年12月31日
负债及所有者权益
合并数 母公司数
流动负债： 0 0
短期借款 120,200,000 120,000,000
应付票据 0 0
应付帐款 10,165,500 7,766,799
预收帐款 28,519,829 17,355,298
应付工资 3,416,690 3,416,690
应付福利费 1,328,734 563,742
应付股利 0 0
应交税金 14,253,232 12,895,557
其他应交款 0 0
其他应付款 30,111,143 15,463,576
预提费用 2,154,690 1,540,560
预计负债 0 0
一年内到期的长期负债 10,552,523 10,552,523
其他流动负债 0 0
0 0
流动负债合计 220,702,341 189,554,745
长期负债： 0 0
长期借款 34,102,437 34,102,437
长期应付款 4,050,971 4,050,971
专项应付款 2,065,806 2,065,806
递延收益 12,310,986 12,310,986
长期负债合计 52,530,200 52,530,200
递延税项： 0 0
递延税项 0 0
0 0
负债合计 273,232,541 242,084,945
少数股东权益 2,174,438 0
股东权益： 0 0
股本 245,007,400 245,007,400
减：已归还投资 0 0
股本净额 245,007,400 245,007,400
资本公积 305,280,480 305,280,480
盈余公积 16,812,656 16,812,656
其中：公益金 8,406,328 8,406,328
未分配利润 -66,399,970 -66,399,970
0 0
0 0
0 0
股东权益合计 500,700,566 500,700,566
负债及股东权益总计 776,107,545 742,785,511
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
利润表
会企02表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2002年度
项目 注释 行次
合并数 母公司数
一、主营业务收入 五.30 1 179,628,485 146,248,123
减：主营业务成本 4 120,047,698 94,861,386
主营业务税金及附加 五.31 5 235,954 88,076
二、主营业务利润： 6 59,344,833 51,298,661
加：其他业务利润 五.32 7 2,840,696 2,733,696
减：营业费用 8 11,520,949 9,908,747
管理费用 9 37,381,994 37,205,390
财务费用 五.33 10 7,805,693 6,888,030
三、营业利润 11 5,476,893 30,191
加：投资收益 五.34 12 1,013,989 5,127,483
补贴收入 五.35 13 1,322,691 1,322,691
营业外收入 五.36 14 299,834 166,250
减：营业外支出 五.37 15 379,343 375,843
四、利润总额 16 7,734,064 6,270,772
减：所得税 五.38 17 722,835 193,294
少数股东损益 18 933,750
五、净利润 19 6,077,479 6,077,479
2001年度
项目
合并数 母公司数
一、主营业务收入 102,493,975 102,493,975
减：主营业务成本 77,526,169 77,526,169
主营业务税金及附加
二、主营业务利润： 24,967,806 24,967,806
加：其他业务利润 599,645 599,645
减：营业费用 5,522,625 5,522,625
管理费用 17,533,853 17,533,853
财务费用 4,872,072 4,872,072
三、营业利润 -2,361,099 -2,361,099
加：投资收益 3,273,201 3,273,201
补贴收入 1,700,000 1,700,000
营业外收入 14,646,831 14,646,831
减：营业外支出 15,207,812 15,207,812
四、利润总额 2,051,121 2,051,121
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 2,051,121 2,051,121
补充资料：
2002年度
项目 注释 行次
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
2001年度
项目
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司负责人： 财务负责人： 制表人：
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2002年度
项目 注释 行次
合并数 母公司数
一、净利润 1 6,077,479 6,077,479
加：年初未分配利润 2 -66,399,970 -66,399,970
其他转入 4
二、可供分配的利润 8 -60,322,491 -60,322,491
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供股东分配的利润 16 -60,322,491 -60,322,491
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
四、未分配利润 25 -60,322,491 -60,322,491
2001年度
项目
合并数 母公司数
一、净利润 2,051,121 2,051,121
加：年初未分配利润 -68,451,091 -68,451,091
其他转入
二、可供分配的利润 -66,399,970 -66,399,970
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -66,399,970 -66,399,970
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -66,399,970 -66,399,970
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
现金流量表
会企03表
编制单位:交大昆机科技股份有限公司 2002年度 单位:人民币元
项目 注释 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入合计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 18
现金流出小计 20
经营活动产生现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 39
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
其中：子公司支付少数股东股利 47
支付的其他与筹资活动有关的现金 48
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 230,370,549
收到的税费返还 1,322,691
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入合计 231,693,240
购买商品、接受劳务支付的现金 125,662,103
支付给职工以及为职工支付的现金 44,181,682
支付的各项税费 21,712,124
支付的其他与经营活动有关的现金 44,618,651
现金流出小计 236,174,561
经营活动产生现金流量净额 -4,481,320
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 46,737,226
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 743,716
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 47,480,942
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,466,284
投资所支付的现金 3,613,000
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 34,079,284
投资活动产生的现金流量净额 13,401,658
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 9,530,000
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 9,530,000
借款所收到的现金 37,569,641
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 47,099,641
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,214,533
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 8,214,533
筹资活动产生的现金流量净额 38,885,108
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 47,805,446
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 191,347,353
收到的税费返还 1,322,691
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入合计 192,670,044
购买商品、接受劳务支付的现金 105,101,281
支付给职工以及为职工支付的现金 40,624,660
支付的各项税费 19,337,906
支付的其他与经营活动有关的现金 62,899,931
现金流出小计 227,963,778
经营活动产生现金流量净额 -35,293,733
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 46,737,226
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 610,863
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 47,348,089
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,943,693
投资所支付的现金 5,240,365
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19,184,058
投资活动产生的现金流量净额 28,164,031
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 27,569,641
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 27,569,641
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,357,631
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 8,357,631
筹资活动产生的现金流量净额 19,212,010
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,082,308
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
现金流量表（续）
会企03表
编制单位:交大昆机科技股份有限公司 2002年度 单位:人民币元
1.将利润调节为经营活动现金流量： 注释 行次
净利润 57
加：少数股东损益 58
计提的资产减值准备 59
摊销的递延收益
固定资产折旧 60
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 64
待摊费用减少（减：增加） 65
预提费用增加（减：减少） 66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 67
固定资产报废损失 68
财务费用 69
投资损失（减：收益） 70
递延税款贷项（减：借项） 71
存货的减少（减：增加） 72
经营性应收项目的减少（减：增加） 73
经营性应付项目的增加（减：减少） 74
其他 75
经营活动产生的现金流量净额 76
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 77
一年内到期的可转换公司债券 78
融资租入固定资产 79
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 80
减：现金的期初余额 81
加：现金等价物的期末余额 82
减：现金等价物的期初余额 83
现金及现金等价物净增加额 84
1.将利润调节为经营活动现金流量： 合并数
净利润 6,077,478
加：少数股东损益 933,750
计提的资产减值准备 -11,102,086
摊销的递延收益 -865,561
固定资产折旧 18,438,630
无形资产摊销 5,622,805
长期待摊费用摊销 553,590
待摊费用减少（减：增加） 128,976
预提费用增加（减：减少） 1,942,637
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 264,171
固定资产报废损失
财务费用 7,805,693
投资损失（减：收益） 4,712,810
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -30,744,126
经营性应收项目的减少（减：增加） -15,240,098
经营性应付项目的增加（减：减少） 7,112,957
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,358,373
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 162,101,834
减：现金的期初余额 114,296,388
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 47,805,446
1.将利润调节为经营活动现金流量： 母公司数
净利润 6,077,478
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -12,358,231
摊销的递延收益 -865,561
固定资产折旧 15,171,011
无形资产摊销 4,896,813
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 126
预提费用增加（减：减少） 1,709,440
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 397,025
固定资产报废损失
财务费用 6,888,030
投资损失（减：收益） 599,316
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -33,279,289
经营性应收项目的减少（减：增加） -9,320,597
经营性应付项目的增加（减：减少） -15,209,295
其他
经营活动产生的现金流量净额 -35,293,733
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 124,717,276
减：现金的期初余额 112,634,968
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,082,308
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 20,674,247 3,309,318
其中：应收帐款 20,532,025
其他应收款 142,222 3,309,318
二、短期投资跌价准备合计 5,726,799 0
其中：股票投资 5,726,799
债券投资
三、存货跌价准备合计 47,169,852 0
其中：库存商品 20,561,911
原材料 2,382,515
在产品 24,225,426
四、长期投资减值准备合计 2,000,000
其中：长期股权投资 2,000,000
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 2,722,991 0
其中：房屋、建筑物 0
机器设备 2,229,794
电子设备、器具及家具 493,197
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 671,597
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 6,059,785 17,923,780
其中：应收帐款 6,059,785 14,472,240
其他应收款 3,451,540
二、短期投资跌价准备合计 5,726,799 0
其中：股票投资 5,726,799 0
债券投资 0
三、存货跌价准备合计 2,473,883 44,695,969
其中：库存商品 686,954 19,874,957
原材料 1,786,929 595,586
在产品 24,225,426
四、长期投资减值准备合计 2,000,000
其中：长期股权投资 2,000,000
长期债券投资 0
五、固定资产减值准备合计 130,938 2,592,053
其中：房屋、建筑物 0
机器设备 127,239 2,102,555
电子设备、器具及家具 3,699 489,498
六、无形资产减值准备 0
其中：专利权 0
商标权 0
七、在建工程减值准备 20,000 651,597
八、委托贷款减值准备 0
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
合并数
项目 行次 2002年12月31日
一、实收资本（或股本）：
年初数 1 245,007,400
本年增加数 2
其中：资本公积金转入 3
盈余公积金转入 4
利润分配转入 5
新增资本（或股本） 6
本年减少数 10
年末余额 15 245,007,400
二、资本公积：
年初数 16 305,280,480
本年增加数 17
其中：资本（或股本）溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40
其中：转增资本（或股本） 41
年末余额 45 305,280,480
三、法定和任意盈余公积金：
年初数 46 8,406,328
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 8,406,328
其中：法定盈余公积 63 8,406,328
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 8,406,328
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70
年末余额 75 8,406,328
五、未分配利润：
年初余额 76 -66,399,970
本年净利润（净亏损以“-”号填列) 77 6,077,479
本年利润分配 78
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列)80 -60,322,491
合并数 母公司数
项目 2001年12月31日 2002年12月31日
一、实收资本（或股本）：
年初数 245,007,400 245,007,400
本年增加数
其中：资本公积金转入
盈余公积金转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 245,007,400 245,007,400
二、资本公积：
年初数 305,280,480 305,280,480
本年增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 305,280,480 305,280,480
三、法定和任意盈余公积金：
年初数 8,406,328 8,406,328
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 8,406,328 8,406,328
其中：法定盈余公积 8,406,328 8,406,328
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 8,406,328 8,406,328
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
年末余额 8,406,328 8,406,328
五、未分配利润：
年初余额 -68,451,091 -66,399,970
本年净利润（净亏损以“-”号填列) 2,051,121 6,077,479
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列) -66,399,970 -60,322,491
母公司数
项目 2001年12月31日
一、实收资本（或股本）：
年初数 245,007,400
本年增加数
其中：资本公积金转入
盈余公积金转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 245,007,400
二、资本公积：
年初数 305,280,480
本年增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 305,280,480
三、法定和任意盈余公积金：
年初数 8,406,328
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 8,406,328
其中：法定盈余公积 8,406,328
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 8,406,328
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
年末余额 8,406,328
五、未分配利润：
年初余额 -68,451,091
本年净利润（净亏损以“-”号填列) 2,051,121
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列) -66,399,970
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2002年度
项目 注释 行次
合并数 母公司数
一、主营业务收入 五.30 1 179,628,485 146,248,123
减：主营业务成本 4 120,047,698 94,861,386
主营业务税金及附加 五.31 5 235,954 88,076
二、主营业务利润： 6 59,344,833 51,298,661
加：其他业务利润 五.32 7 2,840,696 2,733,696
减：营业费用 8 11,520,949 9,908,747
管理费用 9 37,381,994 37,205,388
财务费用 五.33 10 7,805,693 6,888,030
三、营业利润 11 5,476,893 30,192
加：投资收益 五.34 12 1,013,989 5,127,483
补贴收入 五.35 13 1,322,691 1,322,691
营业外收入 五.36 14 299,834 166,250
减：营业外支出 五.37 15 379,343 375,843
四、利润总额 16 7,734,064 6,270,773
减：所得税 五.38 17 722,835 193,294
少数股东损益 18 933,750 0
五、净利润 19 6,077,479 6,077,479
加：年初未分配利润 20 -66,399,970 -66,399,970
其他转入 21 0 0
六、可供分配的利润 22 -60,322,491 -60,322,491
减：提取法定盈余公积 23 0 0
提取法定公益金 24 0 0
提取职工奖励及福利基金 25 0 0
提取储备基金 26 0 0
提取企业发展基金 27 0 0
利润归还投资 28 0 0
七、可供股东分配的利润 29 -60,322,491 -60,322,491
减：应付优先股股利 30 0 0
提取任意盈余公积 31 0 0
应付普通股股利 32 0 0
转作股本的普通股股利 33 0 0
八、未分配利润 34 -60,322,491 -60,322,491
2001年度
项目
合并数 母公司数
一、主营业务收入 102,493,975 102,493,975
减：主营业务成本 77,526,169 77,526,169
主营业务税金及附加 0 0
二、主营业务利润： 24,967,806 24,967,806
加：其他业务利润 599,645 599,645
减：营业费用 5,522,625 5,522,625
管理费用 17,533,853 17,533,853
财务费用 4,872,072 4,872,072
三、营业利润 -2,361,099 -2,361,099
加：投资收益 3,273,201 3,273,201
补贴收入 1,700,000 1,700,000
营业外收入 14,646,831 14,646,831
减：营业外支出 15,207,812 15,207,812
四、利润总额 2,051,121 2,051,121
减：所得税 0 0
少数股东损益 0 0
五、净利润 2,051,121 2,051,121
加：年初未分配利润 -68,451,091 -68,451,091
其他转入 0 0
六、可供分配的利润 -66,399,970 -66,399,970
减：提取法定盈余公积 0 0
提取法定公益金 0 0
提取职工奖励及福利基金 0 0
提取储备基金 0 0
提取企业发展基金 0 0
利润归还投资 0 0
七、可供股东分配的利润 -66,399,970 -66,399,970
减：应付优先股股利 0 0
提取任意盈余公积 0 0
应付普通股股利 0 0
转作股本的普通股股利 0 0
八、未分配利润 -66,399,970 -66,399,970
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
会计报表数据变动项目分析
于2002年12月31日及2001年12月31日，比较合并资产负债表各科目金额变动幅度超
过30％，且该差异变动金额占本公司及子公司2002年12月31日资产总额5％以上的项目
列示如下：
2002年 2001年
12月31日 12月31日
货币资金(a) 202,607,334 153,538,588
短期投资(a) 13,500 42,129,951
应收帐款(b) 56,122,279 41,252,568
预付帐款(c) 11,024,018 5,631,055
短期借款(a) 159,000,000 120,200,000
应付帐款(c) 18,879,494 10,165,500
预收帐款(c) 55,070,306 28,519,829
长期应付款(d) 11,037,762 3,837,762
差异变动
金额（万元） 比例％
货币资金(a) 49,068,746 31.96
短期投资(a) -42,116,451 -99.97
应收帐款(b) 14,869,711 36.05
预付帐款(c) 5,392,973 95.77
短期借款(a) 38,800,000 32.28
应付帐款(c) 8,713,994 85.72
预收帐款(c) 26,550,477 93.09
长期应付款(d) 6,986,791 172.47
于2002年12月31日及2001年12月31日，比较合并利润及利润分配表各科目金额变动
幅度超过30％，且该差异变动金额占本公司及子公司2002年12月31日资产总额5％以上
的项目列示如下：
2002年度 2001年度 差异变动
金额（万元） 比例％
主营业务收入(b) 179,628,485 102,493,975 77,134,510 75.26
(a)由于2002年度本公司收回大部分股票及基金投资以及银行借款增加导致货币资
金增加；
(b)由于2002年度本公司主营业务收入大幅度增长所致；
(c)由于2003年度本公司生产订单增加所致；
(d)国家发展计划委员会对智能化电器技术与设备技术产业化示范工程拨款所致。
会计报表附注
一、公司简介
交大昆机科技股份有限公司（原名：昆明机床股份有限公司）（以下简称“本公司
”）为一家在中华人民共和国成立的中外合资股份有限公司，是原国营企业昆明机床厂
（以下简称“昆机”）重组的一部分。根据该项重组，昆机的业务、资产和负债划分给
本公司及昆明昆机集团（以下简称“昆机集团公司”）。公司成立于1993年10月19日。
公司发行的A股及H股股票分别在中国上海和香港两地上市。公司主要从事开发、设计、
生产和销售机床系列产品及配件、电脑资讯产品、高效能产品、光机电一体化产品、开
发高科技产品、进行自有技术转让、技术服务及技术咨询业务。
2000年12月25日，西安交通大学产业（集团）总公司（以下简称“交大产业”）与
云南省人民政府（公司原第一大股东）签定《交大昆机科技股份有限公司股权转让协定
》，交大产业受让省政府所持有的昆机股份71,052,146股国家股，占股本的29%，财政
部签发《关于交大昆机科技股份有限公司国家股转让有关问题的批复》（财企[2001]28
3号文），批准了此项股权转让，相关的股权过户工作于2001年6月5日已完成，交大产
业成为公司的第一大股东。
根据公司2001年12月31日召开的临时股东大会中所批准的资产重组事项，本次资产
重组后，公司将由原来单一生产机床的传统型机械制造公司变成一个科技含量高、产品
多元化的科技公司。
经国家工商行政管理局和对外贸易与经济合作部批准，本公司于2002年3月29日在
云南省工商行政管理局办理完毕公司更名的工商登记手续，公司从即日起正式使用新名
称“交大昆机科技股份公司”。注册地址：云南省昆明市茨坝路23号，注册资本：人民
币24,500.74万元，注册号：企股滇总字第000682号。
二、公司主要会计政策、会计估计及会计报表的编制方法
1.会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
公历年度元月一日至十二月三十一日。
3.记账本位币
记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算
发生外币业务时，外币金额按业务发生当日市场汇价中间价折算，外币帐户的年末
外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建造有关的
计入在建工程外，其余均计入当期的财务费用。
6.现金等价物的确认标准
公司编制的现金流量表中，公司持有的期限短(一般指从购买之日起三个月内到期)
、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物
。
7.坏账核算方法
⑴ 坏账的确认标准：
① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
② 债务人逾期未履行其清偿义务，并且具有明显证据表明无法收回的应收款项；
以上确实不能收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作
为坏账核销。
⑵ 公司坏账核算采用备抵法核算。按帐龄分析法计提坏帐准备。
坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的
情况以及其他相关资讯合理地估计。
除一些特别情况外，应收帐款及其他应收款坏帐准备的计提比例如下：帐龄在一年
以内的提取比例为5%；帐龄在一至二年的提取比例为50％；帐龄在二年以上的提取比例
为100％。
8.存货核算方法
⑴ 存货分类：库存商品、自制半成品、原材料、低值易耗品、包装物等。
⑵ 存货计价方法：材料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、
发出均采用加权平均法计价。
⑶ 低值易耗品摊销：领用时一次摊销。
⑷ 存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单项比较法提取存货跌价准备。
存货可变现净值系指正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售
所必需的估计费用后的价值。
9.短期投资核算方法
⑴本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价，投资转让或到期兑
付时确认投资收益。
⑵短期投资采用期末以成本与市价孰低法计价，按投资总额计算并确定计提的短期
投资跌价准备。
10.长期投资的核算方法
⑴ 长期债权投资
长期债券投资以取得时的实际成本入账，溢、折价在债券存续期内采用直线法摊销
，期末计提应计利息。
⑵ 长期股权投资
投资额占被投资单位注册资本总额20％以下的采用成本法核算；投资额占被投资企
业注册资本总额20％以上的采用权益法核算；投资额占被投资企业注册资本总额50％以
上的采用权益法核算，并合并会计报表。
⑶ 股权投资差额按10年平均摊销，计入损益。
⑷ 对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于
长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按
可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资
减值损失计入当期损益。
11.固定资产计价和折旧方法
⑴ 固定资产按其形成过程的实际成本计价。
⑵ 固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及
其他与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在2,000元以上，使用期限超过
二年、不属于生产经营主要设备的物品。
⑶ 固定资产折旧：采用直线法计算，按月提取。
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 40年 4 2.5
机器设备 12-50 4 2-8
电子设备、器具 10-14 4 6-10
及家具
运输工具 10-14 4 6-10
对融资租入的固定资产与自有应计折旧资产应采用相同的折旧政策。能够合理确定
租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较
短的期间内计提折旧。
⑷ 固定资产减值准备
期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原
因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一
时，全额计提固定资产减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以致于不具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12.在建工程核算方法
公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目完工交付使用时转为固定资产。
在建工程利息资本化以固定资产是否达到预定可使用状态为界限，达到预定可使用状态
前发生的利息予以资本化，计入工程成本，达到预定可使用状态后发生的利息计入当期
损益。
在建工程减值准备
期末，对在建工程逐项计提进行检查，如果存在以下情况：
① 在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工的；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
有很大的不确定性；
③ 其他足已证明在建工程已经发生减值的情形。
则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单
项在建工程项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。
13．无形资产
⑴ 无形资产摊销方法
① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的有效年限摊销；
② 合同没有规定受益年限但法律有规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销
；
③ 合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；
④ 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，除场地使用权从取
得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销；职工住房使用权按受益期摊销外按10年
摊销。
⑵ 无形资产减值准备
期末检查各项无形资产，预计其未来创造经济利益的能力，当存在以下一项或若干
项时，按预计可收回金额低于其账面价值的金额计提减值准备：
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，且在剩余年限内预计不会恢复；
③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14.开办费、长期待摊费用摊销方法
⑴ 开办费在开始生产经营的当月一次计入损益；
⑵ 长期待摊费用按其受益年限平均摊销。
15. 借款费用
本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于
发生当期确认为财务费用，直接记入当期损益。
本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可使
用状态前发生的，予以资本化。如果某项固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中
断时间连续超过3个月的，暂停借款费用资本化，并将中断期间发生的借款费用确认为
财务费用。在工程项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。
16.应付债券的核算方法
本公司按实际发生数计价，发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法，分期
摊销。
17.收入确认原则
⑴ 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
⑵ 提供劳务：公司提供劳务如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认
收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计的情
况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
⑶ 他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算
确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
本公司对于关联方以支付资金使用费的形式占用的资金，在符合收入确认条件的前
提下，在取得资金使用费时，冲减当期财务费用；如果取得的资金使用费超过按1年期
银行存款利率计算的金额，将相当于按1年期银行存款利率计算的部分，冲减当期财务
费用，超过按1年期银行存款利率计算的部分，计入资本公积。
⑷ 租赁业务收入，租赁业务分为经营租赁和融资租赁。
① 经营租赁业务的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认收入；
② 融资租赁业务采用实际利率法计算当期应确认的融资收入，未实现的融资收益
采用直线法在各个租赁期间进行分配；对超过一个租金支付期未收到的租金，不予确认
融资收入，对已确认的融资收入，应予以冲回。实际收到租金时，将租金中所含融资收
入确认为当期收入。
对于以上二项租赁业务，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接归属于
租赁项目的初始直接费用计入当期费用核算；或有租金在实际发生时确认为当期收入。
③ 售后租回交易
对于售后租回交易形成的融资租赁，售价与资产帐面价值之间的差额按该项租赁资
产的折旧进度分摊，作为折旧费用的调整。对于售后租回交易形成的经营租赁，售价与
资产帐面价值之间的差额应予递延，并按租金支出比例在租赁期内进行分摊。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
19．退税收入
退税收入以实际已收的金额记入本年度损益。
20.合并会计报表合并范围的确定原则，合并采用的会计方法
本公司对拥有被投资企业50%以上有表决权资本或不足50%但实际具有控制权的被投
资单位确定为合并会计报表范围。
在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按
母公司会计政策进行调整。
合并会计报表是按照财政部财会字（1995）11号文件《关于印发(合并会计报表暂
行规定)的通知》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资
料为依据，合并各项目数额编制而成，并对以下事项进行抵销：
⑴ 本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
⑵ 本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。
三 、税项
1．增值税
销项税税率为17％， 工业用品进项税税率为17％， 农副产品进项税税率为13％。
公司以当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额。若当期销项税额小于当
期进项税额不足抵扣时，其不足部分结转下期继续抵扣。
2．所得税
根据财政部和国家税务总局联合签发的财税字[1994]017号文，公司所得税适用税
率为15%。
本公司的控股子公司陕西恒通智能机器有限公司、西安交大思源智能电器有限公司
、昆明交大昆机自动机器有限公司属高新技术企业，所得税适用税率为15%；西安赛尔
机泵成套设备有限责任公司所得税率为33%。
3．营业税
按营业收入的5%缴纳。
4．其他税项
按税法规定计算缴纳。
四、子公司及合营企业
⑴ 子公司及合营企业概况：
公司名称 注册 经营范围 注册资本
地 （万元）
西安赛尔 西安 机泵成套设备工程、节 200.00
机泵成套 市 能鼓风机、压缩机成套
设备有限 设备、引进设备及其备
责任公司 件的研制改型、自动控
（西安赛 制系统工程、数控工程、
尔） 机电化工设备、仪器仪
表的技术开发、整机生
产、销售。
陕西恒通 西安 机电设备、普通机械、电 60.00
智能机器 市 子产品、电脑软硬体销
有限公司 售；电脑网络工程的技术
（陕西恒 开发；技术咨询服务；模
通） 具模型的生产、销售。
西安交大 西安 电器、电力、电子工程 3500.00
思源智能 市 及产品的开发、生产、
电器有限 销售、技术服务。
公司
昆明交大 昆明 计算机软硬件的开发、应 2023.00
昆机自动 市 用、系统集成；电子产品、
机器有限 普通机械、电器机械的批
公司 发零售、代购代销。
西安通大 西安 永磁操作机构智能型成 100.00
思源电器 市 套电器、机电一体化产品
有限公司 的开发、生产、销售及工
程安装
公司名称 投资 经济性质 投资时间
比例
西安赛尔 80.00% 有限责任 2001年12月
机泵成套
设备有限
责任公司
（西安赛
尔）
陕西恒通 90.00% 有限责任 2001年12月
智能机器
有限公司
（陕西恒
通）
西安交大 78.03% 有限责任 2002年12月
思源智能
电器有限
公司
昆明交大 90.91% 有限责任 2002年11月
昆机自动
机器有限
公司
西安通大 25.00% 有限责任 2002年9月
思源电器
有限公司
⑵ 合并会计报表范围及报告期的增减变动情况：
上述企业中除西安通大思源电器有限公司外均纳入合并会计报表范围，其中西安交
大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司是本年度设立的企业，自设
立之日起纳入合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1．货币资金
期末数 期初数
项目 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
现金
人民币 840,606 472,574
港币 29,935 32,351 21,219 22,505
美元 13,891 114,927 6,384 52,840
德国马克 7,633 42,134 7,633 42,134
银行存款
人民币 81,250,018 102,238,453
其中：定期存款 3,363,000
港币 193,610 205,460 3,772,385 4,000,992
美元 39,153 324,062 39,103 323,640
港币定期存款 35,000,000 37,142,000 37,000,000 39,242,200
其他货币资金 82,655,776 7,143,250
合计 202,607,334 153,538,588
注：
⑴ 其中港币定期存款35,000,000港元(折合人民币37,142,500元)已用于短期借款
质押。人民币中的定期存款3,363,000元已用于长期借款质押。
⑵ 其他货币资金为存于证券公司的款项。
2.短期投资
期末数 期初数
投资种类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票及基金投资 13,500 -- 47,856,750 5,726,799
股票及基金投资中有市价投资的帐面价值为人民币13,500元，按本年末市价计算的
价值为人民币13,500元，故未计提短期投资跌价准备。
3.应收账款
期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 49,266,767 70 1,895,425
1-2年 10,492,945 15 4,561,473
2-3年 4,335,858 6 4,335,858
3年以上 6,498,949 9 3,679,484
合计 70,594,519 100 14,472,240
期初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 38,774,514 63 6,127,498
1-2年 14,527,988 23 7,514,498
2-3年 448,584 1 391,081
3年以上 8,033,507 13 6,498,948
合计 61,784,593 100 20,532,025
注：
⑴ 应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
⑵ 应收帐款前五名债务人欠款总额为13,953,370元，占应收账款总额的19.77％。
4．其他应收款
帐龄 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 13,590,038 70 679,502
1-2年 4,020,417 21 1,918,208
2-3年 1,262,778 8 686,827
3年以上 167,003 1 167,003
合 计 19,040,236 100 3,451,540
帐龄 期初数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 16,000,757 87
1-2年 1,507,498 8 98,261
2-3年 124,541 1 43,961
3年以上 688,371 4
合 计 18,321,167 100 142,222
注：
⑴ 其他应收款中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详情在附注七
“关联方关系及其交易”中披露。
⑵ 其他应收款前五名债务人欠款总额为 4,950,470 元，占应收账款总额的26％。
5．预付账款
帐 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 9,659,197 88 5,631,055 100
1-2年 1,364,821 12
2-3年
3年以上
合 计 11,024,018 100 5,631,055 100
注：
⑴ 预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
⑵ 截止2002年12月31日，预付帐款比上年末增加95.77%，主要原因系本公司控股
子公司“西安赛尔”生产定单增加使预付原材料采购款项相应增加。
6．存货
项 目 期末数
金 额 跌价准备
产成品 71,747,269 19,874,957
原材料 22,757,246 595,586
低值易耗品 4,271,246
在产品 132,515,987 24,225,426
委托加工材料 1,307,093
物资采购 7,140,017
在途物资
委托代销商品 424,383
包装物 11,758
合 计 240,174,999 44,695,969
项 目 期初数
金 额 跌价准备
产成品 52,751,888 16,463,176
原材料 20,297,212 6,053,437
低值易耗品 4,289,321 82,781
在产品 126,038,001 24,570,458
委托加工材料
物资采购
在途物资 6,054,451
委托代销商品
包装物
合 计 209,430,873 47,169,852
7.待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
办公楼改造 299,002 299,002 --
环网费鉴定费 100,552 150,000 100,552 150,000
房租 30,312 30,312
其他 158,012 67,746 90,266
合 计 399,554 338,324 467,300 270,578
8.长期股权投资
⑴ 被投资单位概况
投资单位 初始投资成本 投资比例
西安赛尔机泵成套设备有限公司 16,734,463 80.00%
陕西恒通智能机器有限公司 6,108,606 90.00%
西安交大思源智能电器有限公司 27,310,000 78.03%
昆明交大昆机自动机器有限公司 18,390,000 90.91%
云南省澄江铜材厂 2,000,000 40.00%
投资单位 投资期限 核算方法
西安赛尔机泵成套设备有限公司 无 权益法
陕西恒通智能机器有限公司 无 权益法
西安交大思源智能电器有限公司 无 权益法
昆明交大昆机自动机器有限公司 无 权益法
云南省澄江铜材厂 成本法
⑵ 长期股权投资增减变动情况
被投资单位名称 本期权益增减 累计权益增减
期初数 投资成本 权益调整
云南省澄江铜 2,000,000
材厂
西安通大思源 250,000
电器有限公司
合并价差 15,070,862 -1,507,087
合计 17,070,862 250,000 -1,507,087
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资 15,070,862
被投资单位名称 投资成本 权益调整 期末数
云南省澄江铜 2,000,000
材厂
西安通大思源 250,000
电器有限公司
合并价差 13,563,775
合计 15,813,775
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资 13,813,775
注：
⑴ 由于云南省澄江铜材厂已丧失持续经营能力，本公司对该项投资全额计提了长
期投资减值准备。
⑵ 合并价差系指股权投资差额，详细情况在附注六“母公司会计报表附注”中披
露。
⑶ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益
的汇回无重大限制。
9.固定资产及累计折旧
固定资产原值： 期初数 本年增加
房屋建筑物 110,090,421 10,001,456
电子设备、器具及家具 27,480,525 2,237,086
机器设备 200,665,100 10,075,624
运输工具 7,983,393 2,319,444
小 计 346,219,439 24,633,610
累计折旧：
房屋建筑物 17,155,817 2,830,034
电子设备、器具及家具 14,009,644 2,814,745
机器设备 74,965,244 14,587,270
运输工具 2,969,650 643,304
小 计 109,100,355 20,875,353
固定资产净值 237,119,084
固定资产减值准备：
房屋建筑物 --
机器设备 2,229,794 --
电子设备 493,197 --
小 计 2,722,991 --
固定资产净额 234,396,093
固定资产原值： 本年减少 期末数
房屋建筑物 215,095 119,876,782
电子设备、器具及家具 1,201,409 28,516,202
机器设备 2,467,867 208,272,857
运输工具 455,504 9,847,333
小 计 4,339,875 366,513,174
累计折旧：
房屋建筑物 31,852 19,953,999
电子设备、器具及家具 560,071 16,264,318
机器设备 2,131,444 87,421,070
运输工具 197,273 3,415,681
小 计 2,920,640 127,055,068
固定资产净值 239,458,106
固定资产减值准备：
房屋建筑物 --
机器设备 127,239 2,102,555
电子设备 3,699 489,498
小 计 130,938 2,592,053
固定资产净额 236,866,053
注：
⑴ 本公司计提固定资产减值准备系由于帐面价值高于可变现净值所致。
⑵ 本公司以原值106,511,449元、净值为73,132,832元的房产、车辆做抵押,取得
银行借款4400万元。
⑶ 本公司固定资产中融资租赁资产的帐面原值为4,264,181元，累计折旧为656,17
5元，净值为3,608,006元。
10.在建工程
项 目 期初数 本期增加 本期转固
热处理车间工程 6,905,493 23,013 6,928,506
“九五”技改 23,440,476 9,987,305 20,000
其中：借款利息资本化 1,951,510 1,469,601
思源大厦 4,207,968
其他工程 5,399,445 3,255,451 1,463,489
合 计 35,745,414 17,473,737 8,411,995
减：在建工程减值准备 671,597
在建工程净额 35,073,817
项 目 其他减少 期末数 资金来源
热处理车间工程 募股资金
“九五”技改 33,407,781 金融机构贷款
其中：借款利息资本化 3,421,111
思源大厦 4,207,968 自有资金
其他工程 610,000 6,581,407 募股资金
合 计 610,000 44,197,156
减：在建工程减值准备 20,000 651,597
在建工程净额 43,545,559
注：
在建工程中本年度利息资本化支出1,469,601元，用于确定借款费用资本化金额的
资本化率为6%。
11.无形资产
购入方
项目名称 式 原始金额 年初余额 增加数
商誉(1) 购入 5,638,632 5,638,632
业务
商誉(2) 购入 3,720,569 3,720,569
业务
全可控涡 11,630,000 11,630,00
专有技术 0
快速成型 14,730,000 14,730,00
专有技术 0
智能专有 9,044,400 9,044,400 8,139,960
技术
绣花机专 4,039,667 4,039,667 3,736,692
有技术
土地使用 注 17,568,198 13,374,41
权(注2) 入 1
职工住房 购入 4,485,988 3,925,240
使用权 业务
财务软件 购入 129,200 129,200
业务
公司网站技术 购入 38,000 38,000
开发费 业务
合 计 71,024,654 66,102,919 12,043,852
剩余摊
项目名称 转出数 摊销数 年末余额 销期
商誉(1) 563,863 5,074,769 10.00
商誉(2) 372,057 3,348,512 10.00
全可控涡 1,163,000 10,467,000 9.00
专有技术
快速成型 1,473,000 13,257,000 9.00
专有技术
智能专有 8,139,960 904,440 8,139,960 10.00
技术
绣花机专 3,736,692 403,967 3,635,700 9.75
有技术
土地使用 320,349 13,054,062 40.75
权(注2)
职工住房 93,458 3,831,782 41.00
使用权
财务软件 5,383 123,817 9.58
业务
公司网站技术 1,267 36,733 4.83
开发费
合 计 11,876,652 5,300,784 60,969,335
注：
⑴ 上述商誉指：2001年12月，本公司实施资产重组时向西安交大产业集团购买智
能电器事业部、自动机器事业部实际交易价与帐面价值的差额。公司本年度以该两个事
业部资产和上述相关商誉投资分别设立了西安交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆
机自动机器有限公司，该两项商誉按10年摊销。
⑵ 上述专有技术指：2001年12月，本公司实施资产重组时向西安交大产业集团购
买的专有技术。本年度本公司以其中“智能专有技术”“绣花机专有技术”投资分别设
立了西安交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司，上述两项技术
的增加数系指子公司接受无形资产的入帐价值，转出数系指本公司投出无形资产的帐面
价值。
⑶ 土地使用权为云南省人民政府以股本的形式注入。
12.长期待摊费用
项 目 原始发生金额 本期增加 本期摊销
60,787
办公楼改造 298,876 298,876
车间改造 91,674 91,674 52,342
老大联合维修费 691,259 691,259
厂房装修 594,875 594,875 214,500
合 计 1,676,684 1,676,684 327,629
项 目 累计摊销 期末数 剩余摊销期
办公楼改造 60,787 238,088 4.00
车间改造 52,342 39,332 0.75
老大联合维修费 691,259 3.00
厂房装修 214,500 380,375 1.75
合 计 327,629 1,349,054
13.短期借款
期末数
借款种类 金 额 汇率 币种
担保借款 10,000,000 人民币
抵押借款 44,000,000 人民币
质押借款 35,000,000 人民币
信用借款 70,000,000 人民币
合 计 159,000,000
期初数
借款种类 金 额 汇率 币 种
担保借款
抵押借款 20,000,000 人民币
质押借款 30,000,000 人民币
信用借款 70,200,000 人民币
合 计 120,200,000
注：
⑴ 抵押借款全部由公司拥有房屋建筑物作为抵押。
⑵ 质押借款全部由港币定期存款作为质押。
⑶ 担保借款由西安交大思源科技股份有限公司进行担保。
14．应付帐款
截止2002年12月31日、2001年12月31日应付帐款余额分别为18,879,494元、10,165
,500元，无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
15. 预收帐款
⑴ 截止2002年12月31日、2001年12月31日预收帐款余额分别为55,070,306元、28,
519,829元，增长率93.09%，主要原因系本公司控股子公司“西安赛尔”销售定单增加
使预收货款相应增加。
⑵ 预收帐款中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
16.应付工资
截止2002年12月31日、2001年12月31日应付工资余额分别为75,774元、3,416,690
元，系欠发的职工工资。
17.应交税金
项目 期末数 期初数
增值税 7,371,929 10,007,928
营业税 229,152 3,420,775
城建税 90,584 --
企业所得税 1,206,106 711,583
房产税 -- --
其他税 29,504 112,946
合 计 8,927,275 14,253,232
18.其他应交款
项 目 期末数 期初数
教育费附加 38,822
防洪基金 80,402
合 计 119,224
19.其他应付款
截止2002年12月31日、2001年12月31日其他应付款余额分别为9,771,281元、30,11
1,143元。 其他应付款中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详情在附注
五“关联方关系及其交易”中披露。
20.预提费用
项 目 期末数 期初数
预提房租 514,011 50,000
预提审计费 1,600,000 1,280,000
预提工程成本 328,876 824,690
预提咨询费、律师费等 1,650,000
其他 4,440
合 计 4,097,327 2,154,690
21.一年内到期的长期负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 29,800,000 10,339,313
一年内到期的应付融资租赁款 213,210 213,210
合 计 30,013,210 10,552,523
22.长期借款
期末数
借款种类 金 额 币种
担保借款
抵押借款 29,800,000 人民币
质押借款 3,000,000
信用借款 3,000,000 人民币
合 计 35,800,000
减：一年内到期长期借款 29,800,000
一年后偿还的款项 6,000,000
期初数
借款种类 金 额 币 种
担保借款
抵押借款 40,441,750 人民币
质押借款
信用借款 4,000,000 人民币
合 计 44,441,750
减：一年内到期长期借款 10,339,313
一年后偿还的款项 34,102,437
注：
抵押借款指以公司拥有的房屋建筑物作为抵押所借的款项。
质押借款指本公司的子公司“西安赛尔”用定期存款质押所借的款项。
23.长期应付款
种类 期间 初始金额 期初余额
20年
应付融资租赁款 6,843,378 6,843,378
减：未确认融资费
2,579,197 2,579,197
用
减：一年内到期的
213,210
应付融资租赁款
小计 4,264,181 4,050,971
加:陕西省财政厅
基建拨款
智能化电器技术
与设备技术产业
化示范工程拨款
合计 4,264,181 4,050,971
种类 本期增加 本期减少 期末余额
应付融资租赁款 342,169 6,501,209
减：未确认融资费 128,960 2,450,237
用
减：一年内到期的 213,210
应付融资租赁款
小计 213,210 3,837,762
加:陕西省财政厅 200,000 200,000
基建拨款
智能化电器技术
与设备技术产业 7,000,000 7,000,000
化示范工程拨款
合计 7,200,000 213,210 11,037,762
注：
⑴ 未确认融资费用为最低租赁付款额人民币6,843,378元与融资租入固定资产的入
帐价值4,264,181元之间的差额，该差额在租赁期按直线法摊销，摊销期为20年。
⑵ 智能化电器技术与设备技术产业化示范工程拨款系指根据国家发展计划委员《
关于西安交大思源智能电器有限公司“智能化电器技术与设备技术产业化示范工程”建
设项目可行性研究报告的批复》（会计高技（2000）1883号文），对该工程所拨的款项
。
24.专项应付款
项 目 期末数 期初数
云南省科委专项拨款 2,490,406 2,065,806
25.递延收益
本期摊销
项目名称 原始金额 年初余额 增加数 数
房屋建筑收益 4,023,642 4,023,642 451,196
其中：
经营租赁 1,758,331 1,758,331 87,917
融资租赁 2,265,311 2,265,311 363,279
土地使用权 8,287,344 8,287,344 414,365
其中：
经营租赁 8,287,344 8,287,344 414,365
融资租赁
合 计 12,310,986 12,310,986 865,561
剩余摊
项目名称 累计摊销数 年末余额 销期
房屋建筑收益 451,196 3,572,446 19
其中：
经营租赁 87,917 1,670,414 19
融资租赁 363,234 1,902,077 5-20
土地使用权 414,365 7,872,979 19
其中：
经营租赁 414，365 8,286,930 19
融资租赁
合 计 865,561 11,445,425
注：
2001年12月本公司实施资产重组时，租回已出售给云南省人民政府的部分房屋、土
地使用权，租赁期为20年。该部分资产售价为28,438,361元，帐面价值为16,127,375元
，本公司将由此产生的收益12,310,986元予以递延。经营租赁收益按租金支付比例在租
赁期内进行分摊；融资租赁收益按折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
26.股本
本期 本期
项 目 期初数 增加 减少 期末数
一、未上市流通股份 120,007,400 120,007,400
发起人股份 31,345,554 31,345,554
其中：国家持有股份 31,345,554 31,345,554
募集法人股 88,661,846 88,661,846
二、已上市流通股份 125,000,000 125,000,000
其中：人民币普通股 60,000,000 60,000,000
境外上市外资 65,000,000 65,000,000
三、股份总数 245,007,400 245,007,400
27.资本公积
项 目 期末数 期初数
股本溢价 293,744,338 293,744,338
资产评估增值 11,536,142 11,536,142
合 计 305,280,480 305,280,480
28.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 8,406,328 8,406,328
法定公益金 8,406,328 8,406,328
合 计 16,812,656 16,812,656
29.未分配利润
项 目 2002年度
期初未分配利润 -66,399,970
加：本年净利润 6,077,478
减：提取的法定盈余公积金
提取的法定公益金
期末未分配利润 -60,322,492
30.主营业务收入及成本
本年累计数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 179,628,485 120,047,698
上年累计数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 102,493,975 77,526,169
注：
本公司2002年度向前五名客户销售收入总额为22,662,484元，占全部销售收入的比
例为12.62％。
31.主营业务税金及附加
项 目 本年累计数 上年累计数
营业税 14,551
城建税 154,925
教育费附加 66,478
合 计 235,954
注:
城建税和教育费附加分别按应缴增值税、营业税的7%和3%征收。
32.其他业务利润
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 663,057 760,319 -97,262
处理物资 433,026 433,026
咨询收入 2,625,000 131,250 2,493,750
其 他 15,304 4,122 11,182
合 计 3,736,387 895,691 2,840,696
33.财务费用
项 目 本年累计数 上年累计数
利息支出 8,517,228.9 7,300,644
减：利息收入 892,884.71 2,507,812
汇兑损益 -21,779.83 -4,077
银行手续费 70,747.16 83,317
其他 132,381.83
合 计 7,805,693 4,872,072
34.投资收益
项 目 本年累计数 上年累计数
短期投资跌价准备转回 5,726,798 -5,726,799
股权投资差额摊销 -1,507,086
短期投资收益 -3,205,723 9,000,000
合 计 1,013,989 3,273,201
35.补贴收入
项 目 本年累计数 上年累计数
增值税退税 1,322,691 1,700,000
36.营业外收入
项 目 本年累计数 上年累计数
向云南省人民政府转让房屋建筑物收益 48,056
向云南省人民政府转让土地使用权收益 14,493,349
处置固定资产收益 247,137
培训费收入 46,910
其他 5,787 105,426
合 计 299,834 14,646,831
37.营业外支出
项 目 本年累计数 上年累计数
向云南省人民政府转让存货损失 14,971,758
固定资产报废损失 397,074 175,417
捐赠支出 23,000
固定资产减值准备 -130,938
在建工程减值准备 -20,000
其他 110,207 60,637
合 计 379,343 15,207,812
38.所得税
所得税系指纳入合并范围的子公司的所得税费用。
39.支付的其他与经营活动有关的现金
2002年度支付的其他与经营活动有关的现金为44,618,651元，主要支付款项如下：
项 目 金 额
差旅费 4,373,381
办公费 3,286,190
业务招待费 1,240,399
股票上市管理费及公告费 4,544,667
产品三包费用 1,662,458
审计费 2,034,758
房产税等税金 1,032,853
研究开发费 3,819,017
绿化费 1,120,909
咨询费 1,273,855
合计 24,388,487
40.现金及现金等价物
期末数 期初数
项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数
货币资金 202,607,334 161,859,778 153,538,588 151,877,168
减：银行定期存款 40,505,500 37,142,500 39,242,200 39,242,200
现金及现金等价物 162,101,834 124,717,278 114,296,388 112,634,968
六、母公司会计报表附注（单位：人民币元）
1.应收账款
帐 龄 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 28,754,410 60 925,807
1-2年 9,127,037 19 3,547,045
2-3年 3,602,141 8 3,602,141
3年以上 6,293,100 13 3,473,636
合 计 47,776,688 100 11,548,629
帐 龄 期初数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 33,664,862 63 3,717,303
1-2年 11,261,326 21 5,110,836
2-3年 182,736 1 145,232
3年以上 8,033,507 15 6,498,948
合 计 53,142,431 100 15,472,319
注：
⑴ 应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
⑵ 应收帐款前五名债务人欠款总额为11,580,885元，占应收账款总额的23.96％。
2.其他应收款
帐 龄 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 26,506,186 83 141,421
1-2年 4,832,552 15 574,276
2-3年 589,751 2 13,800
3年以上 97,703 0 97,703
合 计 32,026,192 100 827,200
帐 龄 期初数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 15,451,361 92
1-2年 598,361 3 98,261
2-3年 124,541 1 43,961
3年以上 688,371 4
合 计 16,862,634 100 142,222
注：
⑴ 其他应收款中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详情在附注七
“关联方关系及其交易”中的有关披露。
⑵ 其他应收款前五名债务人欠款总额为30,926,800元，占其他应收款总额的 96
.57％。
⑶ 截止2002年12月31日，其他应收款比上年末增加87.66%，主要原因系本公司本
年度向其子公司“西安赛尔” “陕西恒通” 借款增加所致。
3.预付帐款
帐 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 518,803 69 1,438,587 100
1-2年 230,000 31
2-3年
3年以上
合 计 748,803 100 1,438,587 100
注：
预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4.长期股权投资
⑴ 被投资单位概况
投资单位 初始投资成本 投资比例
西安赛尔机泵成套设备有限责任公司 16,734,463 80.00%
陕西恒通智能机器有限公司 6,108,606 90.00%
西安交大思源智能电器有限公司 27,310,000 78.03%
昆明交大昆机自动机器有限公司 18,390,000 90.91%
云南省澄江铜材厂 2,000,000 40.00%
投资单位 投资期限 核算方法
西安赛尔机泵成套设备有限责任公司 无 权益法
陕西恒通智能机器有限公司 无 权益法
西安交大思源智能电器有限公司 无 权益法
昆明交大昆机自动机器有限公司 无 权益法
云南省澄江铜材厂 成本法
⑵ 长期股权投资增减变动情况
本期权益增减
被投资单位名称 期初数
投资成本 权益调整
西安赛尔机泵成套 16,734,463 2,753,715
设备有限责任公司
陕西恒通智能机器 6,108,606 -789,640
有限公司
西安交大思源智能 27,310,000
电器有限公司
昆明交大昆机自动 18,390,000 642,333
机器有限公司
云南省澄江铜材厂 2,000,000
合 计 24,843,069 45,700,000 2,606,408
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资净额 22,843,069
累计权益增减
被投资单位名称 期末数
投资成本 权益调整
西安赛尔机泵成套 2,753,715 19,488,178
设备有限责任公司
陕西恒通智能机器 -789,640 5,318,966
有限公司
西安交大思源智能 27,310,000
电器有限公司
昆明交大昆机自动 642,333 17,747,667
机器有限公司
云南省澄江铜材厂 2,000,000
合 计 2,606,408 73,149,477
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资净额 71,149,477
3、股权投资差额
项目名称 原始金额 年初余额 增加数 本期摊销数
西安赛尔机泵成套
设备有限责任公司 7,296,277 7,296,277 729,628
陕西恒通智能机器
有限公司 7,774,585 7,774,585 777,459
合计 15,070,862 15,070,862 1,507,086
项目名称 累计摊销数 年末余额 剩余摊
销期
西安赛尔机泵成套
设备有限责任公司 729,628 6,566,649 108月
陕西恒通智能机器
有限公司 777,459 6,997,126 108月
合计 1,507,086 13,563,775
注：
⑴ 长期投资帐面价值有低于可收回金额情形发生，故已计提长期投资减值准备2,0
00,000元。
⑵ 经董事会批准，2002年11月，本公司以绣花机事业部、传感器仪器分厂的部分
资产投资设立了昆明交大昆机自动机器有限公司；同年12月，本公司又以智能电器事业
部的全部资产投资设立了西安交大思源智能电器有限公司。
⑶ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益
的汇回无重大限制。
5.主营业务收入及成本
项 目 本年累计数
主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 146,248,123 94,861,386
项 目 上年累计数
主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 102,493,975 77,526,169
6.投资收益
项 目 本年累计数 上年累计数
短期投资跌价准备 5,726,799 -5,726,799
对子公司投资收益 4,113,494
股权投资差额摊销 -1,507,086
短期投资收益 -3,205,724 9,000,000
合 计 5,127,483 3,273,201
七、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况
⑴ 存在控制的关联方
企业名称 与本企业关系 经济性质 注册地址
或类型
交大产业 第一大股东 国有独资 西安市
西安赛尔机泵 子公司 有限责任 西安市
成套设备有限
责任公司（西安
赛尔）
陕西恒通智能 子公司 有限责任 西安市
机器有限公司
（陕西恒通）
西安交大思源 子公司 有限责任 西安市
智能电器有限
公司
昆明交大昆机 子公司 有限责任 昆明市
自动机器有限
公司
企业名称 主要经营范围 法定代表人
或类型
交大产业 电器、电力、电子、化工、 王建华
能源、机械、仪器仪表、
制冷、建材、生物、材料、
环保、通讯工程及产品
（以上不含国家专项审
批）的开发、生产、销售、
技术服务；国内商业、物
资贸易、经营该校及其直
属企业研制开发的技术、
生产的科技产品的出口
业务和科研、生产所需的
技术、原材料、机械设备、
仪器仪表、零配件的进口
业务及进料加工及三来
一补业务***
西安赛尔机泵 机泵成套设备工程、详 王尚锦
成套设备有限 能鼓风机、压缩机成套
责任公司（西安 设备、引进设备及其备
赛尔） 件的研制改型、自动控
制系工程、数控工程、
机电化工设备、仪器仪
表的技术开发、整机生
产、销售。
陕西恒通智能 机电设备、普通机械、电 卢秉恒
机器有限公司 子产品、电脑软硬体销
（陕西恒通） 售；电脑网络工程的技术
开发；技术咨询服务；模
具模型的生产、销售。
西安交大思源 电器、电力、电子工程 张汉荣
智能电器有限 及产品的开发、生产、
公司 销售、技术服务。
昆明交大昆机 计算机软硬件的开发、 张汉荣
自动机器有限 应用、系统集成；电子
公司 产品、普通机械、电器
机械的批发零售、代购
代销。
⑵ 控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
交大产业 30,000,000 -- -- 30,000,000
西安赛尔机泵成 2,000,000 -- -- 2,000,000
套设备有限责任
公司（西安赛尔）
陕西恒通智慧型 600,000 -- -- 600,000
机器有限公司（陕
西恒通）
西安交大思源智 35,000,000 -- 35,000,000
能电器有限公司
昆明交大昆机自 20,230,000 -- 20,230,000
动机器有限公司
⑶ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数
企业名称 本期增加 本期减少
金额 比例%
交大产业
西安赛尔机 71,052,146 29% --
泵成套设备 1,600,000 80% -- --
有限责任公
司
陕西恒通智
能机器有限 540,000 90% -- --
公司
西安交大思 27,310,000 --
源智能电器
有限公司
昆明交大昆 -- 18,390,000 --
机自动机器
有限公司
企业名称 期末数
金额 比例%
交大产业 71,052,146 29%
西安赛尔机 1,600,000 80.00%
泵成套设备
有限责任公
司
陕西恒通智 540,000 90.00%
能机器有限
公司
西安交大思 27,310,000 78.03%
源智能电器
有限公司
昆明交大昆 18,390,000 90.91%
机自动机器
有限公司
2.不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
昆机集团公司 第二大股东委托管理股权
云南省人民政府 发起人股东
交大思源 第一大股东之子公司
3.关联交易
⑴ 销售货物
2002年度、2001年度本公司以市场价格分别向关联方销售货物1,113,504元、2,000
,000元，具体情况如下：
企业名称 本年发生额 上年发生额
昆机集团公司 573,504 1,003,419
西安赛尔 996,581
合 计 573,504 2,000,000
2002年度本公司与昆机集团已签定尚未实施的销售合同金额为250,000元。
以上机床的销售价格按市价确定。
⑵ 提供及接受劳务
1993年11月15日，本公司与昆机集团公司订立一项有关在重组后互相提供若干服务
的协定，根据此项协定，本公司向昆机集团提供水、电等服务；昆机集团公司向本公司
提供厂区绿化、运输等服务。服务费由双方每年商定，并首先依据有关政府部门就该类
服务所定的标准计算,若无适当的国家标准，本公司及昆机集团公司则按双方协定计算
服务费。2002年度、2001年度本公司与昆机集团公司之间发生上述交易额如下：
交易事项 本年发生额 上年发生额
向昆机集团公司收取水电费 611,417 191,630
向昆机集团公司支付运输费 317,856
向昆机集团公司支付员工医疗服务费 1,343,125 1,712,786
向昆机集团公司支付员工社会及教育 570,000 1,904,061
服务费等
向昆机集团公司支付绿化费 1,044,434
合 计 3,568,976 4,126,333
⑶租赁
2001年12月，本公司实施资产重组，租回已出售给云南省人民政府的部分房屋、土
地使用权，年租金分别为607,760元、407,520元，租赁期为20年。
⑷ 其他交易
① 本年度西安交大思源为本公司1000万元的借款提供担保。
② 本公司与昆机集团公司或其控制的其他公司进行交易，情况如下：
交易事项 本年发生额 上年发生额
销售佣金 58,700
销售原材料 67,782
加工费收入 126,671
加工费支出 95,159
支付建筑费 857,191 329,600
出售应收帐款之权益 11,398,114
合 计 857,191 12,076,026
③ 本公司与交大产业集团公司或其控制的其他公司进行交易，情况如下：
交易事项 本年发生额 上年发生额
向交大产业集团支付水电费等 557,790
向交大思源支付资金占用费 408,000
合 计 965,790
④ 本公司与交大产业集团的投资方西安交通大学进行交易，情况如下：
交易事项 本年发生额 上年发生额
向交通大学销售商品 177,300
向交通大学支付研究费 550,000
合 计 727,300
4．关联交易余额
⑴ 其他应收款
项 目 期末数 期初数
交大产业 488,338 4,761,979
昆机集团 593,332 1,204,749
交大思源 109,803
合 计 1,191,473 5,966,728
⑵ 预付帐款
项 目 期末数 期初数
昆机集团 500,000
预付款项系向昆机集团预付的2003年度的服务费。
⑶ 应付账款
项 目 期末数 期初数
交大产业 125,000
⑷ 其他应付款
项 目 期末数 期初数
交大产业 3,340,000 7,837,126
昆机集团公司 1,065,808 3,101,936
交大思源 4,963,003
合 计 4,405,808 15,902,065
⑸ 一年内到期的长期应付款
项 目 期末数 期初数
云南省人民政府 342,169 342,169
⑹.长期应付款
项 目 期初数 期末数
云南省人民政府 6,501,209 6,159,040
八、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
租赁承诺:资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的最低租赁付款额及以后
年度将支付的最低租赁付款额总额如下：
会计年度 金 额
2003年 342,169
2004年 342,169
2005年 342,169
以后年度 5,474,702
合计 6,501,209
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十一、债务重组事项
本公司无债务重组事项。
十二、其他重要事项
香港会计准则与中国会计准则的差异
本会计报表按中国会计准则编制,不同于香港会计准则编制的财务报表。
2002年度的合并净利润及2002年12月31日的合并净资产分别为人民币6,077,479元
、506,778,045元，按香港会计准则对本年合并净利润和合并净资
产的主要调整如下：
项 目 净利润 净资产
根据中国会计准则编制 6,077,479 506,778,045
的会计报表金额
相关贷款的利息补贴 1,311,520
租赁形成的损失 -664,425
出售土地使用权收益 7,622,920
根据香港会计准则编制 6,724,574 514,400,965
的会计报表金额
按香港会计准则编制的财务报表
交大昆机科技股份有限公司
(在中华人民共和国成立之中外合资股份有限公司)
截至2002年12月31日止年度
报告及财务报表
审计师报告
综合损益表
综合资产负债表
资产负债表
综合股本变动报表
综合现金流量表
财务报表附注
审计师报告
致交大昆机科技股份有限公司股东
(在中华人民共和国成立之中外合资股份有限公司)
本审计师行已完成审核按照香港普遍采纳之会计原则编制的财务报表。
董事及审计师的个别责任
贵公司之董事须负责编制真实与公平的财务报表。在编制该等财务报表时，董事必
须贯彻采
用合适的会计政策。
本行的责任是根据本行审核工作的结果，对该等财务报表表达独立的意见，并向股
东报告。
意见的基础
本行是按照香港会计师公会颁布的审计准则进行审核工作。审核范围工作包括以抽
查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评估董事于编制该等财
务报表时所作的重大估计和判断、所厘定的会计政策是否适合贵集团的具体情况、及有
否贯彻应用并足够地披露该等会计政策。
本行在策划和进行审核工作时，均以取得一切本行认为必需的资料及解释为目标，
使本行能获得充份的凭证，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确定。
在作出意见时，本行亦已衡量该等财务报表所载的资料在整体上是否足够。本行相信，
本行的审核工作已为下列意见建立了合理的基础。意见
本行认为上述的财务报表均真实与公平地反映贵集团于2002年12月31日的财政状况
及贵集团截至该日止年度的溢利和现金流量，并已按照《香港公司条例》之披露要求而
妥善编制。
德勤关黄陈方会计师行
执业会计师
香港
2003年4月6日
综合损益表
截至2002年12月31日止年度
附注 2002 2001
人民币千元 人民币千元
营业额 5 179,628 102,494
销售成本 (120,283) (77,526)
营业溢利 59,345 24,968
其它收入 6 10,196 15,601
资产重组净盈余 30 - 7,858
管理费用 (40,865) (21,131)
销售费用 (11,519) (5,523)
尚未变现其它投资亏损 (94) (6,003)
主营业务溢利 7 17,063 15,770
财务费用 8 (8,592) (7,297)
营业外费用 (89) (237)
税前营业溢利 8,382 8,236
税项 9 (723) -
税后营业溢利 7,659 8,236
少数股东权益 (933) -
本年度溢利 10 6,726 8,236
每股溢利 12 2.7分 3.4分
综合资产负债表
于2002年12月31日
附注 2002 2001
非流动资产 人民币千元 人民币千元
固定资产 13 294,453 283,008
商誉 15 21,987 24,430
无形资产 16 35,499 39,444
于联营公司之投资 17 250 -
递延资产 18 3,832 3,926
356,021 350,808
流动资产
存货 19 195,479 162,261
应收交易账款 20 56,122 41,253
其它应收款 24,353 21,356
应收联营公司款项 36 400 -
应收关连公司款项 36 28 -
其它投资 21 13 42,130
证券公司投资存款 82,656 7,143
可退还税款 16 142
已抵押定期存款 34 40,505 31,818
银行结存及现金 22 79,446 106,205
479,018 412,308
流动负债
应付账款 23 19,026 10,165
其它应付款 77,524 61,163
欠付关连公司款项 35 197 8,038
应付税项 1,379 969
一年内偿还之融资租约承担 24 213 468
一年内偿还之借款 25 188,800 130,200
287,139 211,003
流动资产净值 191,879 201,305
547,900 552,113
附注 2002 2001
人民币千元 人民币千元
股本及储备
股本 27 245,007 245,007
储备 28 269,395 262,669
514,402 507,676
少数股东权益 12,638 2,175
非流动负债
一年后偿还之融资租约承担 24 3,838 4,439
一年后偿还之借款 25 3,000 29,800
递延收入 26 3,822 4,023
其它长期借款 29 10,200 4,000
20,860 42,262
547,900 552,113
资产负债表
于2002年12月31日
附注 2002 2001
非流动资产 人民币千元 人民币千元
固定资产 13 263,929 264,027
附属公司权益 14 68,543 22,843
应收附属公司款项 14 25,654 -
商誉 15 - 9,359
无形资产 16 23,724 39,444
递延资产 18 3,832 3,926
385,682 339,599
流动资产
存货 19 169,384 153,351
应收贸易账款 34,249 36,466
其它应收款 4,754 13,395
应收附属公司贸易帐款 5,411 1,205
应收关连公司款项 36 28 4,605
其它投资 21 13 42,130
证券公司投资存款 82,656 7,143
可退还税款 16 143
已抵押定期存款 34 37,142 31,818
银行结存及现金 22 42,062 104,544
375,715 394,800
流动负债
应付账款 6,406 7,767
其它应付款 43,523 45,974
应付税金 - 252
一年内偿还之融资租约承担 24 213 468
一年内偿还之借款 25 188,800 130,000
238,942 184,461
流动资产净值 136,773 210,339
522,455 549,938
附注 2002 2001
人民币千元 人民币千元
股本及储备
股本 27 245,007 245,007
储备 28 266,788 262,669
511,795 507,676
非流动负债
一年后偿还之融资租约承担 24 3,838 4,439
一年后偿还之借款 25 - 29,800
递延收入 26 3,822 4,023
其它长期借款 29 3,000 4,000
10,660 42,262
522,455 549,938
综合股本变动报表
截至2002年12月31日止年度
资本 法定
股本 股本溢价 公积金 公积金
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
(附注28) (附注28)
于2001年1月1日 245,007 293,745 10,225 8,406
本年度利润 - - - -
_________ _____ _______ _______
于2001年12月31日 245,007 293,745 10,225 8,406
本年度利润-- - -
__________ ____ _______ _______
于2002年12月31日 245,007 293,745 10,225 8,406
法定
公益金 (累积亏损) 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元
(附注28) (附注28)
于2001年1月1日 8,406 (66,349) 499,440
本年度利润 - 8,236 8,236
_________ _ ______ _______ _______
于2001年12月31日 8,406 (58,113) 507,676
本年度利润-- - 6,726 6,726
__________ _ ______ _______ _______
于2002年12月31日 8,406 (51,387) 514,402
综合现金流量表
截至2002年12月31日止年度
2002 2001
人民币千元 人民币千元
经营业务
税前营业溢利 8,382 8,236
作以下调整：
收取利息 (893) (2,508)
支付利息 8,608 7,301
省财政利息补贴 (1,312) (1,688)
其它投资收入 (5,240) (9,000)
汇兑收益 (16) (4)
递延资产摊销 (201) -
固定资产折旧及摊销 21,263 16,003
商誉摊销 2,443 -
无形资产摊销 3,945 -
预付租金摊销 94 93
固定资产报废损失 145 518
未确认的投资损失 94 6,003
资产重组净收益 - (7,858)
固定资产减值亏损 - 3,395
其它投资损失 - 120
流动资金变动前之经营业务之现金流入额 37,312 20,611
存货增加 (33,218) (23,543)
应收帐款增加 (14,869) (6,555)
其它应收帐款增加 (2,997) (14,927)
应收关连公司款项增加 (28)
应付帐款增加(减少) 8,861 (674)
其它应付帐款增加 16,361 1,213
欠付关连公司款项减少 (7,841) -
经营业务之现金流入(出)额 3,581 (23,875)
已付所得税 (187) -
已付利息 (10,078) (8,250)
省财政利息补贴 1,312 1,688
经营业务之现金流出净额 (5,372) (30,437)
附注 2002 2001
人民币千元 人民币千元
投资业务
证劵公司投资存款 (80,000) (7,018)
购买固定资产 (33,102) (28,431)
抵押存款的(增加)减少 (8,687) 10,606
贷款予合营企业 (400) -
联营公司的投资 (250) -
收回证券公司投资存款 46,510 56,190
收回银行之存款 7,424 20,000
其它投资收入 5,240 9,000
出售固定资产所得款 1,719 563
收取利息 893 2,508
出售其它投资所得款 - 5,810
资产重组后流入之现金净额 30 - 5,212
购买其它投资 - (42,982)
存放银行之存款 - (7,424)
_______ _______
投资业务之现金流(出)入净额 (60,653) 24,034
_______ _______
融资前之现金流入净额
融资业务
新增银行贷款 156,000 90,000
少数股东投资资本 9,530 -
其它新增借款 7,200 -
偿还银行贷款 (124,200) (50,200)
偿还其它贷款 (1,000)
偿还融资租约承担 (856)
_______ _______
融资之现金流入净额 46,674 39,800
_______ _______
现金及现金等价物(减少)增加 (19,351) 33,397
年初之现金及现金等价物 98,781 65,380
汇兑变动影响 16 4
_______ _______
年末之现金及现金等价物为 22 79,446 98,781
财务报表附注
截至2002年12月31日止年度
1.简介
本公司为一家在中华人民共和国(「中国」)成立之中外合资股份有限公司。本公司
主要经营一项业务，即设计、开发、制造及销售机床、精密测量设备和精密传感器。各
附属公司之业务载于财务报表附注14。
2.采用会计实务准则
本年内，集团道次采纳几项新增和修定的香港会计实务准则(「会计实务准则」)。
本报告之现金流量表和股本变动报表已按照修改的会计实务准作披露，对于本年度或之
前的财政状况没有任何重大影响。同时，无需对前年度作出调整。现金流量表
根据修改的会计实务准则第十五条，现金流量将分为三大类：「经营业务之现金流
量」，「投资业务之现金流量」及「融资业务之现金流量」。利息及股息将列于经营业
务之现金流量及投资业务之现金流量内。除非能辨于投资或融资业务，否则税务所产生
之现金流量列于经营业务之现金流量内。
现金价物列作为短期，高度流通性投资乃可随时转换为已知数之现金。雇员褔利
本年内，集团采纳会计实务准则第三十四条之雇员褔利，该准则引进雇员褔利，包
括退休褔利计划的计算规条。由于集团只参加了固定供款退休褔利计划，所以采纳会计
实务准则第三十四条对此财务报表并没有重大影响。
3.主要会计政策概要
财务报表以历史成本为计价原则编制。编制财务报表所采用之主要会计政策符合香
港标准会计准则，主要采用之会计政策列载如下：
综合基准
综合财务报表包括本公司及其附属公司每年截至12月31日止之财务报表。
于本年度购入或出售之附属公司，其业绩会分别由购入有效日期或截至出售有效日
期止列入综合收入帐。
收入确认
销售在付货予客户后及所有权转移后即予确认。
服务收入在服务提供时即予确认。
利息收入乃根据本金余额，按适用利率依照时间比例计算。
省财政利息补贴收入乃根据有关利息费用发生时间而入账。
投资所得股息收入于确立股东可收取股息之权利时予以确议。
固定资产
固定资产除在建工程外之价值为原值减去折旧、摊销及累计的减值损失列帐。
因资产出售或报废而产生的收入或亏损是按销售所得款项及资产帐面值的差额厘定
，并于损益表中确认。
土地使用权成本则按合约年期于获取土地使用证后摊销。
除在建工程外，物业产房及设备的折旧是于计入其估计剩余价值后以直线法按下列
年率于其估计可使同年限中撇销成本：
房屋建筑物 2.5%
机器设备 2%-8%
电子设备、器具及家具 6%-10%
运输设备 6%-10%
融资租入固定资产在预计使用年限与租赁年限较短者期间内，按与同类购入资产相
同折旧方法拨备折旧。
3.主要会计政策概要-续
在建工程
在建工程按成本值入账，其中包括所有发展项目支出及该等工程应占之其它直接成
本（包括利息支出）。竣工工程之成本则转拨入其适当之固定资产类别内。商誉
合并产生的商誉，指购买成本超出本集团在附属公司的可辨认资产和负债在购买日
的公允价值中所占份额的部份。
因收购附属公司之商誉将予资本化并于资产负债表中单独列示，商誉在其受益期限
内以直线法摊销。
无形资产
无形资产乃按成本值减摊销及任何减值准备(如有需要)列账。
无形资产之成本以直线基准，分10年期摊销。
资产减值
于各结算日，本集团均检讨其资产之帐面值，以确定该等资产有否出现任何显示减
值亏损之情况。倘估计资产之可收回金额将低于帐面值，则该项资产之帐面位乃调低至
其可收回金额。减值亏损乃即确认为开支。
倘减值亏损于日后对销，则将该项资产之帐面值增加至其经修订之估计可收回金额
，惟所增加之帐面值不得超逾假设过往年度并无就该项资产确认减值亏损而应计得之帐
面值。减值亏损之对销乃实时确认为收入。
附属公司投资
附属公司投资乃按成本值减永久减值于本公司资产负债表入账。
3.主要会计政策概要-续
联营公司权益
本集团于本年度摊占其联营公司之收购后业绩计入综合收益表，而于联营公司之权
益则按本集团应占之联营公司资产净值减任何已知之减值亏损列于综合资产负债表内。
存货
存货按成本与可变现净值两者之较低值列账。
成本采用加权平均成本法计算。可变现棦值为正常经营下的预期售价减去产品制成
所需之未来生产成本及有时達成销售之估计费用。
投资证券
证劵投资乃按交易日期基准确认入账，最初以成本值计算。
持至到期日债务证劵外之投资均列作投资证劵或其它投资。
投资证劵为就已界定长期策略持有之证劵，乃于其后申报日期按成本值减并非短暂
性质之任何减值亏损计算。
其它投资按公平价值(包括未变现收益及亏损)计算在本年度之溢利或亏损净额中。
借贷成本
购买、建筑或生产指定资产(即资产需经一段长时间，方能作拟定用途或销售)所直
接涉及之借贷成本，一律拨作资本，并列作该等资产成本之一部分。一旦资产之大部分
已可作拟定用途或销售，有关借贷成本即不再拨充资本。
其它借贷成本，一律按照实际发生时当作费用处理。
3.主要会计政策概要-续
租入资产
当与租入资产的所有权有关之风险及报酬均转让予本集团时，该项租赁将界定为融
资租赁。按融资租赁持有之资产于采购日按照其公允价值予以资本化。对于出租方的相
关负债，减除利息费用后，于资产负债表确认为一项融资租赁承诺。总租赁承诺与所租
入资产的公允价值之间之差额作为一项财务费用于租赁期间内记入损益，该项费用乃按
照上述融资租赁负债于各会计期间乘以不变利率计算。
所有其它租赁界定为经营租约，其年租将按直线法在相关租赁约期内平均摊入损益
。如若当本集团将资产售出并立即从购买户租回，且该交易已确定为融资租赁，则出售
该资产所得款项与该资产之净值之间如有盈余，该盈余将予递延并在租期内予以适当摊
销记入损益。
税项
税项根据本年度业绩计算，并经就毋须课税或可剔除之项目作出调整。时差因在不
同之会计期间就税务确认若干收支项目及在财务报表中确认该等项目而产生。时差之税
务影响采用负债法就可见将来可能出现之负债或资产在财务报表中确认作递延税项。
研究及开发费用
研究活动费用应产生期间确认为开支。
因发展开支而内部产生之无形资产仅可于预期清楚界定项目所产生之开发成本将会
透过日后之商业活动收回时确认。所产生之资产按其可使用年期以直线法摊销。
退休金计划费用
本集团参与一项由国家管理之员工退休计划。按此计划，本集团按其合资格员工薪
酬之一定比例供款。于年度对此退休计划之供款于损益表内处理。
外币
本公司之账目及会计纪录以人民币结算。
外币交易以按交易日当天中国人民银行外汇牌价换算为人民币。以外币计算之货币
资产与负债按当天中国人民银行外汇牌价中间价换算。因汇兑引起的盈亏拨入损益表内
处理。
4.分类资料
根据本集团之内部财务呈报方式，本集团决定以业务分类为基本之呈报方式。
业务分类
本集团呈报之基本分类资料以产品划分，即机床、计算机绣花机、智能机器、节能
型离心压缩机和激光快速成机。此等产品之分类资料列报如下：
2002年
计算机智能型 节能型离
机床 绣花机 机器 心压缩机
人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售 134,931 3,071 8,250
分部结果 5,419 709 711
其它投资收入
经营业务溢利
财务费用
未能分配公司费用
除税前溢利
税项
本年度溢利
少数股东权益
本年度溢利
计算机智能型 激光快
速成型机 抵销 综合
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售 28,726 4,650 - 179,628
分部结果 5,409 (425) - 11,823
其它投资收入 5,240
经营业务溢利 17,063
财务费用 (8,592)
未能分配公司费用 (89)
除税前溢利 8,382
税项 (723)
本年度溢利 7,659
少数股东权益 (933)
本年度溢利 6,726
按产品划分之分类资产及分类负债账面值分析如下：
计算机 智能型 节能型离
机床 绣花机 机器 心压缩机
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
资产
分类资产
及综合总资产 706,365 26,431 47,197 74,221
联营公司投资
总资产
负债
分类负债 (250,931) (5,492) (11,066) (58,070)
其它资料
固定资产增加 30,883 9 275 3,235
折旧 19,167 10 161 1,346
出售固定资产损失 - - - -
激光快
机床 速成型机 抵销 综合
人民币千元人 民币千元人 民币千元
资产
分类资产
及综合总资产 8,481 (27,906) 834,789
联营公司投资 250
总资产 835,039
负债
分类负债 (10,346) 27,906 (307,999)
其它资料
固定资产增加 170 - 34,572
折旧 579 - 21,263
出售固定资产损失 145 - 145
4.分类资料-续
2001年
计算机 智能型 节能型离
机床 绣花机 机器 心压缩机
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售 102,494 - - -
分部结果 6,770 - - -
其它投资收入
经营业务溢利
财务费用
未能分配公司费用
除税前溢利
税项
本年度溢利
激光快
速成型机 抵销 综合
人民币千元 人民币千元人 民币千元
销售 - - 102,494
分部结果 - - 6,770
其它投资收入 9,000
经营业务溢利 15,770
财务费用 (7,297)
未能分配公司费用 (237)
除税前溢利 8,236
税项 -
本年度溢利 8,236
按产品划分之分类资产及分类负债账面值分析如下：
计算机 智能型 节能型离
机床 绣花机 机器 心压缩机
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
资产
分类资产
及综合总资产 726,967 3,860 3,589 28,952
负债
分类负债 (227,311) (3,860) (3,589) (17,154)
其它资料
固定资产增加 63,877 4,039 9,044 21,701
折旧 16,003 - - -
出售固定资产损失 518 - - -
激光快
速成型机 抵销 综合
人民币千元 人民币千元 人民币千元
资产
分类资产
及综合总资产 953 (1,205) 763,116
负债
分类负债 (2,556) 1,205 (253,265)
其它资料
固定资产增加 4,501 - 103,162
折旧 - - 16,003
出售固定资产损失 - - 518
本集团之营业额及经营利润有超过90%来源于中国市场而其业务亦位于中国。同时
本公司之资产和负债亦位于中国，因此无需作次要之呈报方式。
5.营业额
营业额为本集团在本年度内向外界客户销售货品之已收及应收款减除增值税，营业
税及退回货品之净额后入帐。
2002 2001
人民币千元 人民币千元
本公司业务的营业额细列如下：
货品销售 166,374 91,291
提供服务 13,254 11,203
179,628 102,494
6.其它收入
2002 2001
人民币千元 人民币千元
其它收入包括:
银行及其它金融机构存款的利息收入 893 2,508
其它投资收入 5,240 9,000
新商品增值税退税 1,323 1,700
省财政利息补贴 1,312 1,688
其它 1,428 705
10,196 15,601
7.主营业务溢利
2002 2001
人民币千元 人民币千元
主营业务溢利已扣除：
工资及其它福利费用包括：
董事及监事酬金
-袍金
执行董事及监事 92 70
非执行董事 72 4
独立非执行董事 108 35
-其它酬金
执行董事及监事 427 455
非执行董事 42 -
741 564
退休金供款 4,541 4,096
其它工资及福利费用 42,052 33,109
47,334 37,769
审计师酬金
-本年度 2,046 1,280
-以提前年度不足准备 83 35
2,129 1,315
预付租金摊销 94 93
商誉摊销(包括于管理费用内) 2,443 -
无形资产摊销(包括行于管理费用内) 3,945 -
固定资产折旧及摊销
-为集团所拥有 21,224 16,003
-融资租入固定资产 39 -
总折旧和摊销 27,745 16,096
出售固定资产损失 145 518
固定资产减值 - 3,395
出售其它投资损失 - 120
研究及开发费用 3,819 2,747
及已加入：
递延收入摊销(包括于管理费用内) 201 -
7.主营业务溢利-续
本集团事酬金之金额介乎:
董事 数目
2002 2001
由港币0元至港币1,000,000元 15 19
首五位最高薪雇员酬金分析如下：
在本年度本集团首五位最高薪雇员包括本公司5位(2001：3位)董事，其酬金详情刊
载于上文，余下(2001：2位)最高薪雇员之酬金分析如下：
2002 2001
人民币千元 人民币千元
薪金 - 133
退休金供款 - 6
- 139
于年内，本集团并无付予五名最高受薪人士(包括董事)任何酬金作为加盟或于加盟
本集团之透金或作为离职补偿。于年内，董事概无放弃任何酬金。
8.财务费用
2002 2001
人民币千元 人民币千元
利息：
借款须于五年内全数偿还之借款利息支出 9,949 8,250
-融资租约承担 129 -
总利息支出 10,078 8,250
扣减：于在建工程中拨充资本之利息 (1,470) (949)
8,608 7,301
汇兑收益 (16) (4)
8,592 7,297
9.税项
根据国家税务总局在1993年10月21日发出的一份文件，及财政部、国家税务总局19
94年4月18日的通知确认，本公司由1993年1月1日起所赚取的利润须按15%之税率缴付所
得税。
根据中国相关税收法税，本集团于中国大陆设立之子公司享受自首个生产经营年度
两年内无需缴纳中国所得税之优惠。本年度之税项代表子公司对此优惠作出的中国所税
拨备。
由于本公司本年度应课税利润全被前年度亏损抵扣，因此并未对中国所得税作出拨
备。
于2002年12月31日，本公司有并未确认之递延税项资产为人民币1,647,000元(2001
：人民币2,167,000元)，代表可用于抵扣将来溢利之税务亏损引致之时差税务影响。由
于不能确定递延税项资产是否会于可见将来变现，故递延税项资产净额并未于财务报告
内入账。
10.本年度溢利
根据中国公司法第177条，税后溢利按下列分配：
(1)弥补过往年度亏损；
(2)提取法定公积金；
(3)提取法定公益金；
(4)提取任意公积金；及
(5)支付普通股股息。
董事会建议本年度不作任何分配。
11.转入法定公积金及法定公益金
因本公司出现累积亏损，并无建议转入法定公积金及法定公益金。
12.每股溢利
每股溢利乃根据本年度溢利人民币6,726,000元(2001：人民币8,236,000元)及本年
度已发行股份245,007,400股 (2001：245,007,400股)计算。
13.固定资产
在中国
之中期
场地 租赁房屋 机器
使用权 建筑物 设备
人民币千元 人民币千元 人民币千元
本集团
成本值
于2002年1月1日 17,568 110,092 200,665
添置 - 3,840 8,723
转拨 - 6,893 527
出售 - (215) (2,468)
于2002年12月31日 17,568 120,610 207,447
折旧及摊销
于2002年1月1日 4,194 17,156 77,196
本年度之准备 320 2,829 15,606
出售时撇销 - (32) (2,245)
于2002年12月31日 4,514 19,953 90,557
账面净值
于2002年12月31日 13,054 100,657 116,890
于2001年12月31日 13,374 92,936 123,469
本公司
成本值
于2002年1月1日 17,568 109,598 179,438
添置- 3,602 7,113
转拨- 6,893 527
转拨予子公司- (513) (4,854)
出售- (215) (2,468)
于2002年12月31日 17,568 119,365 179,756
折旧及摊销
于2002年1月1日 4,194 17,143 73,249
本年度之准备 320 2,803 13,837
转拨予子公司- (68) (2,726)
出售时撇销- (32) (2,245)
于2002年12月31日 4,514 19,846 82,115
账面净值
于2002年12月31日 13,054 99,519 97,641
于2001年12月31日 13,374 92,455 106,189
电子
设备、
器具 运输
及家具 设备 在建工程 总额
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
本集团
成本值
于2002年1月1日 27,480 7,982 35,910 399,697
添置 2,839 1,861 17,309 34,572
转拨 547 445 (8,412) -
出售 (1,201) (441) (610) (4,935)
于2002年12月31日 29,665 9,847 44,197 429,334
折旧及摊销
于2002年1月1日 14,502 2,969 672 116,689
本年度之准备 1,868 640 - 21,263
出售时撇销 (576) (198) (20) (3,071)
于2002年12月31日 15,794 3,411 652 134,881
账面净值
于2002年12月31日 13,871 6,436 43,545 294,453
于2001年12月31日 12,978 5,013 35,238 283,008
本公司
成本值
于2002年1月1日 25,975 7,684 35,868 376,131
添置- 2,151 767 17,250 30,883
转拨- 547 445 (8,412) -
转拨予子公司- (1,868) (2,475) (4,305) (14,015)
出售- (671) (441) (610) (4,405)
于2002年12月31日 26,134 5,980 39,791 388,594
折旧及摊销
于2002年1月1日 14,027 2,819 672 112,104
本年度之准备 1,599 608 - 19,167
转拨予子公司- (414) (460) - (3,668)
出售时撇销- (443) (198) (20) (2,938)
于2002年12月31日 14,769 2,769 652 124,665
账面净值
于2002年12月31日 11,365 3,211 39,139 263,929
于2001年12月31日 11,948 4,865 35,196 264,027
13.固定资产-续
于1993年10月，本公司获中国政府有关部门授予房屋建筑物座落土地之使用权年期
为50年。
于2002年12月31日，在建工程中拨充资本之利息累计金额为人民币3,552,000元(20
01:人民币2,082,000元)。
于2002年12月31日，帐面净值约人民币5,534,000元(2001年：人民币5,573,000元)
的固定资产为融资租赁。
14.附属公司权益
2002 2001
人民币千元 人民币千元
于非上市附属公司之投资 68,543 22,843
应收子公司之款项 25,654 -
本公司于本年度贷款约为人民币二千五百七十万元予其非全资附属公司。各董事长
确认其中人民币一千三百万元是作为对非全资附属公司的额外资金注资，并于2002年8
月8日经董事会批淮。目前，有关非全资附属公司的注册资本正向有关政府部门申办增
资事项。其余贷款约为人民币一千二百七十万元乃按集团对此等子公司股权比例之借贷
并用作周转日常业务之运作所用。该贷款并无抵押及无定期还款期。董事认为，有关款
项于未来一个财政年度将不会被要求偿还，故巳列作非流动性质。但其中人民币六百万
元乃按市场利率计算并须承担利息，而其余借贷乃免息贷款。
于2002年12月31日，各附属公司之详情如下：
注册成立
及经营
附属公司名称 业务之地点 普通股股本
西安赛尔机泵成套 中国 人民币2,000,000元
设备有限公司
陕西恒通智能机器 中国 人民币600,000元
有限公司
机械、设备、电子产品、软件及硬件。
西安交大思源智能 中国 人民币35,000,000元
电器有限公司
程和建筑
昆明交大昆机自动 中国 人民币20,230,000元
销机器有限公司
已发行及 本公司所
缴足之 持有
附属公司名称 已发行股本 主要业务
西安赛尔机泵成套 80% 设计、发展及
设备有限公司 销售涡轮机械。
陕西恒通智能机器 90% 发展并销售以先进
有限公司 技术创造计算机化模具、
机械、设备、电子产品、软件及硬件。
西安交大思源智能 78.03% 研究、发展及销售工业
电器有限公司 电动机械如水利、土木工
程和建筑
昆明交大昆机自动 90.91% 研究、发展、制造和
销机器有限公司 售智能彩电绣花机。
各附属公司于年内并无发行任何债务证劵。
15.商誉
本集团 本公司
人民币千元 人民币千元
成本值
于2002年1月1日之结余 24,430 9,359
年内转拨予子公司 - (9,359)
于2002年12月31日之结余 24,430 -
摊销
于2002年1月1日之结余 --
年内摊销 2,443 936
年内转拨予子公司 - (936)
于2002年12月31日之结余 2,443 -
账面净值
于2002年12月31日之结余 21,987 -
于2001年12月31日之结余 24,430 9,359
商誉之摊销年限为10年。
16.无形资产
本集团 本公司
人民币千元 人民币千元
(附注) (附注)
成本值
于2002年1月1日之结余 39,444 39,444
年内转拨予子公司 - (13,084)
于2002年12月31日之结余 39,444 26,360
摊销
于2002年1月1日之结余 - -
年内摊销 3,945 3,945
年内转拨予子公司 - (1,309)
于2002年12月31日之结余 3,945 2,636
账面净值
于2002年12月31日之结余 35,499 23,724
于2001年12月31日之结余 39,444 39,444
16.无形资产-续
附注：
集团及公司之无形资产皆为专有技术。
专有技术之成本为人民币26,360,000元为从本公司主要股东之西安交通大学产业(
集团)总公司("交大集团")购入激光快速成型技术和全可控涡节能离心压缩机技术。
年末余额为人民币13,084,000元包括智能彩电绣花机专有技术及智能化电器专有技
术。
专有技术按10年摊销。
17.于联营公司之投资
本集团
2002 2001
人民币千元 人民币千元
所占联营公司资产净值 250 -
于2002年12月31日，间接持有之联营公司之详情如下：
本集团持有之已发行股本
联营公司名称 注册成立地点 面值比例 主要业务
西安通大思源电器 中国 25% 智能电器
有限公司 研究、发展及销售
18.递延资产
预付租金
人民币千元
本集团和本公司
成本值
于2002年1月1日及2002年12月31日 4,486
______
摊销
于2002年1月1日 560
本年度之准备 94
_ ______
于2002年12月31日 654
_______
账面净值
于2002年12月31日 3,832
于2001年12月31日 3,926
18.递延资产-续
根据本公司与昆机集团公司于1993年12月10日达成之一项协议，本公司与昆机集团
公司分别预付人民币2,000,000元及人民币3,000,000元作联合兴建职工宿舍之用。本公
司于1995年再拨付人民币297,000元。该职工宿舍于1995年10月份已竣工。本公司与昆
机集团公司随后签署一份附加文件，确认昆机集团公司拥有职工宿舍之业权，而本公司
有权于始于1996年1月之48年内租用其中五层作为职工宿舍。营运租约租金乃参考宿舍
面积及实际建筑费用而计算。在此基准下，本公司于1996年再支付人民币2,189,000元
。而此项租约之累计已付租金大概为人民币4,486,000元，而本公司已缴付之金额则作
为预付租金及将其作租约期48年摊销。
19.存货
本集团 本公司
2002 2001 2002 2001
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
原材料 31,283 24,504 23,725 24,041
在制品 105,437 101,468 93,442 93,825
制成品 58,759 36,289 52,217 35,485
195,479 162,261 169,384 153,351
以上存货价值按照可变现净值列帐如下：
本集团 本公司
2002 2001 2002 2001
人民币千元 人 民币千元 人民币千元 人民币千元
原材料 31,283 16,201 23,725 16,201
在制品 105,437 83,014 93,442 83,014
制成品 58,759 10,187 52,217 10,187
195,479 109,402 169,384 109,402
20.应收交易账款
本公司给予各交易客户有个别确定的还款期限。
本集团
2002 2001
人民币千元 人民币千元
应收账款之账龄分析如下：
1年以内 47,371 32,647
1至2年 5,932 7,013
2至3年 - 58
3年以上 2,819 1,535
56,122 41,253
21.其它投资
本集团 及公司
2002 2001
人民币千元 人民币千元
股权投资：
于中国上市之投资股票市值 13 42,130
22.银行结存及现金
本集团 本公司
2002 2001 2002 2001
人民币千元 人民币千元 人民币千元
银行结存及现金 79,446 98,781 42,062 97,120
银行定期存款 - 7,424 - 7,424
79,446 106,205 42,062 104,544
23.应付账款
本集团
2002 2001
人民币千元 人民币千元
应付账款之账龄分析如下：
1年以内 11,538 7,837
1至2年 5,581 1,180
2至3年 1,098 11
3年以上 809 1,137
19,026 10,165
24.融资租约承担
最低租约付款额
2002 2001
人民币千元 人民币千元
融资租约承诺于以下期间偿还：
一年内偿还 342 710
第二至五年偿还 6,159 6,817
6,501 7,527
减：未来利息费用 (2,450) (2,620)
_ ______ _______ _
融资租约承诺之现值 4,051 4,907
减：一年内到期需偿还之金额
(已列示于流动负债)
一年后到期偿还
最低租约付款额之现值
2002 2001
人民币千元 人民币千元
融资租约承诺于以下期间偿还：
一年内偿还 213 468
第二至五年偿还 3,838 4,439
4,051 4,907
减：未来利息费用 - -
_ ______ __ _____
融资租约承诺之现值 4,051 4,907
减：一年内到期需偿还之金额
(已列示于流动负债) (213) (468)
一年后到期偿还 3,838 4,439
以上租约均按固定还款金额支付且无或有租金约定。融资租约的平均合约年限为20
年(2001: 6年)。
25.借款
本集团
2002 2001
人民币千元 人民币千元
借款于以下期间偿还：
一年内偿还 188,800 130,200
超过一年并在二年内偿还 3,000 29,800
超过二年并在五年内偿还 - -
191,800 160,000
减：流动负债之一年内偿还之借款 (188,800) (130,200)
一年后偿还之借款 3,000 29,800
款分析如下：
-有抵押 118,800 89,800
-无抵押 73,000 70,200
191,800 160,000
本公司
2002 2001
人民币千元 人民币千元
借款于以下期间偿还：
一年内偿还 188,800 130,000
超过一年并在二年内偿还 - 29,800
超过二年并在五年内偿还 - -
188,800 159,800
减：流动负债之一年内偿还之借款 (188,800) (130,000)
_______ _______
一年后偿还之借款 - 29,800
款分析如下：
-有抵押 118,800 89,800
-无抵押 70,000 70,000
188,800 159,800
26.递延收入
本集团及公司
人民币千元
成本值
于2002年1月1日及2002年12月31日之结余 4,023
摊销至收入
年内摊销及于2002年12月31日之结余 (201)
账面净值
于2002年12月31日之结余 3,822
由于有关被出售之建筑物于其后由本集团租回。出售若干建筑物所得之收入将予递
延，该项租赁界定为融资租赁，相关出售建筑物之收入按照租赁年限(20年摊入损益。
27.股本
注册，已发行
及缴足
2002和2001
人民币千元
每股面值人民币1元之普通股
-Ａ股 180,007
-Ｈ股 65,000
245,007
除支付股息所用之货币及有关股东应为中国投资者或外国投资者等限制外，A股与H
股彼此间在各方面均享有同等权益。
28.储备
资本 法定
股本溢价 公积金 公积金
人民币千元 人民币千元 人民币千元
本集团
于2001年1月1日 293,745 10,225 8,406
本年度利润- - -
于2001年12月31日 293,74 510,225 8,406
本年度利润- - -
于2002年12月31日 293,74 510,225 8,406
法定
公益金积 亏损合计
人民币千元
本集团
于2001年1月1日 8,406 (66,349) 254,433
本年度利润- - 8,236 8,236
于2001年12月31日 8,406 (58,113) 262,669
本年度利润- - 6,726 6,726
于2002年12月31日 8,406 (51,387) 269,395
资本 法定
股本溢价 公积金 公积金
人民币千元 人民币千元 人民币千元
本公司
于2001年1月1日 293,745 10,225 8,406
本年度利润- - -
于2001年12月31日 293,745 10,225 8,406
本年度利润- - -
于2002年12月31日 293,745 10,225 8,406
法定
公益金累积 亏损合计
人民币千元
本公司
于2001年1月1日 8,406 (66,349) 254,433
本年度利润- - 8,236 8,236
于2001年12月31日 8,406 (58,113) 262,669
本年度利润- - 4,119 4,119
于2002年12月31日 8,406 (53,994) 266,788
资本公积金乃昆明机床厂自1993年7月1日至1993年10月18日期间之溢利，扣除根据
1993年11月20日由昆机集团公司与本公司订立之分立协议，本公司支付现金人民币7,00
0,000元予云南省人民政府后之余额。
可分配法定公积金乃根据中国公司法从税后溢利中提取之金额。倘法定公积金结余
已达本公司注册资本百分之五十时可不再提取。法定公积金乃股东权益之一部份。根据
中国公司法，法定公积金可用于弥补过往年度亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公
司资本。但法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于注册资本的百分之二
十五。
根据中国财政部制定的工业企业会计制度的第66条规定，法定公益金主要用于企业
的职工集体福利设施支出。法定公益金不能用于员工福利费用。
于2002年12月31日，公司根据中国会计准则编制之亏损为人民币60,322,000元(200
1：人民币66,400,000元)，并没有留存溢利可分配。
29.其它长期借款
其它长期借款为无抵押及免息借款。就与借款人协议，此借款自结算日起计后十二
个月内
不会还款，因此该借款于资产负债表上列为非流动项目。
30.资产重组净盈余
于2001年，本公司由西安交通大学产业(集团)总公司("交大集团")及若干个人购入
两间附属公司及与若干业务相关之资产及负债(合称"购入业务")，本公司亦处置若干资
产，主要包括将土地使用权，建筑物及有货出售予云南省人民政府("云南省政府")。上
述交易系根据一项资产重组交易进行。根据有关各方签署之协议("付款协议")，有关资
产重组之款项结算得以从各有关方往来帐目中对销方式进行。有关资产重组的资产及负
债情况详列如下：
2001
购入之净资产 人民币千元
固定资产 24,456
无形资产 39,444
存货 13,019
应收帐款 10,002
其它应收款 12,265
可退还税款 126
银行结余及现 5,212
应付帐款 (6,299)
其它应付款 (19,050)
应付股东款项 (12,800)
银行贷款 (200)
应付税金 (969)
融资组约承担 (642)
少数股东权益 (2,175)
62,389
因收购而产生 24,430
为收购所支付 86,819
处置之净资产
存货 46,986
土地使用权及 24,566
处置建筑物之 4,023
土地使用权及 2,706
营业税款
出售存货之应 5,442
83,723
资产重组净盈 7,858
资产处置所收 91,581
应收取之净代 4,762
30.资产重组净盈余-续
由于资产重组交易产生之现金及现金等价物净流入细列如下：
人民币千元
购并之银行结余及现金 5,212
31.不涉及现金之主要交易
于本年内，主要非现金交易事项如下：
(a)本集团通过本集团就使用若干建筑订立财务合约取得若干建筑之使用，该等资
产于有关租约开始时之总资本值为人民币4,265,000元。
(b)附注30之付款协议。
32.经营租赁承担
于结算日，本集团及本公司有不可撤销之经营租约，承诺于来年内支付下列租金，
该等租为期限如下：
本集团本公司
2002 2001 2002 2001
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
一年内 1,060 720 673 720
第二年至第五年内 3,175 2,692 2,69 22,692
五年之后 9,424 10,097 9,424 10,097
13,659 13,509 12,789 13,509
本集团之经营租约为租赁若干办公建筑及员之宿舍。主要租约的平均年限为20年。
33.资本承担
本集团 本公司
2002 2001 2002 2001
人民币千元 人民币千元 人民币千元
已签约但并未于财务报表中拨备
之资本支出购置固定资产 10,419 5,489 9,977 4,670
此外，本公司于2002年8月在董事会批准下注入人民币约39,360,000元增加予其非
全资附属公司作为增加注册资本之用途。董事长认为在有关政府部门完成批核该增加注
册资本事项后，其中人民币13,000,000元将资本化为额外资本注入其非全资附属公司。
34.已抵押定期存款
本公司在中国之土地及房屋建筑物约人民币79,855,000元(2001：人民币75,400,00
0元)及银行定期存款约人民币40,505,000元(2001：人民币31,818,000)已抵押予银行作
为提供本公司之贷款之抵押品。
35.退体金计划
本集团参与一项由国家管理之员工退体计划。按此计划，本集团表其合资格员工薪
酬之一定比例供款。而本集团于此计划之财务责任只限于雇主有关之供款。
据此计划，本集团本年度之供款约为人民币4,541,0000元(2001年:人民币4,096,00
0元)。于本年度内，并无可减少本公司未来供款之没收供款。
36.应收联营公司款项
于本年度，本集团与若干按交易所上市规则("上市规则")确定的关联人士曾进行重
大交易。在本年度与此等关联人士重大交易及在结算日之重大结余如下：
本集团
公司名称 交易性质 2002 2001
人民币千元 人民币千元
(I)关连人仕
(A)交易
本公司主要股东
交大集团(包括该集团 支付水电费事(注释a) 557 -
之成员及根据上市规则 支付利息(注释b) 408 -
被视为关联人士之联营 出售机械设备(注释c) - 997
企业) 出售原材料(注释d) 177 -
支付研究费(注释e) 550 -
收购购入业务(注释f) - 86,819
交大集团提供之抵押
(注释g) 10,000 200
36.应收联营公司款项-续
本集团
公司名称 交易性质 2002 2001
人民币千元 人民币千元
(I)关连人仕-续
云南省政府 土地租金(注释h) 408 -
房屋租金(注释h) 608 -
出售资产(注释i) - 91,581
支付融资租约承担之利息
(注释j) 129 -
同为控股股东控制下之
公司
昆机集团公司("昆机") 销售原材料(注释c) - 68
(包括该集团之成员及 销售制成品(注释c) 671 -
根据上市规则被视为 加工费收入(注释c) - 126
关联人士之联营企业) 加工费支出(注释c)- 95
支付建筑费(注释c) 857 330
绿化工程款(注释c) 1,044 -
支付销售佣金(注释k) - 59
昆机代销产品(注释k) - 1,174
收取水电费(注释l) 611 192
支付运输费(注释l)- 318
支付公司职工提供社会、
教育及医疗服务(注释l) 1,913 3,617
昆机提供之低押(注释m) 40,000 40,000
(II)结余
本集团
公司名称 结余性质 2002 2001
人民币千元 人民币千元
本公司之主要股东
交大集团 应收(应付)之结余
-非贸易应收款项
(注释n)
-非贸易应付款项
(注释n) (197) (8,038)
昆机 应收(应付)之结余
-贸易应收款项 28
云南省政府 应付之结余
-非贸易应付款项
(注释n) (4,051) (4,264)
本公司
公司名称 2002 2001
人民币千元 人民币千元
本公司之主要股东
交大集团 - 4,605
- -
昆机 28 -
云南省政府 (4,051) (4,264)
36.关连交易-续
(II)相关人士，除关连人士外
联营公司
本集团 本公司
公司名称 结余性质 2002 2001 2002 2001
人民币千元 人民币千元 人民币千元
西安通大思源 应收之结余
电器有限公 非贸易应收款项
司("通大思源") (注释m) 400 -- -
注释：
(a)本公司已就所收购之购入业务与交大集团签订一项协议，根据此协议，交大集
团需继续提供购入业务有关之员工住宿设施及水电服务，有关服务之价格根据政府规定
价格确定。该协议自2001年12月31日生效，为期三年。根据该协议，本公司需每年支
付之费用预计将不超过港币1百万元。
(b)利息支出乃根据市场利率计算。
(c)销售机械设备乃根据市场价格进行，如或无市场价格，则按成本加一定百分比
之利润。
(d)本集团董事认为有关交易乃根据市场价格进行，如若无市场价值，则根据成本
加毛利计算或由双方同意之价格进行。
(e)研究费乃根据双方同意之价格进行。
(f)收购"购入业务"所支付之代价乃参照被收购之资产净值确定，该资产净值系根
据中国估值师出具之报告确定。有关收购交易的细节已于2001年12月5日之股东通告中
披露。
(g)于2002年12月31日，交大集团为本集团之一间附属公司提供金额为人民币10,00
0,000元(2000年：人民币200,000元)的银行贷款担保。
36.关连交易-续
注释-续
(h)本集团已就所转认予云南政府之土地及建筑物签订一项单独协议，将有关资产
租回使用，租期为20年。首三年之土地年租为人民币约408,000元，房屋年租约人民币6
08,000元，上述价格乃根据经专业估值师确认之市场价值确定。年租标准将每三年按经
专业估值师确认之市场价值予以修订。上述租赁合约之细节已载于2001年12月5日之股
东通告，并经由本公司在2002年2月25日发布之补充新闻公告中修订。
(i)本公司销售资产予云南省政府之代价乃参照按中国会计准则编制之帐目下之帐
面价位及中国估值师之估值报告确定。有关出售资产的细节已载于2001年12月5日之股
东通告中。
(j)有关于2001年12月31日被出售之土地及建筑物于其后由本集团向云南省政府租
回，租约年期为20年，其租贷条款载于财务报表附注24(融资租约承担)。有关融资租约
承担利息乃根据市场利率为准。
(k)于1993年11月15日，本公司委任昆机为本集团在中国之非唯一销售代理。销售
佣金根据1993年签订之销售代理协议计算。
(l)有关的收入和费用乃根据一项由本公司与昆机1993年达成的服务协议确定。
(m)于2002年12月31日，昆机为本公司之银行贷款提供金额为人民币40,000,000元
之担保(2001年：人民币40,000,000元)。
(n)该结余并无抵押、无需承担利息及按要求而偿还。
37.中国会计准则制与香港会计准则差异之调节
根据中国会计准则编制之财务报表与根据香港会计准则编制之财务报表之主要差异
如下：
对综合财务溢利之影响
2002 2001
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则编制之利润 6,078 2,051
其它投资收入确认之时间性差异 - (396)
根据香港会计准则与相关制利息对比确认之
财政利息补贴收入 1,312 1,688
根据香港会计准则确认资产重组收入 - 8,288
根据香港会计准则摊销递延收入 (664) -
根据香港会计准则确认固定资产减值损失 - (3,395)
_______ _______
根据香港会计准则编制之利润 6,726 8,236
_______ _______
2002 2001
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则编制之资产净值 506,778 499,034
根据香港会计准则与相关制利息费用配比确认
之财政利息补贴收入 - (1,312)
根据香港会计准则确认资产重组收入 7,624 8,288
商誉之会计处理(香港会计准则确认为一项
资产，而中国会计准则作为储备) - 1,666
______ _______
根据香港会计准则编制之资产净值 514,402 507,676
注：中国会计准则与香港会计准则之差异亦影响资产负债表项目之分类。
十二、备查文件
1、载有公司法定代表人、公司财务负责人及公司财务部负责人签名并盖章的财务
报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
4、2002年年度报告。
交大昆机科技股份有限公司
2003年4月6日
西安希格玛有限责任会计师事务所
Xian Xigema Certified Public Accountants Firm Limited
希会审字(2003)318号
审计报告
交大昆机科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、20
02年度利润表、利润分配表及合并利润表、利润分配表和2002年度现金流量表及合并现
金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公
司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况、2002年度的经营成果
及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
附送件：1、资产负债表及合并资产负债表
2、利润表、利润分配表及合并利润表、利润分配表
3、现金流量表及合并现金流量表
4、会计报表附注
西安希格玛有限责任会计师事务所 项目负责人： 刘斌
中国 西安 复核人： 高洪
签发人： 范敏华
二○○三年四月六日
资产负债表
会企01表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2002年12月31日
资产 注释 行次
合并数 母公司数
流动资产： 0 0
货币资金 五.1 1 202,607,334 161,859,776
短期投资 五.2 2 13,500 13,500
应收票据 3 1,820,000 0
应收股利 4 0 0
应收利息 5 0 0
应收帐款 五.3 6 56,122,279 36,228,059
其他应收款 五.4 7 15,588,696 31,198,992
预付帐款 五.5 8 11,024,018 748,803
应收补贴款 9 0 0
存货 五.6 10 195,479,030 169,384,078
待摊费用 五.7 11 270,578 0
待处理流动资产净损失 12 0 0
一年内到期的长期债权投资 13 0 0
14 0 0
流动资产合计 15 482,925,435 399,433,208
长期投资： 0 0
长期股权投资 五.8 16 13,813,775 71,149,477
其中：合并价差 17 13,563,775 0
其中：股权投资差额 18 13,563,775 0
长期债权投资 19 0 0
长期投资合计 20 13,813,775 71,149,477
固定资产： 五.9 0 0
固定资产原价 21 366,513,174 330,375,455
减：累计折旧 22 127,055,068 116,899,690
固定资产净值 23 239,458,106 213,475,765
减：固定资产减值准备 24 2,592,053 2,592,053
固定资产净额 25 236,866,053 210,883,712
工程物资 26 0 0
在建工程 五.10 27 43,545,559 39,139,163
固定资产清理 28 0 0
待处理固定资产净损失 29 0 0
固定资产合计 30 280,411,612 250,022,875
无形及其他资产： 0 0
无形资产 五.11 31 60,969,335 40,770,394
长期待摊费用 五.12 33 1,349,054 691,260
其他长期资产 34 0 0
无形及其他资产合计 35 62,318,389 41,461,654
递延税项： 0 0
递延税项 36 0 0
资产总计 37 839,469,211 762,067,214
2001年12月31日
资产
合并数 母公司数
流动资产： 0 0
货币资金 153,538,588 151,877,168
短期投资 42,129,951 42,129,951
应收票据 1,908,000 0
应收股利 0 0
应收利息 0 0
应收帐款 41,252,568 37,670,112
其他应收款 18,178,945 16,720,412
预付帐款 5,631,055 1,438,587
应收补贴款 0 0
存货 162,261,021 153,351,208
待摊费用 399,554 126
待处理流动资产净损失 0 0
一年内到期的长期债权投资 0 0
0 0
流动资产合计 425,299,682 403,187,564
长期投资： 0 0
长期股权投资 15,070,862 22,843,069
其中：合并价差 0 0
其中：股权投资差额 0 0
长期债权投资 0 0
长期投资合计 15,070,862 22,843,069
固定资产： 0 0
固定资产原价 346,219,439 322,695,527
减：累计折旧 109,100,355 104,516,466
固定资产净值 237,119,084 218,179,061
减：固定资产减值准备 2,722,991 2,722,991
固定资产净额 234,396,093 215,456,070
工程物资 0 0
在建工程 35,073,817 35,031,717
固定资产清理 164,172 164,172
待处理固定资产净损失 0 0
固定资产合计 269,634,082 250,651,959
无形及其他资产： 0 0
无形资产 66,102,919 66,102,919
长期待摊费用 0 0
其他长期资产 0 0
无形及其他资产合计 66,102,919 66,102,919
递延税项： 0 0
递延税项 0 0
资产总计 776,107,545 742,785,511
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
资产负债表(续)
会企01表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2002年12月31日
负债及所有者权益 注释 行次
合并数 母公司数
流动负债： 0 0
短期借款 五.13 38 159,000,000 159,000,000
应付票据 39 0 0
应付帐款 五.14 40 18,879,494 6,405,614
预收帐款 五.15 41 55,070,306 28,309,205
应付工资 五.16 43 75,774 0
应付福利费 44 2,064,733 465,424
应付股利 45 1,060,761 0
应交税金 五.17 46 8,927,275 5,793,232
其他应交款 五.18 47 119,224 0
其他应付款 五.19 48 9,771,281 1,278,891
预提费用 五.20 49 4,097,327 3,250,000
预计负债 0 0
一年内到期的长期负债 五.21 50 30,013,210 30,013,210
其他流动负债 51 0 0
0 0
流动负债合计 52 289,079,385 234,515,576
长期负债： 0 0
长期借款 五.22 53 6,000,000 3,000,000
长期应付款 五.23 54 11,037,762 3,837,762
专项应付款 五.24 55 2,490,406 2,490,406
递延收益 五.25 56 11,445,425 11,445,425
长期负债合计 58 30,973,593 20,773,593
递延税项： 0 0
递延税项 59 0 0
0 0
负债合计 60 320,052,978 255,289,169
少数股东权益 61 12,638,188 0
股东权益： 0 0
股本 五.26 62 245,007,400 245,007,400
减：已归还投资 63 0 0
股本净额 64 245,007,400 245,007,400
资本公积 五.27 65 305,280,480 305,280,480
盈余公积 五.28 66 16,812,656 16,812,656
其中：公益金 67 8,406,328 8,406,328
未分配利润 五.29 68 -60,322,491 -60,322,491
0 0
0 0
0 0
股东权益合计 69 506,778,045 506,778,045
负债及股东权益总计 70 839,469,211 762,067,214
2001年12月31日
负债及所有者权益
合并数 母公司数
流动负债： 0 0
短期借款 120,200,000 120,000,000
应付票据 0 0
应付帐款 10,165,500 7,766,799
预收帐款 28,519,829 17,355,298
应付工资 3,416,690 3,416,690
应付福利费 1,328,734 563,742
应付股利 0 0
应交税金 14,253,232 12,895,557
其他应交款 0 0
其他应付款 30,111,143 15,463,576
预提费用 2,154,690 1,540,560
预计负债 0 0
一年内到期的长期负债 10,552,523 10,552,523
其他流动负债 0 0
0 0
流动负债合计 220,702,341 189,554,745
长期负债： 0 0
长期借款 34,102,437 34,102,437
长期应付款 4,050,971 4,050,971
专项应付款 2,065,806 2,065,806
递延收益 12,310,986 12,310,986
长期负债合计 52,530,200 52,530,200
递延税项： 0 0
递延税项 0 0
0 0
负债合计 273,232,541 242,084,945
少数股东权益 2,174,438 0
股东权益： 0 0
股本 245,007,400 245,007,400
减：已归还投资 0 0
股本净额 245,007,400 245,007,400
资本公积 305,280,480 305,280,480
盈余公积 16,812,656 16,812,656
其中：公益金 8,406,328 8,406,328
未分配利润 -66,399,970 -66,399,970
0 0
0 0
0 0
股东权益合计 500,700,566 500,700,566
负债及股东权益总计 776,107,545 742,785,511
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
利润表
会企02表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2002年度
项目 注释 行次
合并数 母公司数
一、主营业务收入 五.30 1 179,628,485 146,248,123
减：主营业务成本 4 120,047,698 94,861,386
主营业务税金及附加 五.31 5 235,954 88,076
二、主营业务利润： 6 59,344,833 51,298,661
加：其他业务利润 五.32 7 2,840,696 2,733,696
减：营业费用 8 11,520,949 9,908,747
管理费用 9 37,381,994 37,205,390
财务费用 五.33 10 7,805,693 6,888,030
三、营业利润 11 5,476,893 30,191
加：投资收益 五.34 12 1,013,989 5,127,483
补贴收入 五.35 13 1,322,691 1,322,691
营业外收入 五.36 14 299,834 166,250
减：营业外支出 五.37 15 379,343 375,843
四、利润总额 16 7,734,064 6,270,772
减：所得税 五.38 17 722,835 193,294
少数股东损益 18 933,750
五、净利润 19 6,077,479 6,077,479
2001年度
项目
合并数 母公司数
一、主营业务收入 102,493,975 102,493,975
减：主营业务成本 77,526,169 77,526,169
主营业务税金及附加
二、主营业务利润： 24,967,806 24,967,806
加：其他业务利润 599,645 599,645
减：营业费用 5,522,625 5,522,625
管理费用 17,533,853 17,533,853
财务费用 4,872,072 4,872,072
三、营业利润 -2,361,099 -2,361,099
加：投资收益 3,273,201 3,273,201
补贴收入 1,700,000 1,700,000
营业外收入 14,646,831 14,646,831
减：营业外支出 15,207,812 15,207,812
四、利润总额 2,051,121 2,051,121
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 2,051,121 2,051,121
补充资料：
2002年度
项目 注释 行次
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
2001年度
项目
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司负责人： 财务负责人： 制表人：
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2002年度
项目 注释 行次
合并数 母公司数
一、净利润 1 6,077,479 6,077,479
加：年初未分配利润 2 -66,399,970 -66,399,970
其他转入 4
二、可供分配的利润 8 -60,322,491 -60,322,491
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供股东分配的利润 16 -60,322,491 -60,322,491
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
四、未分配利润 25 -60,322,491 -60,322,491
2001年度
项目
合并数 母公司数
一、净利润 2,051,121 2,051,121
加：年初未分配利润 -68,451,091 -68,451,091
其他转入
二、可供分配的利润 -66,399,970 -66,399,970
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -66,399,970 -66,399,970
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -66,399,970 -66,399,970
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
现金流量表
会企03表
编制单位:交大昆机科技股份有限公司 2002年度 单位:人民币元
项目 注释 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入合计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 18
现金流出小计 20
经营活动产生现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 39
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
其中：子公司支付少数股东股利 47
支付的其他与筹资活动有关的现金 48
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 230,370,549
收到的税费返还 1,322,691
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入合计 231,693,240
购买商品、接受劳务支付的现金 125,662,103
支付给职工以及为职工支付的现金 44,181,682
支付的各项税费 21,712,124
支付的其他与经营活动有关的现金 44,618,651
现金流出小计 236,174,561
经营活动产生现金流量净额 -4,481,320
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 46,737,226
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 743,716
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 47,480,942
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,466,284
投资所支付的现金 3,613,000
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 34,079,284
投资活动产生的现金流量净额 13,401,658
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 9,530,000
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 9,530,000
借款所收到的现金 37,569,641
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 47,099,641
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,214,533
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 8,214,533
筹资活动产生的现金流量净额 38,885,108
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 47,805,446
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 191,347,353
收到的税费返还 1,322,691
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入合计 192,670,044
购买商品、接受劳务支付的现金 105,101,281
支付给职工以及为职工支付的现金 40,624,660
支付的各项税费 19,337,906
支付的其他与经营活动有关的现金 62,899,931
现金流出小计 227,963,778
经营活动产生现金流量净额 -35,293,733
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 46,737,226
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 610,863
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 47,348,089
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,943,693
投资所支付的现金 5,240,365
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19,184,058
投资活动产生的现金流量净额 28,164,031
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 27,569,641
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 27,569,641
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,357,631
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 8,357,631
筹资活动产生的现金流量净额 19,212,010
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,082,308
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
现金流量表（续）
会企03表
编制单位:交大昆机科技股份有限公司 2002年度 单位:人民币元
1.将利润调节为经营活动现金流量： 注释 行次
净利润 57
加：少数股东损益 58
计提的资产减值准备 59
摊销的递延收益
固定资产折旧 60
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 64
待摊费用减少（减：增加） 65
预提费用增加（减：减少） 66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 67
固定资产报废损失 68
财务费用 69
投资损失（减：收益） 70
递延税款贷项（减：借项） 71
存货的减少（减：增加） 72
经营性应收项目的减少（减：增加） 73
经营性应付项目的增加（减：减少） 74
其他 75
经营活动产生的现金流量净额 76
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 77
一年内到期的可转换公司债券 78
融资租入固定资产 79
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 80
减：现金的期初余额 81
加：现金等价物的期末余额 82
减：现金等价物的期初余额 83
现金及现金等价物净增加额 84
1.将利润调节为经营活动现金流量： 合并数
净利润 6,077,478
加：少数股东损益 933,750
计提的资产减值准备 -11,102,086
摊销的递延收益 -865,561
固定资产折旧 18,438,630
无形资产摊销 5,622,805
长期待摊费用摊销 553,590
待摊费用减少（减：增加） 128,976
预提费用增加（减：减少） 1,942,637
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 264,171
固定资产报废损失
财务费用 7,805,693
投资损失（减：收益） 4,712,810
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -30,744,126
经营性应收项目的减少（减：增加） -15,240,098
经营性应付项目的增加（减：减少） 7,112,957
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,358,373
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 162,101,834
减：现金的期初余额 114,296,388
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 47,805,446
1.将利润调节为经营活动现金流量： 母公司数
净利润 6,077,478
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -12,358,231
摊销的递延收益 -865,561
固定资产折旧 15,171,011
无形资产摊销 4,896,813
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 126
预提费用增加（减：减少） 1,709,440
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 397,025
固定资产报废损失
财务费用 6,888,030
投资损失（减：收益） 599,316
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -33,279,289
经营性应收项目的减少（减：增加） -9,320,597
经营性应付项目的增加（减：减少） -15,209,295
其他
经营活动产生的现金流量净额 -35,293,733
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 124,717,276
减：现金的期初余额 112,634,968
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,082,308
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 20,674,247 3,309,318
其中：应收帐款 20,532,025
其他应收款 142,222 3,309,318
二、短期投资跌价准备合计 5,726,799 0
其中：股票投资 5,726,799
债券投资
三、存货跌价准备合计 47,169,852 0
其中：库存商品 20,561,911
原材料 2,382,515
在产品 24,225,426
四、长期投资减值准备合计 2,000,000
其中：长期股权投资 2,000,000
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 2,722,991 0
其中：房屋、建筑物 0
机器设备 2,229,794
电子设备、器具及家具 493,197
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 671,597
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 6,059,785 17,923,780
其中：应收帐款 6,059,785 14,472,240
其他应收款 3,451,540
二、短期投资跌价准备合计 5,726,799 0
其中：股票投资 5,726,799 0
债券投资 0
三、存货跌价准备合计 2,473,883 44,695,969
其中：库存商品 686,954 19,874,957
原材料 1,786,929 595,586
在产品 24,225,426
四、长期投资减值准备合计 2,000,000
其中：长期股权投资 2,000,000
长期债券投资 0
五、固定资产减值准备合计 130,938 2,592,053
其中：房屋、建筑物 0
机器设备 127,239 2,102,555
电子设备、器具及家具 3,699 489,498
六、无形资产减值准备 0
其中：专利权 0
商标权 0
七、在建工程减值准备 20,000 651,597
八、委托贷款减值准备 0
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
合并数
项目 行次 2002年12月31日
一、实收资本（或股本）：
年初数 1 245,007,400
本年增加数 2
其中：资本公积金转入 3
盈余公积金转入 4
利润分配转入 5
新增资本（或股本） 6
本年减少数 10
年末余额 15 245,007,400
二、资本公积：
年初数 16 305,280,480
本年增加数 17
其中：资本（或股本）溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40
其中：转增资本（或股本） 41
年末余额 45 305,280,480
三、法定和任意盈余公积金：
年初数 46 8,406,328
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 8,406,328
其中：法定盈余公积 63 8,406,328
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 8,406,328
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70
年末余额 75 8,406,328
五、未分配利润：
年初余额 76 -66,399,970
本年净利润（净亏损以“-”号填列) 77 6,077,479
本年利润分配 78
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列)80 -60,322,491
合并数 母公司数
项目 2001年12月31日 2002年12月31日
一、实收资本（或股本）：
年初数 245,007,400 245,007,400
本年增加数
其中：资本公积金转入
盈余公积金转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 245,007,400 245,007,400
二、资本公积：
年初数 305,280,480 305,280,480
本年增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 305,280,480 305,280,480
三、法定和任意盈余公积金：
年初数 8,406,328 8,406,328
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 8,406,328 8,406,328
其中：法定盈余公积 8,406,328 8,406,328
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 8,406,328 8,406,328
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
年末余额 8,406,328 8,406,328
五、未分配利润：
年初余额 -68,451,091 -66,399,970
本年净利润（净亏损以“-”号填列) 2,051,121 6,077,479
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列) -66,399,970 -60,322,491
母公司数
项目 2001年12月31日
一、实收资本（或股本）：
年初数 245,007,400
本年增加数
其中：资本公积金转入
盈余公积金转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 245,007,400
二、资本公积：
年初数 305,280,480
本年增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 305,280,480
三、法定和任意盈余公积金：
年初数 8,406,328
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 8,406,328
其中：法定盈余公积 8,406,328
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 8,406,328
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
年末余额 8,406,328
五、未分配利润：
年初余额 -68,451,091
本年净利润（净亏损以“-”号填列) 2,051,121
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列) -66,399,970
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2002年度
项目 注释行次
合并数 母公司数
一、主营业务收入 五.30 1 179,628,485 146,248,123
减：主营业务成本 4 120,047,698 94,861,386
主营业务税金及附加 五.31 5 235,954 88,076
二、主营业务利润： 6 59,344,833 51,298,661
加：其他业务利润 五.32 7 2,840,696 2,733,696
减：营业费用 8 11,520,949 9,908,747
管理费用 9 37,381,994 37,205,388
财务费用 五.33 10 7,805,693 6,888,030
三、营业利润 11 5,476,893 30,192
加：投资收益 五.34 12 1,013,989 5,127,483
补贴收入 五.35 13 1,322,691 1,322,691
营业外收入 五.36 14 299,834 166,250
减：营业外支出 五.37 15 379,343 375,843
四、利润总额 16 7,734,064 6,270,773
减：所得税 五.38 17 722,835 193,294
少数股东损益 18 933,750 0
五、净利润 19 6,077,479 6,077,479
加：年初未分配利润 20 -66,399,970 -66,399,970
其他转入 21 0 0
六、可供分配的利润 22 -60,322,491 -60,322,491
减：提取法定盈余公积 23 0 0
提取法定公益金 24 0 0
提取职工奖励及福利基金 25 0 0
提取储备基金 26 0 0
提取企业发展基金 27 0 0
利润归还投资 28 0 0
七、可供股东分配的利润 29 -60,322,491 -60,322,491
减：应付优先股股利 30 0 0
提取任意盈余公积 31 0 0
应付普通股股利 32 0 0
转作股本的普通股股利 33 0 0
八、未分配利润 34-60,322,491 -60,322,491
2001年度
项目
合并数 母公司数
一、主营业务收入 102,493,975 102,493,975
减：主营业务成本 77,526,169 77,526,169
主营业务税金及附加 0 0
二、主营业务利润： 24,967,806 24,967,806
加：其他业务利润 599,645 599,645
减：营业费用 5,522,625 5,522,625
管理费用 17,533,853 17,533,853
财务费用 4,872,072 4,872,072
三、营业利润 -2,361,099 -2,361,099
加：投资收益 3,273,201 3,273,201
补贴收入 1,700,000 1,700,000
营业外收入 14,646,831 14,646,831
减：营业外支出 15,207,812 15,207,812
四、利润总额 2,051,121 2,051,121
减：所得税 0 0
少数股东损益 0 0
五、净利润 2,051,121 2,051,121
加：年初未分配利润 -68,451,091 -68,451,091
其他转入 0 0
六、可供分配的利润 -66,399,970 -66,399,970
减：提取法定盈余公积 0 0
提取法定公益金 0 0
提取职工奖励及福利基金 0 0
提取储备基金 0 0
提取企业发展基金 0 0
利润归还投资 0 0
七、可供股东分配的利润 -66,399,970 -66,399,970
减：应付优先股股利 0 0
提取任意盈余公积 0 0
应付普通股股利 0 0
转作股本的普通股股利 0 0
八、未分配利润 -66,399,970 -66,399,970
公司负责人： 财务负责人： 编制人：
会计报表附注
一、公司简介
交大昆机科技股份有限公司（原名：昆明机床股份有限公司）（以下简称“本公司
”）为一家在中华人民共和国成立的中外合资股份有限公司，是原国营企业昆明机床厂
（以下简称“昆机”）重组的一部分。根据该项重组，昆机的业务、资产和负债划分给
本公司及昆明昆机集团（以下简称“昆机集团公司”）。公司成立于1993年10月19日。
公司发行的A股及H股股票分别在中国上海和香港两地上市。公司主要从事开发、设计、
生产和销售机床系列产品及配件、电脑资讯产品、高效能产品、光机电一体化产品、开
发高科技产品、进行自有技术转让、技术服务及技术咨询业务。
2000年12月25日，西安交通大学产业（集团）总公司（以下简称“交大产业”）与
云南省人民政府（公司原第一大股东）签定《交大昆机科技股份有限公司股权转让协定
》，交大产业受让省政府所持有的昆机股份71,052,146股国家股，占股本的29%，财政
部签发《关于交大昆机科技股份有限公司国家股转让有关问题的批复》（财企[2001]28
3号文），批准了此项股权转让，相关的股权过户工作于2001年6月5日已完成，交大产
业成为公司的第一大股东。
根据公司2001年12月31日召开的临时股东大会中所批准的资产重组事项，本次资产
重组后，公司将由原来单一生产机床的传统型机械制造公司变成一个科技含量高、产品
多元化的科技公司。
经国家工商行政管理局和对外贸易与经济合作部批准，本公司于2002年3月29日在
云南省工商行政管理局办理完毕公司更名的工商登记手续，公司从即日起正式使用新名
称“交大昆机科技股份公司”。注册地址：云南省昆明市茨坝路23号，注册资本：人民
币24,500.74万元，注册号：企股滇总字第000682号。
二、公司主要会计政策、会计估计及会计报表的编制方法
1.会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
公历年度元月一日至十二月三十一日。
3.记账本位币
记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算
发生外币业务时，外币金额按业务发生当日市场汇价中间价折算，外币帐户的年末
外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建造有关的
计入在建工程外，其余均计入当期的财务费用。
6.现金等价物的确认标准
公司编制的现金流量表中，公司持有的期限短(一般指从购买之日起三个月内到期)
、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物
。
7.坏账核算方法
⑴ 坏账的确认标准：
① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
② 债务人逾期未履行其清偿义务，并且具有明显证据表明无法收回的应收款项；
以上确实不能收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作
为坏账核销。
⑵ 公司坏账核算采用备抵法核算。按帐龄分析法计提坏帐准备。
坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的
情况以及其他相关资讯合理地估计。
除一些特别情况外，应收帐款及其他应收款坏帐准备的计提比例如下：帐龄在一年
以内的提取比例为5%；帐龄在一至二年的提取比例为50％；帐龄在二年以上的提取比例
为100％。
8.存货核算方法
⑴ 存货分类：库存商品、自制半成品、原材料、低值易耗品、包装物等。
⑵ 存货计价方法：材料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、
发出均采用加权平均法计价。
⑶ 低值易耗品摊销：领用时一次摊销。
⑷ 存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单项比较法提取存货跌价准备。
存货可变现净值系指正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售
所必需的估计费用后的价值。
9.短期投资核算方法
⑴ 本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价，投资转让或到期
兑付时确认投资收益。
⑵ 短期投资采用期末以成本与市价孰低法计价，按投资总额计算并确定计提的短
期投资跌价准备。
10.长期投资的核算方法
⑴ 长期债权投资
长期债券投资以取得时的实际成本入账，溢、折价在债券存续期内采用直线法摊销
，期末计提应计利息。
⑵ 长期股权投资
投资额占被投资单位注册资本总额20％以下的采用成本法核算；投资额占被投资企
业注册资本总额20％以上的采用权益法核算；投资额占被投资企业注册资本总额50％以
上的采用权益法核算，并合并会计报表。
⑶ 股权投资差额按10年平均摊销，计入损益。
⑷ 对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于
长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按
可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资
减值损失计入当期损益。
11.固定资产计价和折旧方法
⑴ 固定资产按其形成过程的实际成本计价。
⑵ 固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及
其他与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在2,000元以上，使用期限超过
二年、不属于生产经营主要设备的物品。
⑶ 固定资产折旧：采用直线法计算，按月提取。
估计经济 使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 40年 4 2.5
机器设备 12-50 4 2-8
电子设备、器具 10-14 4 6-10
及家具
运输工具 10-14 4 6-10
对融资租入的固定资产与自有应计折旧资产应采用相同的折旧政策。能够合理确定
租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较
短的期间内计提折旧。
⑷ 固定资产减值准备
期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原
因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一
时，全额计提固定资产减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以致于不具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12.在建工程核算方法
公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目完工交付使用时转为固定资产。
在建工程利息资本化以固定资产是否达到预定可使用状态为界限，达到预定可使用状态
前发生的利息予以资本化，计入工程成本，达到预定可使用状态后发生的利息计入当期
损益。
在建工程减值准备
期末，对在建工程逐项计提进行检查，如果存在以下情况：
① 在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工的；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
有很大的不确定性；
③ 其他足已证明在建工程已经发生减值的情形。
则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单
项在建工程项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。
13．无形资产
⑴ 无形资产摊销方法
① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的有效年限摊销；
② 合同没有规定受益年限但法律有规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销
；
③ 合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；
④ 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，除场地使用权从取
得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销；职工住房使用权按受益期摊销外按10年
摊销。
⑵ 无形资产减值准备
期末检查各项无形资产，预计其未来创造经济利益的能力，当存在以下一项或若干
项时，按预计可收回金额低于其账面价值的金额计提减值准备：
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，且在剩余年限内预计不会恢复；
③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14.开办费、长期待摊费用摊销方法
⑴ 开办费在开始生产经营的当月一次计入损益；
⑵ 长期待摊费用按其受益年限平均摊销。
15. 借款费用
本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于
发生当期确认为财务费用，直接记入当期损益。
本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可使
用状态前发生的，予以资本化。如果某项固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中
断时间连续超过3个月的，暂停借款费用资本化，并将中断期间发生的借款费用确认为
财务费用。在工程项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。
16.应付债券的核算方法
本公司按实际发生数计价，发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法，分期
摊销。
17.收入确认原则
⑴ 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
⑵ 提供劳务：公司提供劳务如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认
收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计的情
况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
⑶ 他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算
确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
本公司对于关联方以支付资金使用费的形式占用的资金，在符合收入确认条件的前
提下，在取得资金使用费时，冲减当期财务费用；如果取得的资金使用费超过按1年期
银行存款利率计算的金额，将相当于按1年期银行存款利率计算的部分，冲减当期财务
费用，超过按1年期银行存款利率计算的部分，计入资本公积。
⑷ 租赁业务收入，租赁业务分为经营租赁和融资租赁。
① 经营租赁业务的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认收入；
② 融资租赁业务采用实际利率法计算当期应确认的融资收入，未实现的融资收益
采用直线法在各个租赁期间进行分配；对超过一个租金支付期未收到的租金，不予确认
融资收入，对已确认的融资收入，应予以冲回。实际收到租金时，将租金中所含融资收
入确认为当期收入。
对于以上二项租赁业务，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接归属于
租赁项目的初始直接费用计入当期费用核算；或有租金在实际发生时确认为当期收入。
③ 售后租回交易
对于售后租回交易形成的融资租赁，售价与资产帐面价值之间的差额按该项租赁资
产的折旧进度分摊，作为折旧费用的调整。对于售后租回交易形成的经营租赁，售价与
资产帐面价值之间的差额应予递延，并按租金支出比例在租赁期内进行分摊。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
19．退税收入
退税收入以实际已收的金额记入本年度损益。
20.合并会计报表合并范围的确定原则，合并采用的会计方法
本公司对拥有被投资企业50%以上有表决权资本或不足50%但实际具有控制权的被投
资单位确定为合并会计报表范围。
在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按
母公司会计政策进行调整。
合并会计报表是按照财政部财会字（1995）11号文件《关于印发(合并会计报表暂
行规定)的通知》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资
料为依据，合并各项目数额编制而成，并对以下事项进行抵销：
⑴ 本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
⑵ 本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。
三 、税项
1．增值税
销项税税率为17％， 工业用品进项税税率为17％， 农副产品进项税税率为13％。
公司以当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额。若当期销项税额小于当
期进项税额不足抵扣时，其不足部分结转下期继续抵扣。
2．所得税
根据财政部和国家税务总局联合签发的财税字[1994]017号文，公司所得税适用税
率为15%。
本公司的控股子公司陕西恒通智能机器有限公司、西安交大思源智能电器有限公司
、昆明交大昆机自动机器有限公司属高新技术企业，所得税适用税率为15%；西安赛尔
机泵成套设备有限责任公司所得税率为33%。
3．营业税
按营业收入的5%缴纳。
4．其他税项
按税法规定计算缴纳。
四、子公司及合营企业
⑴ 子公司及合营企业概况：
公司名称 注册 经营范围 注册资本
地 （万元）
西安赛尔 西安 机泵成套设备工程、节 200.00
机泵成套 市 能鼓风机、压缩机成套
设备有限 设备、引进设备及其备
责任公司 件的研制改型、自动控
（西安赛 制系统工程、数控工程、
尔） 机电化工设备、仪器仪
表的技术开发、整机生
产、销售。
陕西恒通 西安 机电设备、普通机械、电 60.00
智能机器 市 子产品、电脑软硬体销
有限公司 售；电脑网络工程的技术
（陕西恒 开发；技术咨询服务；模
通） 具模型的生产、销售。
西安交大 西安 电器、电力、电子工程 3500.00
思源智能 市 及产品的开发、生产、
电器有限 销售、技术服务。
公司
昆明交大 昆明 计算机软硬件的开发、应 2023.00
昆机自动 市 用、系统集成；电子产品、
机器有限 普通机械、电器机械的批
公司 发零售、代购代销。
西安通大 西安 永磁操作机构智能型成 100.00
思源电器 市 套电器、机电一体化产品
有限公司 的开发、生产、销售及工
程安装
公司名称 投资 经济性质 投资时间
比例
西安赛尔 80.00% 有限责任 2001年12月
机泵成套
设备有限
责任公司
（西安赛
尔）
陕西恒通 90.00% 有限责任 2001年12月
智能机器
有限公司
（陕西恒
通）
西安交大 78.03% 有限责任 2002年12月
思源智能
电器有限
公司
昆明交大 90.91% 有限责任 2002年11月
昆机自动
机器有限
公司
西安通大 25.00% 有限责任 2002年9月
思源电器
有限公司
⑵ 合并会计报表范围及报告期的增减变动情况：
上述企业中除西安通大思源电器有限公司外均纳入合并会计报表范围，其中西安交
大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司是本年度设立的企业，自设
立之日起纳入合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1．货币资金
期末数 期初数
项目 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
现金
人民币 840,606 472,574
港币 29,935 32,351 21,219 22,505
美元 13,891 114,927 6,384 52,840
德国马克 7,633 42,134 7,633 42,134
银行存款
人民币 81,250,018 102,238,453
其中：定期存款 3,363,000
港币 193,610 205,460 3,772,385 4,000,992
美元 39,153 324,062 39,103 323,640
港币定期存款 35,000,000 37,142,000 37,000,000 39,242,200
其他货币资金 82,655,776 7,143,250
合 计 202,607,334 153,538,588
注：
⑴ 其中港币定期存款35,000,000港元(折合人民币37,142,500元)已用于短期借款
质押。人民币中的定期存款3,363,000元已用于长期借款质押。
⑵ 其他货币资金为存于证券公司的款项。
2.短期投资
期末数 期初数
投资种类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票及基金投资 13,500 -- 47,856,750 5,726,799
股票及基金投资中有市价投资的帐面价值为人民币13,500元，按本年末市价计算的
价值为人民币13,500元，故未计提短期投资跌价准备。
3.应收账款
期末数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 49,266,767 70 1,895,425
1-2年 10,492,945 15 4,561,473
2-3年 4,335,858 6 4,335,858
3年以上 6,498,949 9 3,679,484
合 计 70,594,519 100 14,472,240
期初数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 38,774,514 63 6,127,498
1-2年 14,527,988 23 7,514,498
2-3年 448,584 1 391,081
3年以上 8,033,507 13 6,498,948
合 计 61,784,593 100 20,532,025
注：
⑴ 应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
⑵ 应收帐款前五名债务人欠款总额为13,953,370元，占应收账款总额的19.77％。
4．其他应收款
帐 龄 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 13,590,038 70 679,502
1-2年 4,020,417 21 1,918,208
2-3年 1,262,778 8 686,827
3年以上 167,003 1 167,003
合 计 19,040,236 100 3,451,540
帐 龄 期初数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 16,000,757 87
1-2年 1,507,498 8 98,261
2-3年 124,541 1 43,961
3年以上 688,371 4
合 计 18,321,167 100 142,222
注：
⑴ 其他应收款中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详情在附注七
“关联方关系及其交易”中披露。
⑵ 其他应收款前五名债务人欠款总额为 4,950,470 元，占应收账款总额的26％。
5．预付账款
帐 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 9,659,197 88 5,631,055 100
1-2年 1,364,821 12
2-3年
3年以上
合 计 11,024,018 100 5,631,055 100
注：
⑴ 预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
⑵ 截止2002年12月31日，预付帐款比上年末增加95.77%，主要原因系本公司控股
子公司“西安赛尔”生产定单增加使预付原材料采购款项相应增加。
6．存货
项 目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
产成品 71,747,269 19,874,957 52,751,888 16,463,176
原材料 22,757,246 595,586 20,297,212 6,053,437
低值易耗品 4,271,246 4,289,321 82,781
在产品 132,515,987 24,225,426 126,038,001 24,570,458
委托加工材料 1,307,093
物资采购 7,140,017
在途物资 6,054,451
委托代销商品 424,383
包装物 11,758
合 计 240,174,999 44,695,969 209,430,873 47,169,852
7.待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
办公楼改造 299,002 299,002 --
环网费鉴定费 100,552 150,000 100,552 150,000
房租 30,312 30,312
其他 158,012 67,746 90,266
合 计 399,554 338,324 467,300 270,578
8.长期股权投资
⑴ 被投资单位概况
投资单位 初始投资成本 投资比例
西安赛尔机泵成套设备有限公司 16,734,463 80.00%
陕西恒通智能机器有限公司 6,108,606 90.00%
西安交大思源智能电器有限公司 27,310,000 78.03%
昆明交大昆机自动机器有限公司 18,390,000 90.91%
云南省澄江铜材厂 2,000,000 40.00%
投资单位 投资期限 核算方法
西安赛尔机泵成套设备有限公司 无 权益法
陕西恒通智能机器有限公司 无 权益法
西安交大思源智能电器有限公司 无 权益法
昆明交大昆机自动机器有限公司 无 权益法
云南省澄江铜材厂 成本法
⑵ 长期股权投资增减变动情况
被投资单位名 本期权益增减
称 期初数 投资成本 权益调整
云南省澄江铜 2,000,000
材厂
西安通大思源 250,000
电器有限公司
合并价差 15,070,862 -1,507,087
合计 17,070,862 250,000 -1,507,087
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资 15,070,862
被投资单位名 累计权益增减
称 期末数
投资成本 权益调整
云南省澄江铜 2,000,000
材厂
西安通大思源 250,000
电器有限公司
合并价差 13,563,775
合计 15,813,775
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资 13,813,775
注：
⑴ 由于云南省澄江铜材厂已丧失持续经营能力，本公司对该项投资全额计提了长
期投资减值准备。
⑵ 合并价差系指股权投资差额，详细情况在附注六“母公司会计报表附注”中披
露。
⑶ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益
的汇回无重大限制。
9.固定资产及累计折旧
固定资产原值： 期初数 本年增加
房屋建筑物 110,090,421 10,001,456
电子设备、器具及家具 27,480,525 2,237,086
机器设备 200,665,100 10,075,624
运输工具 7,983,393 2,319,444
小 计 346,219,439 24,633,610
累计折旧：
房屋建筑物 17,155,817 2,830,034
电子设备、器具及家具 14,009,644 2,814,745
机器设备 74,965,244 14,587,270
运输工具 2,969,650 643,304
小 计 109,100,355 20,875,353
固定资产净值 237,119,084
固定资产减值准备：
房屋建筑物
机器设备 2,229,794 --
电子设备 493,197 --
小 计 2,722,991 --
固定资产净额 234,396,093
固定资产原值： 本年减少 期末数
房屋建筑物 215,095 119,876,782
电子设备、器具及家具 1,201,409 28,516,202
机器设备 2,467,867 208,272,857
运输工具 455,504 9,847,333
小 计 4,339,875 366,513,174
累计折旧：
房屋建筑物 31,852 19,953,999
电子设备、器具及家具 560,071 16,264,318
机器设备 2,131,444 87,421,070
运输工具 197,273 3,415,681
小 计 2,920,640 127,055,068
固定资产净值 239,458,106
固定资产减值准备：
房屋建筑物 -- --
机器设备 127,239 2,102,555
电子设备 3,699 489,498
小 计 130,938 2,592,053
固定资产净额 236,866,053
注：
⑴ 本公司计提固定资产减值准备系由于帐面价值高于可变现净值所致。
⑵ 本公司以原值106,511,449元、净值为73,132,832元的房产、车辆做抵押,取得
银行借款4400万元。
⑶ 本公司固定资产中融资租赁资产的帐面原值为4,264,181元，累计折旧为656,17
5元，净值为3,608,006元。
10.在建工程
项 目 期初数 本期增加 本期转固
热处理车间工程 6,905,493 23,013 6,928,506
“九五”技改 23,440,476 9,987,305 20,000
其中：借款利息资本化 1,951,510 1,469,601
思源大厦 4,207,968
其他工程 5,399,445 3,255,451 1,463,489
合 计 35,745,414 17,473,737 8,411,995
减：在建工程减值准备 671,597
在建工程净额 35,073,817
项 目 其他减少 期末数 资金来源
热处理车间工程 募股资金
“九五”技改 33,407,781 金融机构贷款
其中：借款利息资本化 3,421,111
思源大厦 4,207,968 自有资金
其他工程 610,000 6,581,407 募股资金
合 计 610,000 44,197,156
减：在建工程减值准备 20,000 651,597
在建工程净额 43,545,559
注：
在建工程中本年度利息资本化支出1,469,601元，用于确定借款费用资本化金额的
资本化率为6%。
11.无形资产
项目名称 购入方 原始金额 年初余额 增加数
式
商誉(1) 购入 5,638,632 5,638,632
业务
商誉(2) 购入 3,720,569 3,720,569
业务
全可控涡 11,630,000 11,630,000
专有技术
快速成型 14,730,000 14,730,000
专有技术
智能专有 9,044,400 9,044,400 8,139,960
技术
绣花机专 4,039,667 4,039,667 3,736,692
有技术
土地使用 注 17,568,198 13,374,411
权(注2) 入
职工住房 购入 4,485,988 3,925,240
使用权 业务
财务软件 购入 129,200 129,200
业务
公司网站技术 购入 38,000 38,000
开发费 业务
合 计 71,024,654 66,102,919 12,043,852
项目名称 转出数 摊销数 年末余额 剩余摊
销期
商誉(1) 563,863 5,074,769 10.00
商誉(2) 372,057 3,348,512 10.00
全可控涡 1,163,000 10,467,000 9.00
专有技术
快速成型 1,473,000 13,257,000 9.00
专有技术
智能专有 8,139,960 904,440 8,139,960 10.00
技术
绣花机专 3,736,692 403,967 3,635,700 9.75
有技术
土地使用 320,349 13,054,062 40.75
权(注2)
职工住房 93,458 3,831,782 41.00
使用权
财务软件 5,383 123,817 9.58
公司网站技术 1,267 36,733 4.83
开发费
合 计 11,876,652 5,300,784 60,969,335
注：
⑴ 上述商誉指：2001年12月，本公司实施资产重组时向西安交大产业集团购买智
能电器事业部、自动机器事业部实际交易价与帐面价值的差额。公司本年度以该两个事
业部资产和上述相关商誉投资分别设立了西安交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆
机自动机器有限公司，该两项商誉按10年摊销。
⑵ 上述专有技术指：2001年12月，本公司实施资产重组时向西安交大产业集团购
买的专有技术。本年度本公司以其中“智能专有技术”“绣花机专有技术”投资分别设
立了西安交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司，上述两项技术
的增加数系指子公司接受无形资产的入帐价值，转出数系指本公司投出无形资产的帐面
价值。
⑶ 土地使用权为云南省人民政府以股本的形式注入。
12.长期待摊费用
项 目 原始发生金额 本期增加 本期摊销 累计摊销
60,787 60,787
办公楼改造 298,876 298,876
车间改造 91,674 91,674 52,342 52,342
老大联合维修费 691,259 691,259
厂房装修 594,875 594,875 214,500 214,500
合 计 1,676,684 1,676,684 327,629 327,629
项 目 期末数 剩余摊销期
办公楼改造 238,088 4.00
车间改造 39,332 0.75
老大联合维修费 691,259 3.00
厂房装修 380,375 1.75
合 计 1,349,054
13.短期借款
借款种类 期末数
金 额 汇率 币种
担保借款 10,000,000 人民币
抵押借款 44,000,000 人民币
质押借款 35,000,000 人民币
信用借款 70,000,000 人民币
合 计 159,000,000
借款种类 期初数
金 额 汇率 币 种
担保借款
抵押借款 20,000,000 人民币
质押借款 30,000,000 人民币
信用借款 70,200,000 人民币
合 计 120,200,000
注：
⑴ 抵押借款全部由公司拥有房屋建筑物作为抵押。
⑵ 质押借款全部由港币定期存款作为质押。
⑶ 担保借款由西安交大思源科技股份有限公司进行担保。
14．应付帐款
截止2002年12月31日、2001年12月31日应付帐款余额分别为18,879,494元、10,165
,500元，无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
15. 预收帐款
⑴ 截止2002年12月31日、2001年12月31日预收帐款余额分别为55,070,306元、28,
519,829元，增长率93.09%，主要原因系本公司控股子公司“西安赛尔”销售定单增加
使预收货款相应增加。
⑵ 预收帐款中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
16.应付工资
截止2002年12月31日、2001年12月31日应付工资余额分别为75,774元、3,416,690
元，系欠发的职工工资。
17.应交税金
项 目 期末数 期初数
增值税 7,371,929 10,007,928
营业税 229,152 3,420,775
城建税 90,584 --
企业所得税 1,206,106 711,583
房产税 -- --
其他税 29,504 112,946
合 计 8,927,275 14,253,232
18.其他应交款
项 目 期末数 期初数
教育费附加 38,822
防洪基金 80,402
合 计 119,224
19.其他应付款
截止2002年12月31日、2001年12月31日其他应付款余额分别为9,771,281元、30,11
1,143元。 其他应付款中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详情在附注
五“关联方关系及其交易”中披露。
20.预提费用
项 目 期末数 期初数
预提房租 514,011 50,000
预提审计费 1,600,000 1,280,000
预提工程成本 328,876 824,690
预提咨询费、律师费等 1,650,000
其他 4,440
合 计 4,097,327 2,154,690
21.一年内到期的长期负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 29,800,000 10,339,313
一年内到期的应付融资租赁款 213,210 213,210
合 计 30,013,210 10,552,523
22.长期借款
借款种类 期末数 期初数
金 额 币种 金额 币种
担保借款
抵押借款 29,800,000 人民币 40,441,750 人民币
质押借款 3,000,000
信用借款 3,000,000 人民币 4,000,000 人民币
合 计 35,800,000 44,441,750
减：一年内到期长期借款 29,800,000 10,339,313
一年后偿还的款项 6,000,000 34,102,437
注：
抵押借款指以公司拥有的房屋建筑物作为抵押所借的款项。
质押借款指本公司的子公司“西安赛尔”用定期存款质押所借的款项。
23.长期应付款
种 类 期间 初始金额 期初余额 本期增加
应付融资租赁款 20年 6,843,378 6,843,378
减：未确认融资费 2,579,197 2,579,197
用
减：一年内到期的 213,210
应付融资租赁款
小计 4,264,181 4,050,971
加:陕西省财政厅 200,000
基建拨款
智能化电器技术
与设备技术产业 7,000,000
化示范工程拨款
合计 4,264,181 4,050,971 7,200,000
种 类 本期减少 期末余额
应付融资租赁款 342,169 6,501,209
减：未确认融资费 128,960 2,450,237
用
减：一年内到期的 213,210
应付融资租赁款
小计 213,210 3,837,762
加:陕西省财政厅 200,000
基建拨款
智能化电器技术
与设备技术产业 7,000,000
化示范工程拨款 213,210 11,037,762
合计
注：
⑴ 未确认融资费用为最低租赁付款额人民币6,843,378元与融资租入固定资产的入
帐价值4,264,181元之间的差额，该差额在租赁期按直线法摊销，摊销期为20年。
⑵ 智能化电器技术与设备技术产业化示范工程拨款系指根据国家发展计划委员《
关于西安交大思源智能电器有限公司“智能化电器技术与设备技术产业化示范工程”建
设项目可行性研究报告的批复》（会计高技（2000）1883号文），对该工程所拨的款项
。
24.专项应付款
项 目 期末数 期初数
云南省科委专项拨款 2,490,406 2,065,806
25.递延收益
本期摊销
项目名称 原始金额 年初余额 增加数 数
房屋建筑收益 4,023,642 4,023,642 451,196
其中：
经营租赁 1,758,331 1,758,331 87,917
融资租赁 2,265,311 2,265,311 363,279
土地使用权 8,287,344 8,287,344 414,365
其中：
经营租赁 8,287,344 8,287,344 414,365
融资租赁
合 计 12,310,986 12,310,986 865,561
剩余摊
项目名称 累计摊销数 年末余额 销期
房屋建筑收益 451,196 3,572,446 19
其中：
经营租赁 87,917 1,670,414 19
融资租赁 363,234 1,902,077 5-20
土地使用权 414,365 7,872,979 19
其中：
经营租赁 414，365 8,286,930 19
融资租赁
合 计 865,561 11,445,425
注：
2001年12月本公司实施资产重组时，租回已出售给云南省人民政府的部分房屋、土
地使用权，租赁期为20年。该部分资产售价为28,438,361元，帐面价值为16,127,375元
，本公司将由此产生的收益12,310,986元予以递延。经营租赁收益按租金支付比例在租
赁期内进行分摊；融资租赁收益按折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
26.股本
本期 本期
项 目 期初数 期末数
增加 减少
一、未上市流通股份 120,007,400 120,007,400
发起人股份 31,345,554 31,345,554
其中：国家持有股份 31,345,554 31,345,554
募集法人股 88,661,846 88,661,846
二、已上市流通股份 125,000,000 125,000,000
其中：人民币普通股 60,000,000 60,000,000
境外上市外资 65,000,000 65,000,000
三、股份总数 245,007,400 245,007,400
27.资本公积
项 目 期末数 期初数
股本溢价 293,744,338 293,744,338
资产评估增值 11,536,142 11,536,142
合 计 305,280,480 305,280,480
28.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 8,406,328 8,406,328
法定公益金 8,406,328 8,406,328
合 计 16,812,656 16,812,656
29.未分配利润
项 目 2002年度
期初未分配利润 -66,399,970
加：本年净利润 6,077,478
减：提取的法定盈余公积金
提取的法定公益金
期末未分配利润 -60,322,492
30.主营业务收入及成本
项目 本年累计数
主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 179,628,485 120,047,698
项目 上年累计数
主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 102,493,975 77,526,169
注：
本公司2002年度向前五名客户销售收入总额为22,662,484元，占全部销售收入的比
例为12.62％。
31.主营业务税金及附加
项 目 本年累计数 上年累计数
营业税 14,551
城建税 154,925
教育费附加 66,478
合 计 235,954
注:
城建税和教育费附加分别按应缴增值税、营业税的7%和3%征收。
32.其他业务利润
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 663,057 760,319 -97,262
处理物资 433,026 433,026
咨询收入 2,625,000 131,250 2,493,750
其 他 15,304 4,122 11,182
合 计 3,736,387 895,691 2,840,696
33.财务费用
项 目 本年累计数 上年累计数
利息支出 8,517,228.9 7,300,644
减：利息收入 892,884.71 2,507,812
汇兑损益 -21,779.83 -4,077
银行手续费 70,747.16 83,317
其他 132,381.83
合 计 7,805,693 4,872,072
34.投资收益
项 目 本年累计数 上年累计数
短期投资跌价准备转回 5,726,798 -5,726,799
股权投资差额摊销 -1,507,086
短期投资收益 -3,205,723 9,000,000
合 计 1,013,989 3,273,201
35.补贴收入
项 目 本年累计数 上年累计数
增值税退税 1,322,691 1,700,000
36.营业外收入
项 目 本年累计数 上年累计数
向云南省人民政府转让房屋建筑物收益 48,056
向云南省人民政府转让土地使用权收益 14,493,349
处置固定资产收益 247,137
培训费收入 46,910
其他 5,787 105,426
合 计 299,834 14,646,831
37.营业外支出
项 目 本年累计数 上年累计数
14,971,758
向云南省人民政府转让存货损失 397,074 175,417
固定资产报废损失
捐赠支出 23,000
固定资产减值准备 -130,938
在建工程减值准备 -20,000
其他 110,207 60,637
合 计 379,343 15,207,812
38.所得税
所得税系指纳入合并范围的子公司的所得税费用。
39.支付的其他与经营活动有关的现金
2002年度支付的其他与经营活动有关的现金为44,618,651元，主要支付款项如下：
项 目 金 额
差旅费 4,373,381
办公费 3,286,190
业务招待费 1,240,399
股票上市管理费及公告费 4,544,667
产品三包费用 1,662,458
审计费 2,034,758
房产税等税金 1,032,853
研究开发费 3,819,017
绿化费 1,120,909
咨询费 1,273,855
合计 24,388,487
40.现金及现金等价物
项 目 期末数 期初数
合并数 母公司数 合并数 母公司数
货币资金 202,607,334 161,859,778 153,538,588 151,877,168
减：银行定期存款 40,505,500 37,142,500 39,242,200 39,242,200
现金及现金等价物 162,101,834 124,717,278 114,296,388 112,634,968
六、母公司会计报表附注（单位：人民币元）
1.应收账款
帐 龄 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 28,754,410 60 925,807
1-2年 9,127,037 19 3,547,045
2-3年 3,602,141 8 3,602,141
3年以上 6,293,100 13 3,473,636
合 计 47,776,688 100 11,548,629
帐 龄 期初数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 33,664,862 63 3,717,303
1-2年 11,261,326 21 5,110,836
2-3年 182,736 1 145,232
3年以上 8,033,507 15 6,498,948
合 计 53,142,431 100 15,472,319
注：
⑴ 应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
⑵ 应收帐款前五名债务人欠款总额为11,580,885元，占应收账款总额的23.96％。
2.其他应收款
帐 龄 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 26,506,186 83 141,421
1-2年 4,832,552 15 574,276
2-3年 589,751 2 13,800
3年以上 97,703 0 97,703
合 计 32,026,192 100 827,200
帐 龄 期初数
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 15,451,361 92
1-2年 598,361 3 98,261
2-3年 124,541 1 43,961
3年以上 688,371 4
合 计 16,862,634 100 142,222
注：
⑴ 其他应收款中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详情在附注七
“关联方关系及其交易”中的有关披露。
⑵ 其他应收款前五名债务人欠款总额为30,926,800元，占其他应收款总额的96.57
％。
⑶ 截止2002年12月31日，其他应收款比上年末增加87.66%，主要原因系本公司本
年度向其子公司“西安赛尔” “陕西恒通” 借款增加所致。
3.预付帐款
帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以 518,803 69 1,438,587 100
1-2年 230,000 31
2-3年
3年以上
合 计 748,803 100 1,438,587 100
注：
预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4.长期股权投资
⑴ 被投资单位概况
投资单位 初始投资成本 投资比例
西安赛尔机泵成套设备有限责任公司 16,734,463 80.00%
陕西恒通智能机器有限公司 6,108,606 90.00%
西安交大思源智能电器有限公司 27,310,000 78.03%
昆明交大昆机自动机器有限公司 18,390,000 90.91%
云南省澄江铜材厂 2,000,000 40.00%
投资单位 投资期限 核算方法
西安赛尔机泵成套设备有限责任公司 无 权益法
陕西恒通智能机器有限公司 无 权益法
西安交大思源智能电器有限公司 无 权益法
昆明交大昆机自动机器有限公司 无 权益法
云南省澄江铜材厂 成本法
⑵ 长期股权投资增减变动情况
本期权益增减
被投资单位名称 期初数
投资成本 权益调整
西安赛尔机泵成套 16,734,463 2,753,715
设备有限责任公司
陕西恒通智能机器 6,108,606 -789,640
有限公司
西安交大思源智能 27,310,000
电器有限公司
昆明交大昆机自动 18,390,000 642,333
机器有限公司
云南省澄江铜材厂 2,000,000
合 计 24,843,069 45,700,000 2,606,408
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资净额 22,843,069
累计权益增减
被投资单位名称 期末数
投资成本 权益调整
西安赛尔机泵成套 2,753,715 19,488,178
设备有限责任公司
陕西恒通智能机器 -789,640 5,318,966
有限公司
西安交大思源智能 27,310,000
电器有限公司
昆明交大昆机自动 642,333 17,747,667
机器有限公司
云南省澄江铜材厂 2,000,000
合 计 2,606,408 73,149,477
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资净额 71,149,477
3、股权投资差额
项目名称 原始金额 年初余额 增加数 本期摊销数
西安赛尔机泵成套
设备有限责任公司 7,296,277 7,296,277 729,628
陕西恒通智能机器
有限公司 7,774,585 7,774,585 777,459 777,459
合计 15,070,862 15,070,862 1,507,086 1,507,086
项目名称 累计摊销数 年末余额 剩余摊
销期
西安赛尔机泵成套
设备有限责任公司 729,628 6,566,649 108月
陕西恒通智能机器
有限公司 6,997,126 108月
合计 13,563,775
注：
⑴ 长期投资帐面价值有低于可收回金额情形发生，故已计提长期投资减值准备2,0
00,000元。
⑵ 经董事会批准，2002年11月，本公司以绣花机事业部、传感器仪器分厂的部分
资产投资设立了昆明交大昆机自动机器有限公司；同年12月，本公司又以智能电器事业
部的全部资产投资设立了西安交大思源智能电器有限公司。
⑶ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益
的汇回无重大限制。
5.主营业务收入及成本
项 目 本年累计数
主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 146,248,123 94,861,386
项 目 上年累计数
主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 102,493,975 77,526,169
6.投资收益
项 目 本年累计数 上年累计数
短期投资跌价准备 5,726,799 -5,726,799
对子公司投资收益 4,113,494
股权投资差额摊销 -1,507,086
短期投资收益 -3,205,724 9,000,000
合 计 5,127,483 3,273,201
七、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况
⑴ 存在控制的关联方
企业名称 与本企业关系 经济性质 注册地址
或类型
交大产业 第一大股东 国有独资 西安市
西安赛尔机泵 子公司 有限责任 西安市
成套设备有限
责任公司（西安
赛尔）
陕西恒通智能 子公司 有限责任 西安市
机器有限公司
（陕西恒通）
西安交大思源 子公司 有限责任 西安市
智能电器有限
公司
昆明交大昆机 子公司 有限责任 昆明市
自动机器有限
公司
企业名称 主要经营范围 法定代表人
交大产业 电器、电力、电子、化工、 王建华
能源、机械、仪器仪表、
制冷、建材、生物、材料、
环保、通讯工程及产品
（以上不含国家专项审
批）的开发、生产、销售、
技术服务；国内商业、物
资贸易、经营该校及其直
属企业研制开发的技术、
生产的科技产品的出口
业务和科研、生产所需的
技术、原材料、机械设备、
仪器仪表、零配件的进口
业务及进料加工及三来
一补业务***
西安赛尔机泵 机泵成套设备工程、详 王尚锦
成套设备有限 能鼓风机、压缩机成套
责任公司（西安 设备、引进设备及其备
赛尔） 件的研制改型、自动控
制系工程、数控工程、
机电化工设备、仪器仪
表的技术开发、整机生
产、销售。
陕西恒通智能 机电设备、普通机械、电 卢秉恒
机器有限公司 子产品、电脑软硬体销
（陕西恒通） 售；电脑网络工程的技术
开发；技术咨询服务；模
具模型的生产、销售。
西安交大思源 电器、电力、电子工程 张汉荣
智能电器有限 及产品的开发、生产、
公司 销售、技术服务。
昆明交大昆机 计算机软硬件的开发、 张汉荣
自动机器有限 应用、系统集成；电子
公司 产品、普通机械、电器
机械的批发零售、代购
代销。
⑵ 控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
交大产业 30,000,000 -- -- 30,000,000
西安赛尔机泵成 2,000,000 -- -- 2,000,000
套设备有限责任
公司（西安赛尔）
陕西恒通智慧型 600,000 -- -- 600,000
机器有限公司（陕
西恒通）
西安交大思源智 35,000,000 -- 35,000,000
能电器有限公司
昆明交大昆机自 20,230,000 -- 20,230,000
动机器有限公司
⑶ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数
企业名称 本期增加
金额 比例%
交大产业 29% --
西安赛尔机 71,052,146 80% --
泵成套设备 1,600,000
有限责任公
司
陕西恒通智 90% --
能机器有限 540,000
公司
西安交大思 27,310,000
源智能电器
有限公司
昆明交大昆 -- 18,390,000
机自动机器
有限公司
期末数
企业名称 本期减少
金额 比例%
交大产业
71,052,146 29%
西安赛尔机
-- 1,600,000 80.00%
泵成套设备
有限责任公
司
陕西恒通智
-- 540,000 90.00%
能机器有限
公司
西安交大思
-- 27,310,000 78.03%
源智能电器
有限公司
昆明交大昆 -- 18,390,000 90.91%
机自动机器
有限公司
2.不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
昆机集团公司 第二大股东委托管理股权
云南省人民政府 发起人股东
交大思源 第一大股东之子公司
3.关联交易
⑴ 销售货物
2002年度、2001年度本公司以市场价格分别向关联方销售货物1,113,504元、2,000
,000元，具体情况如下：
企业名称 本年发生额 上年发生额
昆机集团公司 573,504 1,003,419
西安赛尔 996,581
合 计 573,504 2,000,000
2002年度本公司与昆机集团已签定尚未实施的销售合同金额为250,000元。
以上机床的销售价格按市价确定。
⑵ 提供及接受劳务
1993年11月15日，本公司与昆机集团公司订立一项有关在重组后互相提供若干服务
的协定，根据此项协定，本公司向昆机集团提供水、电等服务；昆机集团公司向本公司
提供厂区绿化、运输等服务。服务费由双方每年商定，并首先依据有关政府部门就该类
服务所定的标准计算,若无适当的国家标准，本公司及昆机集团公司则按双方协定计算
服务费。2002年度、2001年度本公司与昆机集团公司之间发生上述交易额如下：
交易事项 本年发生额 上年发生额
向昆机集团公司收取水电费 611,417 191,630
向昆机集团公司支付运输费 317,856
向昆机集团公司支付员工医疗服务费 1,343,125 1,712,786
向昆机集团公司支付员工社会及教育 570,000 1,904,061
服务费等
向昆机集团公司支付绿化费 1,044,434
合 计 3,568,976 4,126,333
⑶ 租赁
2001年12月，本公司实施资产重组，租回已出售给云南省人民政府的部分房屋、土
地使用权，年租金分别为607,760元、407,520元，租赁期为20年。
⑷ 其他交易
① 本年度西安交大思源为本公司1000万元的借款提供担保。
② 本公司与昆机集团公司或其控制的其他公司进行交易，情况如下：
交易事项 本年发生额 上年发生额
销售佣金 58,700
销售原材料 67,782
加工费收入 126,671
加工费支出 95,159
支付建筑费 857,191 329,600
出售应收帐款之权益 11,398,114
合 计 857,191 12,076,026
③ 本公司与交大产业集团公司或其控制的其他公司进行交易，情况如下：
交易事项 本年发生额 上年发生额
向交大产业集团支付水电费等 557,790
向交大思源支付利息费用 408,000
合 计 965,790
④ 本公司与交大产业集团的投资方西安交通大学进行交易，情况如下：
交易事项 本年发生额 上年发生额
向交通大学销售商品 177,300
向交通大学支付研究费 550,000
合 计 727,300
4．关联交易余额
⑴ 其他应收款
项 目 期末数 期初数
交大产业 488,338 4,761,979
昆机集团 593,332 1,204,749
交大思源 109,803
合 计 1,191,473 5,966,728
⑵ 预付帐款
项 目 期末数 期初数
昆机集团 500,000
预付款项系向昆机集团预付的2003年度的服务费。
⑶ 应付账款
项 目 期末数 期初数
交大产业 125,000
⑷ 其他应付款
项 目 期末数 期初数
交大产业 3,340,000 7,837,126
昆机集团公司 1,065,808 3,101,936
交大思源 4,963,003
合 计 4,405,808 15,902,065
⑸ 一年内到期的长期应付款
项 目 期末数 期初数
云南省人民政府 342,169 342,169
⑹.长期应付款
项 目 期初数 期末数
云南省人民政府 6,501,209 6,159,040
七、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
租赁承诺:资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的最低租赁付款额及
以后年度将支付的最低租赁付款额总额如下：
会计年度 金 额
2003年 342,169
2004年 342,169
2005年 342,169
以后年度 5,474,702
合计 6,501,209
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十、债务重组事项
本公司无债务重组事项。
十一、其他重要事项
香港会计准则与中国会计准则的差异
本会计报表按中国会计准则编制,不同于香港会计准则编制的财务报表。
2002年度的合并净利润及2002年12月31日的合并净资产分别为人民币6,077,479元
、506,778,045元，按香港会计准则对本年合并净利润和合并净资产的主要调整如下：
项 目 净利润 净资产
根据中国会计准则编制 6,077,479 506,778,045
的会计报表金额
相关贷款的利息补贴 1,311,520
租赁形成的损失 -664,425
出售土地使用权收益 7,622,920
根据香港会计准则编制 6,724,574 514,400,965
的会计报表金额
交大昆机科技股份有限公司
交大昆机科技股份有限公司
(在中华人民共和国成立之中外合资股份有限公司)
截至2002年12月31日止年度
报告及财务报表
报告及财务报表
截至2002年12月31日止年度
内容 页次
董事会报告 1- 11
审计师报告 12
综合损益表 13
综合资产负债表 14 & 15
资产负债表 16 & 17
综合股本变动报表 18
综合现金流量表 19 & 20
财务报表附注 21- 47
董事会报告
董事会提呈其报告及截至2002年12月31日止年度之经审核财务报表。
主要业务
本集团主要经营一项业务，即设计、开发、制造及销售机床、精密测量设备和精密
传感器。各附属公司之业务载于财务报表附注14。
业绩及分配
本公司于截至2002年12月31日止年度按中国会计准则编制之业绩及按香港会计准则
编制之业绩已分别载于年报之合并损益表内。
董事局建议2002年本公司不进行利润分配。
储备
本集团于本年度之储备变动详情刊载于财务报表第[18]页之综合股本变动表内。
固定资产
本集团固定资产之变动情况分别载于按中国会计准则编制之财务报表附注，及按香
港会计准则编制之财务报表附注13。
捐款
于年内,本集团作出慈善及其它捐款共约人民币23,000元。
董事会工作报告
本报告期内共召开了11次董事会，讨论通过了本公司2001年年度报告、2002年中期
报告、选举本公司董事长，副董事长，常务副总经理及同意总经理和董事长的辞任。
董事、监事及高级管理人员
于本年度内及截至本报告编制日期之本集团董事及监事如下：
执行董事
岳华峰先生
程云川先生
张汉荣先生
吴可天先生 （2002年11月1日委任）
高扬仁先生 （2002年11月1日辞任）
李文荣先生 （2002年11月1日辞任）
温培雄先生 （2002年11月1日辞任）
非执行董事
王尚锦先生
张超先生
蒋庄德先生
郭尚武先生
独立非执行? ?
于成廷先生
仝允桓先生
董娟女士
监事
沈国荣先生
孙兴铎先生
郭俊玉女士
黄孝朴先生 （2002年11月1日委任）
刘岗先生 （2002年12月23日委任）
李育恩先生 （2002年11月1日辞任）
李旭樵先生 （2002年11月1日辞任）
董事、监事及高级管理人员-续
本集团董事的履历如下：
岳华峰先生，现年42岁，岳先生现任本集团董事长，西安交通大学产业(集团)总公
司总裁。岳先生长期从事于高校产业的管理工作，曾任西安交通大学电机系、社会科学
系团工委书记和西安交通大学团委副书记、书记，1992年任产业处处长，1994年任西安
交通大学产业(集团)总公司总裁，1997年任西安交通大学校长助理、中国高校产业协会
副秘书长，1999年获陕西省杰出青年企业家称号。岳先生1983年毕业于西安交通大学电
机系，获工学学士学位，1986年毕业于西安交通大学社会科学系，获法学学士学位，副
研究员，中共党员。本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
程云川先生，现年41岁，现任本集团执行董事兼副总经理。历任大理市电池厂厂长
、大理毛纺厂厂长、大理造纸厂厂长、党委书记，大理造纸股份有限公司董事长、总经
理，云南新概念保税科技股份有限公司副董事长、总经理。大学学历，工程师、高级政
工师。本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
张汉荣先生，现年39岁，现任本集团执行董事兼常务副总经理。张先生长期从事公
司战略、理财及投资决策的研究和管理工作，1993年至1994年加拿大阿尔贝塔大学访问
学者，1995年至1996年任西安交通大学管理学院金融财务系主任，1997年至2000年任南
京中达制膜(集团)股份有限公司总经济师、副总经理，2000年至2001年任西安交大思源
科技股份有限公司总经理兼董事会秘书。张先生毕业于西安交通大学，1987年获管理工
程专业工学学士学位，1990年获技术经济、工商管理(MBA)专业硕士学位，中共党员。
本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
郭尚武先生，现年57岁，本集团执行董事。郭先生于1970年进入昆明机床厂，长期
从事车间生产技术管理工作;历任昆明机床厂车间副主任、主任，本公司大件厂厂长，
总经理助理兼计划销售部主任及本公司第二届监事会副主席。郭先生毕业于昆明工学院
铸造专业，大学本科学历，拥有高级工程师职称。任职期从2002年11月1日至2005年10
月31日。
吴可天先生，现年55岁，现任本集团执政行董事。吴先生1969年进入昆明机床厂，
长期从事生产、计划管理工作，歷任昆明机床车间副主任、主任、生产副处长、处长，
本公司生产部主任，总经理助理兼生产部主任。吴先生具有中专学历，拥有经济师职称
。任职期从2002年11月 1日至2005年10月31日。
董事、监事及高级管理人员-续
蒋庄德先生，现年48岁，西安交通大学科技处处长。蒋先生长期从事于教学科研及
管理工作， 先后担任西安交通大学精密技术教研室主任、精密工程研究所所长、机械
学院副院长、科技处处长。蒋先生1989年毕业于西安交通大学机械工程专业，获工学硕
工学位，教授，博士生导师。 本届任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
张超先生，现年31岁，西安交大思源投资顾问有限责任公司部经理。张先生长期从
事于资产管理和投资银行业务，1993年至1998年先后就职于海南北海投资集团、海南港
澳国际信托投资公司，1998年创建西安交大思源投资顾问有限责任公司，任总经理。张
先生1993年毕业于西安交通大学数学系，大学本科学历。本届任职期从2002年11月1日
至2005年10月31日。
王尚锦先生，现年60岁，现任本集团执行董事，西安交大思源科技股份有限公司董
事、西安赛尔机泵成套设备有限责任公司总经理。王先生长期从事于科研及管理工作，
大学毕业后曾先后任第一机械工业部压缩机械研究所技术员和褔州军区214工程技术员
，1972年起在西安交通大学动力系透平压机教研室工作，1993年组建西安交大赛尔机泵
工程研究中心，任中心主任。王先生1965年毕业于西安交通大学压缩机专业，大学本科
学历，教授，博士生导师，民盟西安交通大学主任委员。本届任职期从2002年11月1日
至2005年10月31日。
于成廷先生，现年61岁，中国机床工具工业协会高级顾问、总干事长。于先生1962
年起先后在北京第一机床厂、美国好多公司、国家机械委机床司、机械电子工业部机床
司、机械部机械基础装备司工作，曾任工艺、设计科长、副厂长、厂长、总经理、副司
长、司长。于先生1962年毕业于北京机械学院，高级工程师。本届任职期从2002年11月
1日至2005年10月31日。
仝允桓先生，现年53岁，清华大学经济管理学院和公共管理学院双聘教授、全国工
商管理硕士教育指导委员兼秘书长。仝先生作为负责人或主要研究人员完成省部级以上
科研项目10余项，科研成果曾获教育部科技进步一等奖、云南省科技进步二等奖。仝先
生1982年本科毕于华中理工大学机械系，1986年研究生毕业于清华大学经济管理学院管
理工程专业，曾到加拿大滑铁卢大学作访问学者，教授，博士生导师。本届任职期从20
02年11月1日至2005年10月31日。
董娟女士，现年51岁，中天宏国际咨询有限公司董事长兼总裁。董女士1978年起先
后在财政部、中国进出口银行、国家国有资产管理局工作，曾任财政部商贸司副司长、
国家国有资产管理局企业司司长、财政部部评估司司长，曾任两届中国证监会股票发行
审核委员会委员和三届会计独立审计准则中方专家组成员，是我国资深的财政、财务、
经济、企业管理的专家。董女士1978年毕业于山西财经学院贸易经济专业，1997年毕业
于东北财经大学货币银行专业，注册会计师。
本届任职期从2001年7月30日至2005年10月31日。
董事、监事及高级管理人员-续
本集团监事履历如下：
沈国荣先生，现年55岁，昆明昆机集团公司党委组织部部长、昆明昆机集团公司劳
动人事处处长。沈先生1968年进入昆明机床厂，长期从事劳动人事管理工作，1995年至
今先后任党委组织部副部长、部长和劳动人事处副处长、处长职务。沈先生1988年毕业
于经济管理刊授职合大学企业管理专业，专科学历，拥有经济师职称，中共党员。本届
任职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
孙兴铎先生，现年48岁，现任本集团监事，西安交通大学产业(集团)总公司监事会
主席。孙先生长期负责行政及财务管理工作，自1979年起在陕西财经学院工作，曾任陕
西财经学院总务处副处长、机关总支书记、财务处处长、院长助理、院党委委员，2000
年6月任西安交通大学产业(集团)总公司监事会主席，中共党员，副研究员。本届任职
期从2002年11月1日至2005年10月31日。
郭俊玉女士，现年47岁，现任本集团监事，西安交通大学产业(集团)总公司财务部
部长。郭女士长期从事于财务管理工作，1983年至1991年在陕西省轻工业部工作(其中1
986年曾在安徽大学经济学院学习)1991年至今在西安交通大学工作，1994年任西安交通
大学产业(集团)总公司财务负责人，中共党员，大专学历，会计师。本届任职期从2002
年11月1日至2005年10月31日。
黄孝朴先生，生于1950年6月，现任本公司监事(职工监事)，后勤保障部部长、昆
明昆机集团公司第二届纪检委员会委员。黄先生1976年进入昆明机床厂、历任昆明机床
厂保卫处到处长和本公司劳动人事部主任。中专学历，助理政工师、中共党员。本届任
职期从2002年11月1日至2005年10月31日。
刘岗先生，生于1967年7月，现任本公司监事会主席，云南省国有资产经营有限责
任公司副总经理、云南金时空移动通信技术有限公司副董事长。刘先生历任云南天然气
化工厂厂长办公室法律顾问、副处长、总经理办公室主任。刘先生大学文化，经济师，
中共党员，具有企业法律顾问执业资格。本届任职期从2002年12月23日至2005年10月31
日。
董事、监事及高级管理人员-续
本公司之其它高级管理人员的履历如下：
刘健先生，现年37岁，刘先生长期从事会计及财务管理工作，有丰富的职业经验和
广泛的行业阅历。1987年至1998年供职于北京迅达电梯有限公司财务部，先后担任会计
、主管会计、副总经理。1994年赴新加坡美国SSA亚太培训中心MRP/BPCS系统培圳。199
8年至2000年供职于北京联迪信息系统有限公司(港资，IT业)任财务总监。2000年至200
1年供职于西安交大思源科技股份有限公司财务部部长。刘先生1983年至1987年在西安
交通大学工业管理工程专业学习，大学本科毕业，获学士学位，中共党员。
秦建中先生，现年49岁，本公司副总经理。秦先生1982年进入昆明机床厂，一直从
事技术和管理工作，历任车间技术员、副主任、主任和劳动人事处副处长、本公司第一
届监事会监事，本公司劳动人事部副主任、主任。秦先生1982年毕业于内蒙古工学院，
1990年获得西安交通大学硕士研究生学历，拥有工程师和高级经济师职称。任职期从19
99年11月1日至2002年10月31日。
穆永平先生，现年39岁，现任本副总经理。此前曾任中外合资丹阳兴联铝箔制品有
限公司常务副总经理、江荔大亚新型包装材料股份有限公司总经理助理，协助总经理分
管市场营销工作。穆先生长期从事企业的生产管理和市场管理工作，在企业人力资源开
发和综合管理方面有丰富的经验。穆先生在1987年至1995年间，先后担任内蒙古漆包线
厂厂办主任、企管办主任和副厂长等职。1995年至1998年在中国人民大学研究生院工商
管理专业学习，获工商管理硕士学位。穆先生1987年毕业于西安交通大学管理工程专业
，本科毕业，获学士学位及为中共党员。
张晓毅先生，现年39岁，现任本集团总工程师。张先生于1985年进入昆明机床厂，
长期从机床设计和技术管理工作。曾任本公司技术中心总经理助理。并获1996年度云南
省有突出献专业技人才三等奖。1998年遴遵为云南省中青年技术带头人后备人才。张先
生1985年毕业于哈尔滨科技大学机制造工艺专业，本科学历，获工学学士学位，拥有高
级工程师职称。
董事、监事及高级管理人员持股情况
于2002年12月31日，按本集团依据香港证券（公开权益）条例（「公开权益条例」
）第29条而保存之登记册所载，各董事、监事、高级管理人员及其联系人士于本公司之
股本权益如下：
年初持股数
姓名 职务 身份证号码 个人
岳华峰 董事长 610103611123243 -
程云川 副董事长 530901620722033 -
王尚锦 非执行董事 610103420929241 -
吴可天 执行董事 530111481013003 -
张汉荣 执行董事 610103641028245 -
张超 非执行董事 610103720711241 -
郭尚武 执行董事 530111461005003 -
蒋庄德 非执行董事 610103550804241 -
于成廷 独立非执行董事 110105400124081 -
仝允桓 独立非执行董事 110108501108893 -
董娟 独立非执行董事 110102520503238 -
刘岗 监事 532131196707140019 -
孙兴铎 监事 610113541020001 -
沉国荣 监事 530111481014001 -
郭俊玉 监事 610103560517244 -
黄孝朴 监事 530111500601007 -
刘健 财务总监 110106660320151 -
秦建中 常务副总经理 530111540918003 -
穆永平 副总经理 610103640730245 -
张晓毅 总工程师 530111640419005 -
冯思忠 董事会秘书 530111451228005 -
年末持股数
A股股数
姓名 家庭 个人 家庭
岳华峰 - - -
程云川 - - -
王尚锦 - - -
吴可天 - - -
张汉荣 - - -
张超 - - -
郭尚武 - - -
蒋庄德 - - -
于成廷 - - -
仝允桓 - - -
董娟 - - -
刘岗 - - -
孙兴铎 - - -
沉国荣 - 1,000 -
郭俊玉 - - -
黄孝朴 - - -
刘健 - - -
秦建中 - - -
穆永平 - - -
张晓毅 - - -
冯思忠 - - -
除上文披露者外，于2002年12月31日，各董事、监事、高级管理人员或其联系人士
概无于本公司或其任何关联公司（定义见公开权益条例）之股份中拥有权益
董事、监事及高级管理人员购买股份或债券之权利
于本年内任何时间，本公司概无订立任何安排，致使本公司董事、监事或高级管理
人员及其配偶或18岁以下子女可以藉购买本公司或任何其它法人团体之股份或债券而获
益。
关连交易和董事、监事及高级管理人员之合约权益
本年度集团之关交连易详细资料已于按香港会计准则编制的财务报表附注36(I)披
露。本公司之独立非执行董事认为此等交易：
(i)均属本公司一般日常业务；
(ii)其条款对本公司股东而言乃属公平合理；
(iii)乃按正常商业合约条款。如无合约，此等条款并不逊于对第三者提供条款及
(iv)而所涉及全额不超逾与交易所所议定之有关高限额。
本公司于本年度贷款约为人民币二千五百七十万元予其非全资附属公司。各董事长
确认其中人民币一千三百万元是作为对非全资附属公司的额外资金注资，并于2002年8
月8日经董事会批淮。目前，有关非全资附属公司的注册资本正向有关政府部门申办增
资事项。其余贷款约为人民币一千二百七十万元乃按集团对此等子公司股权比例之借贷
并用作周转日常业务之运作所用。该贷款并无抵押及无定期还款期。但其中人民币六百
万元乃按市场利率计算并须承担利息，而其余借贷乃免息贷款。
除此，本公司于本年度转售给其非全资附属公司的无形资产包括发展计算机智能彩
电绣花机的专有技术和智能化电器的专有技术约值人民币一千一百八十万元。为上述之
补充披露：
(i)于结算日或年度内任何时间，本公司或其任何之附属公司并无签订任何董事于
其中拥有直接或间接重大权益之重要合约。
(ii)按交易所上市规则(「上市规则」)的要求，关连交易是无需披露的。主要股东
除披露于本年报之主要股东外，于2002年12月31日，根据中国《股票发行与交易管
理暂行条例》第60条及《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号（年度报
告的内容与格式）》规定，其它股东之持股量并未达到需要报告之数量；而根据公开权
益条例第16（1）条规定，本集团并无获悉其它人士拥有本公司已发行股本10%或以上之
权益。
主要客户及供货商
本集团前五大客户之营业额之总和占少于全年之营业额不足30%。
本集团前五大供货商之采购额总和占全年之采购额不足30%。
职工住房
本公司于本年内并没有出售职工住房。
可兑换证券，购股权，认股权证或相类权利
本公司于截至2002年12月31日止年度内并无发行任何可兑换证券、购股权、认股权
证或相类权利。
购买、出售或赎回本公司之上市证券
本公司于2002年12月31日止年度内并无购买、出售、赎回或注销本公司之上市证券
。优先购股权
根据本公司之公司章程及中国法律，本公司并无有关优先购股权之条款规定公司需
按持股比例向现有股东呈发新股之建议。统一所得税率及取消地方政府退税优惠
到目前为止本公司并未收到税务部门关于税务改革的任何通知，本报告期内本公司
之应课税利润全被前年度亏损抵扣。
公司规管
本公司在报告期内已遵守香港联合交易所发出之上市规则附录十四有关最佳应用守
则之要求。
审计师
沪江德勤会计师事务所于本年度辞退为本公司年度的法定审计师，而西安希格玛会
计师事务所则被委任为本公司法定的审计师。自本公司成立日起，德勤关黄陈方会计师
行已为本公司的审计师。本公司将于股东年会上提呈决议案，续聘西安希格玛会计事务
所为本公司法定的审计师及德勤关黄陈方会计师行为本公司按香港会计制度编制报表的
审计师。
股东周年大会
股东年会召开日期将另行公告。
本公司2002年年度报告摘要，分别用中文及英文同时于[2003年4月8日]刊登在国内
《上海证券报》和香港《英文虎报》、《商报》上。本公司2002年年度报告并同时登载
在中国证监会指定的国际互联网网站上，其网址为：http://www.sse.com.cn和香港联
合交易所指定的国际互联网网站上，其网址为：http://www.hkex.com.hk。
承董事会命
董事长
岳华峰
2003年4月6日
审计师报告
致交大昆机科技股份有限公司股东
(在中华人民共和国成立之中外合资股份有限公司)
本审计师行已完成审核载于第13页至47页按照香港普遍采纳之会计原则编制的财务
报表。
董事及审计师的个别责任
贵公司之董事须负责编制真实与公平的财务报表。在编制该等财务报表时，董事必
须贯彻采用合适的会计政策。
本行的责任是根据本行审核工作的结果，对该等财务报表表达独立的意见，并向股
东报告。
意见的基础
本行是按照香港会计师公会颁布的审计准则进行审核工作。审核范围工作包括以抽
查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评估董事于编制该等财
务报表时所作的重大估计和判断、所厘定的会计政策是否适合贵集团的具体情况、及有
否贯彻应用并足够地披露该等会计政策。
本行在策划和进行审核工作时，均以取得一切本行认为必需的资料及解释为目标，
使本行能获得充份的凭证，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确定。
在作出意见时，本行亦已衡量该等财务报表所载的资料在整体上是否足够。本行相信，
本行的审核工作已为下列意见建立了合理的基础。
意见
本行认为上述的财务报表均真实与公平地反映贵集团于2002年12月31日的财政状况
及贵集团截至该日止年度的溢利和现金流量，并已按照《香港公司条例》之披露要求而
妥善编制。
德勤关黄陈方会计师行
执业会计师
香港
2003年4月6日
交大昆機科技股份有限公司
（在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司
综合现金流量表
截至2002年12月31日止年度
2002 2001
人民币千元 人民币千元
经营业务
税前营业溢利 8,382 8,236
作以下调整：
收取利息 (893) (2,508)
支付利息 8,608 7,301
省财政利息补贴 (1,312) (1,688)
其它投资收入 (5,240) (9,000)
汇兑收益 (16) (4)
递延资产摊销 (201) -
固定资产折旧及摊销 21,263 16,003
商誉摊销 2,443 -
无形资产摊销 3,945 -
预付租金摊销 94 93
固定资产报废损失 145 518
未确认的投资损失 94 6,003
资产重组净收益 - (7,858)
固定资产减值亏损 - 3,395
其它投资损失 - 120
流动资金变动前之经营业务之现金流入额 37,312 20,611
存货增加 (33,218) (23,543)
应收帐款增加 (14,869) (6,555)
其它应收帐款增加 (2,997) (14,927)
应收关连公司款项增加 (28) -
应付帐款增加(减少) 8,861 (674)
其它应付帐款增加 16,361 1,213
欠付关连公司款项减少 (7,841) -
_______ _______
经营业务之现金流入(出)额 3,581 (23,875)
已付所得税 (187) -
已付利息 (10,078) (8,250)
省财政利息补贴 1,312 1,688
_______ _______
经营业务之现金流出净额 (5,372) (30,437)
_______ _______
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（在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司
财务报表附注
截至2002年12月31日止年度
1.简介
本公司为一家在中华人民共和国(「中国」)成立之中外合资股份有限公司。本公司
主要经营一项业务，即设计、开发、制造及销售机床、精密测量设备和精密传感器。各
附属公司之业务载于财务报表附注14。
2.采用会计实务准则
本年内，集团道次采纳几项新增和修定的香港会计实务准则(「会计实务准则」)。
本报告之现金流量表和股本变动报表已按照修改的会计实务准作披露，对于本年度或之
前的财政状况没有任何重大影响。同时，无需对前年度作出调整。
现金流量表
根据修改的会计实务准则第十五条，现金流量将分为三大类：「经营业务之现金流
量」，「投资业务之现金流量」及「融资业务之现金流量」。利息及股息将列于经营业
务之现金流量及投资业务之现金流量内。除非能辨于投资或融资业务，否则税务所产生
之现金流量列于经营业务之现金流量内。
现金价物列作为短期，高度流通性投资乃可随时转换为已知数之现金。
雇员褔利
本年内，集团采纳会计实务准则第三十四条之雇员褔利，该准则引进雇员褔利，包
括退休褔利计划的计算规条。由于集团只参加了固定供款退休褔利计划，所以采纳会计
实务准则第三十四条对此财务报表并没有重大影响。
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（在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司
3.主要会计政策概要
财务报表以历史成本为计价原则编制。编制财务报表所采用之主要会计政策符合香
港标准会计准则，主要采用之会计政策列载如下：
综合基准
综合财务报表包括本公司及其附属公司每年截至12月31日止之财务报表。
于本年度购入或出售之附属公司，其业绩会分别由购入有效日期或截至出售有效日
期止列入综合收入帐。
收入确认
销售在付货予客户后及所有权转移后即予确认。
服务收入在服务提供时即予确认。
利息收入乃根据本金余额，按适用利率依照时间比例计算。
省财政利息补贴收入乃根据有关利息费用发生时间而入账。
投资所得股息收入于确立股东可收取股息之权利时予以确议。
固定资产
固定资产除在建工程外之价值为原值减去折旧、摊销及累计的减值损失列帐。
因资产出售或报废而产生的收入或亏损是按销售所得款项及资产帐面值的差额厘定
，并于损益表中确认。
土地使用权成本则按合约年期于获取土地使用证后摊销。
除在建工程外，物业产房及设备的折旧是于计入其估计剩余价值后以直线法按下列
年率于其估计可使同年限中撇销成本：
房屋建筑物 2.5%
机器设备 2%- 8%
电子设备、器具及家具 6%- 10%
运输设备 6%- 10%
融资租入固定资产在预计使用年限与租赁年限较短者期间内，按与同类购入资产相
同折旧方法拨备折旧。
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3.主要会计政策概要-续
在建工程
在建工程按成本值入账，其中包括所有发展项目支出及该等工程应占之其它直接成
本（包括利息支出）。竣工工程之成本则转拨入其适当之固定资产类别内。商誉
合并产生的商誉，指购买成本超出本集团在附属公司的可辨认资产和负债在购买日
的公允价值中所占份额的部份。
因收购附属公司之商誉将予资本化并于资产负债表中单独列示，商誉在其受益期限
内以直线法摊销。
无形资产
无形资产乃按成本值减摊销及任何减值准备(如有需要)列账。
无形资产之成本以直线基准，分10年期摊销。
资产减值
于各结算日，本集团均检讨其资产之帐面值，以确定该等资产有否出现任何显示减
值亏损之情况。倘估计资产之可收回金额将低于帐面值，则该项资产之帐面位乃调低至
其可收回金额。减值亏损乃即确认为开支。
倘减值亏损于日后对销，则将该项资产之帐面值增加至其经修订之估计可收回金额
，惟所增加之帐面值不得超逾假设过往年度并无就该项资产确认减值亏损而应计得之帐
面值。减值亏损之对销乃实时确认为收入。
附属公司投资
附属公司投资乃按成本值减永久减值于本公司资产负债表入账。
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3.主要会计政策概要-续
联营公司权益
本集团于本年度摊占其联营公司之收购后业绩计入综合收益表，而于联营公司之权
益则按
本集团应占之联营公司资产净值减任何已知之减值亏损列于综合资产负债表内。
存货
存货按成本与可变现净值两者之较低值列账。
成本采用加权平均成本法计算。可变现棦值为正常经营下的预期售价减去产品制成
所需之
未来生产成本及有时達成销售估计费用。
投资证券
证劵投资乃按交易日期基准确认入账，最初以成本值计算。
持至到期日债务证劵外之投资均列作投资证劵或其它投资。
投资证劵为就已界定长期策略持有之证劵，乃于其后申报日期按成本值减并非短暂
性质之任何减值亏损计算。
其它投资按公平价值(包括未变现收益及亏损)计算在本年度之溢利或亏损净额中。
借贷成本
购买、建筑或生产指定资产(即资产需经一段长时间，方能作拟定用途或销售)所直
接涉及之借贷成本，一律拨作资本，并列作该等资产成本之一部分。一旦资产之大部分
已可作拟定用途或销售，有关借贷成本即不再拨充资本。
其它借贷成本，一律按照实际发生时当作费用处理。
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3.主要会计政策概要-续
租入资产
当与租入资产的所有权有关之风险及报酬均转让予本集团时，该项租赁将界定为融
资租赁。按融资租赁持有之资产于采购日按照其公允价值予以资本化。对于出租方的相
关负债，减除利息费用后，于资产负债表确认为一项融资租赁承诺。总租赁承诺与所租
入资产的公允价值之间之差额作为一项财务费用于租赁期间内记入损益，该项费用乃按
照上述融资租赁负债于各会计期间乘以不变利率计算。
所有其它租赁界定为经营租约，其年租将按直线法在相关租赁约期内平均摊入损益
。
如若当本集团将资产售出并立即从购买户租回，且该交易已确定为融资租赁，则出
售该资产所得款项与该资产之净值之间如有盈余，该盈余将予递延并在租期内予以适当
摊销记入损益。
税项
税项根据本年度业绩计算，并经就毋须课税或可剔除之项目作出调整。时差因在不
同之会计期间就税务确认若干收支项目及在财务报表中确认该等项目而产生。时差之税
务影响采用负债法就可见将来可能出现之负债或资产在财务报表中确认作递延税项。研
究及开发费用
研究活动费用应产生期间确认为开支。
因发展开支而内部产生之无形资产仅可于预期清楚界定项目所产生之开发成本将会
透过日后之商业活动收回时确认。所产生之资产按其可使用年期以直线法摊销。
退休金计划费用
本集团参与一项由国家管理之员工退休计划。按此计划，本集团按其合资格员工薪
酬之一定比例供款。于年度对此退休计划之供款于损益表内处理。
外币
本公司之账目及会计纪录以人民币结算。
外币交易以按交易日当天中国人民银行外汇牌价换算为人民币。以外币计算之货币
资产与负债按当天中国人民银行外汇牌价中间价换算。因汇兑引起的盈亏拨入损益表内
处理。
4.分类资料
根据本集团之内部财务呈报方式，本集团决定以业务分类为基本之呈报方式。
业务分类
本集团呈报之基本分类资料以产品划分，即机床、计算机绣花机、智能机器、节能
型离心压缩机和激光快速成机。此等产品之分类资料列报如下：
2002年
计算机智能型 节能型离
机床 绣花机 机器 心压缩机
人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售 134,931 3,071 8,250
分部结果 5,419 709 711
其它投资收入
经营业务溢利
财务费用
未能分配公司费用
除税前溢利
税项
本年度溢利
少数股东权益
本年度溢利
计算机智能型 激光快
速成型机 抵销 综合
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售 28,726 4,650 - 179,628
分部结果 5,409 (425) - 11,823
其它投资收入 5,240
经营业务溢利 17,063
财务费用 (8,592)
未能分配公司费用 (89)
除税前溢利 8,382
税项 (723)
本年度溢利 7,659
少数股东权益 (933)
本年度溢利 6,726
按产品划分之分类资产及分类负债账面值分析如下：
计算机 智能型 节能型离
机床 绣花机 机器 心压缩机
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元?
资产
分类资产
及综合总资产 706,365 26,431 47,197 74,221
联营公司投资
总资产
负债
分类负债 (250,931) (5,492) (11,066) (58,070)
其它资料
固定资产增加 30,883 9 275 3,235
折旧 19,167 10 161 1,346
出售固定资产损失 - - - -
激光快
机床 速成型机 抵销 综合
人民币千元人 民币千元人 民币千元
资产
分类资产
及综合总资产 8,481 (27,906) 834,789
联营公司投资 250
总资产 835,039
负债
分类负债 (10,346) 27,906 (307,999)
其它资料
固定资产增加 170 - 34,572
折旧 579 - 21,263
出售固定资产损失 145 - 145
4.分类资料-续
2001年
计算机 智能型 节能型离
机床 绣花机 机器 心压缩机
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售 102,494 - - -
分部结果 6,770 - - -
其它投资收入
经营业务溢利
财务费用
未能分配公司费用
除税前溢利
税项
本年度溢利
激光快
速成型机 抵销 综合
人民币千元 人民币千元人 民币千元
销售 - - 102,494
分部结果 - - 6,770
其它投资收入 9,000
经营业务溢利 15,770
财务费用 (7,297)
未能分配公司费用 (237)
除税前溢利 8,236
税项 -
本年度溢利 8,236
按产品划分之分类资产及分类负债账面值分析如下：
计算机 智能型 节能型离
机床 绣花机 机器 心压缩机
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
资产
分类资产
及综合总资产 726,967 3,860 3,589 28,952
负债
分类负债 (227,311) (3,860) (3,589) (17,154)
其它资料
固定资产增加 63,877 4,039 9,044 21,701
折旧 16,003 - - -
出售固定资产损失 518 - - -
激光快
速成型机 抵销 综合
人民币千元 人民币千元 人民币千元
资产
分类资产
及综合总资产 953 (1,205) 763,116
负债
分类负债 (2,556) 1,205 (253,265)
其它资料
固定资产增加 4,501 - 103,162
折旧 - - 16,003
出售固定资产损失 - - 518
本集团之营业额及经营利润有超过90%来源于中国市场而其业务亦位于中国。同时
本公司之资产和负债亦位于中国，因此无需作次要之呈报方式。
5.营业额
营业额为本集团在本年度内向外界客户销售货品之已收及应收款减除增值税，营业
税及退回货品之净额后入帐。
2002 2001
人民币千元 人民币千元
本公司业务的营业额细列如下：
货品销售 166,374 91,291
提供服务 13,254 11,203
179,628 102,494
6.其它收入
2002 2001
人民币千元 人民币千元
其它收入包括:
银行及其它金融机构存款的利息收入 893 2,508
其它投资收入 5,240 9,000
新商品增值税退税 1,323 1,700
省财政利息补贴 1,312 1,688
其它 1,428 705
10,196 15,601
7.主营业务溢利
2002 2001
人民币千元 人民币千元
主营业务溢利已扣除：
工资及其它福利费用包括：
董事及监事酬金
-袍金
执行董事及监事 92 70
非执行董事 72 4
独立非执行董事 108 35
-其它酬金
执行董事及监事 427 455
非执行董事 42 -
741 564
退休金供款 4,541 4,096
其它工资及福利费用 42,052 33,109
47,334 37,769
审计师酬金
-本年度 2,046 1,280
-以提前年度不足准备 83 35
2,129 1,315
预付租金摊销 94 93
商誉摊销(包括于管理费用内) 2,443 -
无形资产摊销(包括行于管理费用内) 3,945 -
固定资产折旧及摊销
-为集团所拥有 21,224 16,003
-融资租入固定资产 39 -
总折旧和摊销 27,745 16,096
出售固定资产损失 145 518
固定资产减值 - 3,395
出售其它投资损失 - 120
研究及开发费用 3,819 2,747
及已加入：
递延收入摊销(包括于管理费用内) 201 -
7.主营业务溢利-续
本集团事酬金之金额介乎:
董事 数目
2002 2001
由港币0元至港币1,000,000元 15 19
首五位最高薪雇员酬金分析如下：
在本年度本集团首五位最高薪雇员包括本公司5位(2001：3位)董事，其酬金详情刊
载于上文，余下(2001：2位)最高薪雇员之酬金分析如下：
2002 2001
人民币千元 人民币千元
薪金 - 133
退休金供款 - 6
- 139
于年内，本集团并无付予五名最高受薪人士(包括董事)任何酬金作为加盟或于加盟
本集团之透金或作为离职补偿。于年内，董事概无放弃任何酬金。
8.财务费用
2002 2001
人民币千元 人民币千元
利息：
借款须于五年内全数偿还之借款利息支出 9,949 8,250
-融资租约承担 129 -
总利息支出 10,078 8,250
扣减：于在建工程中拨充资本之利息 (1,470) (949)
8,608 7,301
汇兑收益 (16) (4)
8,592 7,297
9.税项
根据国家税务总局在1993年10月21日发出的一份文件，及财政部、国家税务总局19
94年4月18日的通知确认，本公司由1993年1月1日起所赚取的利润须按15%之税率缴付所
得税。
根据中国相关税收法税，本集团于中国大陆设立之子公司享受自首个生产经营年度
两年内无需缴纳中国所得税之优惠。本年度之税项代表子公司对此优惠作出的中国所税
拨备。
由于本公司本年度应课税利润全被前年度亏损抵扣，因此并未对中国所得税作出拨
备。
于2002年12月31日，本公司有并未确认之递延税项资产为人民币1,647,000元(2001
：人民币2,167,000元)，代表可用于抵扣将来溢利之税务亏损引致之时差税务影响。由
于不能确定递延税项资产是否会于可见将来变现，故递延税项资产净额并未于财务报告
内入账。
10.本年度溢利
根据中国公司法第177条，税后溢利按下列分配：
(1)弥补过往年度亏损；
(2)提取法定公积金；
(3)提取法定公益金；
(4)提取任意公积金；及
(5)支付普通股股息。
董事会建议本年度不作任何分配。
11.转入法定公积金及法定公益金
因本公司出现累积亏损，并无建议转入法定公积金及法定公益金。
12.每股溢利
每股溢利乃根据本年度溢利人民币6,726,000元(2001：人民币8,236,000元)及本年
度已发行股份245,007,400股 (2001：245,007,400股)计算。
13.固定资产
在中国
之中期
场地 租赁房屋 机器
使用权 建筑物 设备
人民币千元 人民币千元 人民币千元
本集团
成本值
于2002年1月1日 17,568 110,092 200,665
添置 - 3,840 8,723
转拨 - 6,893 527
出售 - (215) (2,468)
于2002年12月31日 17,568 120,610 207,447
折旧及摊销
于2002年1月1日 4,194 17,156 77,196
本年度之准备 320 2,829 15,606
出售时撇销 - (32) (2,245)
于2002年12月31日 4,514 19,953 90,557
账面净值
于2002年12月31日 13,054 100,657 116,890
于2001年12月31日 13,374 92,936 123,469
本公司
成本值
于2002年1月1日 17,568 109,598 179,438
添置- 3,602 7,113
转拨- 6,893 527
转拨予子公司- (513) (4,854)
出售- (215) (2,468)
于2002年12月31日 17,568 119,365 179,756
折旧及摊销
于2002年1月1日 4,194 17,143 73,249
本年度之准备 320 2,803 13,837
转拨予子公司- (68) (2,726)
出售时撇销- (32) (2,245)
于2002年12月31日 4,514 19,846 82,115
账面净值
于2002年12月31日 13,054 99,519 97,641
于2001年12月31日 13,374 92,455 106,189
电子
设备、
器具 运输
及家具 设备 在建工程 总额
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
本集团
成本值
于2002年1月1日 27,480 7,982 35,910 399,697
添置 2,839 1,861 17,309 34,572
转拨 547 445 (8,412) -
出售 (1,201) (441) (610) (4,935)
于2002年12月31日 29,665 9,847 44,197 429,334
折旧及摊销
于2002年1月1日 14,502 2,969 672 116,689
本年度之准备 1,868 640 - 21,263
出售时撇销 (576) (198) (20) (3,071)
于2002年12月31日 15,794 3,411 652 134,881
账面净值
于2002年12月31日 13,871 6,436 43,545 294,453
于2001年12月31日 12,978 5,013 35,238 283,008
本公司
成本值
于2002年1月1日 25,975 7,684 35,868 376,131
添置- 2,151 767 17,250 30,883
转拨- 547 445 (8,412) -
转拨予子公司- (1,868) (2,475) (4,305) (14,015)
出售- (671) (441) (610) (4,405)
于2002年12月31日 26,134 5,980 39,791 388,594
折旧及摊销
于2002年1月1日 14,027 2,819 672 112,104
本年度之准备 1,599 608 - 19,167
转拨予子公司- (414) (460) - (3,668)
出售时撇销- (443) (198) (20) (2,938)
于2002年12月31日 14,769 2,769 652 124,665
账面净值
于2002年12月31日 11,365 3,211 39,139 263,929
于2001年12月31日 11,948 4,865 35,196 264,027
13.固定资产-续
于1993年10月，本公司获中国政府有关部门授予房屋建筑物座落土地之使用权年期
为50年。
于2002年12月31日，在建工程中拨充资本之利息累计金额为人民币3,552,000元(20
01:人民币2,082,000元)。
于2002年12月31日，帐面净值约人民币5,534,000元(2001年：人民币5,573,000元)
的固定资产为融资租赁。
14.附属公司权益
2002 2001
人民币千元 人民币千元
于非上市附属公司之投资 68,543 22,843
应收子公司之款项 25,654 -
本公司于本年度贷款约为人民币二千五百七十万元予其非全资附属公司。各董事长
确认其中人民币一千三百万元是作为对非全资附属公司的额外资金注资，并于2002年8
月8日经董事会批淮。目前，有关非全资附属公司的注册资本正向有关政府部门申办增
资事项。其余贷款约为人民币一千二百七十万元乃按集团对此等子公司股权比例之借贷
并用作周转日常业务之运作所用。该贷款并无抵押及无定期还款期。董事认为，有关款
项于未来一个财政年度将不会被要求偿还，故巳列作非流动性质。但其中人民币六百万
元乃按市场利率计算并须承担利息，而其余借贷乃免息贷款。
于2002年12月31日，各附属公司之详情如下：
注册成立
及经营
附属公司名称 业务之地点 普通股股本
西安赛尔机泵成套 中国 人民币2,000,000元
设备有限公司
陕西恒通智能机器 中国 人民币600,000元
有限公司
机械、设备、电子产品、软件及硬件。
西安交大思源智能 中国 人民币35,000,000元
电器有限公司
程和建筑
昆明交大昆机自动 中国 人民币20,230,000元
销机器有限公司
已发行及 本公司所
缴足之 持有
附属公司名称 已发行股本 主要业务
西安赛尔机泵成套 80% 设计、发展及
设备有限公司 销售涡轮机械。
陕西恒通智能机器 90% 发展并销售以先进
有限公司 技术创造计算机化模具、
机械、设备、电子产品、软件及硬件。
西安交大思源智能 78.03% 研究、发展及销售工业
电器有限公司 电动机械如水利、土木工
程和建筑
昆明交大昆机自动 90.91% 研究、发展、制造和
销机器有限公司 售智能彩电绣花机。
各附属公司于年内并无发行任何债务证劵。
15.商誉
本集团 本公司
人民币千元 人民币千元
成本值
于2002年1月1日之结余 24,430 9,359
年内转拨予子公司 - (9,359)
于2002年12月31日之结余 24,430 -
摊销
于2002年1月1日之结余 --
年内摊销 2,443 936
年内转拨予子公司 - (936)
于2002年12月31日之结余 2,443 -
账面净值
于2002年12月31日之结余 21,987 -
于2001年12月31日之结余 24,430 9,359
商誉之摊销年限为10年。
16.无形资产
本集团 本公司
人民币千元 人民币千元
(附注) (附注)
成本值
于2002年1月1日之结余 39,444 39,444
年内转拨予子公司 - (13,084)
于2002年12月31日之结余 39,444 26,360
摊销
于2002年1月1日之结余 - -
年内摊销 3,945 3,945
年内转拨予子公司 - (1,309)
于2002年12月31日之结余 3,945 2,636
账面净值
于2002年12月31日之结余 35,499 23,724
于2001年12月31日之结余 39,444 39,444
16.无形资产-续
附注：
集团及公司之无形资产皆为专有技术。
专有技术之成本为人民币26,360,000元为从本公司主要股东之西安交通大学产业(
集团)总公司("交大集团")购入激光快速成型技术和全可控涡节能离心压缩机技术。
年末余额为人民币13,084,000元包括智能彩电绣花机专有技术及智能化电器专有技
术。
专有技术按10年摊销。
17.于联营公司之投资
本集团
2002 2001
人民币千元 人民币千元
所占联营公司资产净值 250 -
于2002年12月31日，间接持有之联营公司之详情如下：
本集团持有之已发行股本
联营公司名称 注册成立地点 面值比例 主要业务
西安通大思源电器 中国 25% 智能电器
有限公司 研究、发展及销售
18.递延资产
预付租金
人民币千元
本集团和本公司
成本值
于2002年1月1日及2002年12月31日 4,486
______
摊销
于2002年1月1日 560
本年度之准备 94
_ ______
于2002年12月31日 654
_______
账面净值
于2002年12月31日 3,832
于2001年12月31日 3,926
18.递延资产-续
根据本公司与昆机集团公司于1993年12月10日达成之一项协议，本公司与昆机集团
公司分别预付人民币2,000,000元及人民币3,000,000元作联合兴建职工宿舍之用。本公
司于1995年再拨付人民币297,000元。该职工宿舍于1995年10月份已竣工。本公司与昆
机集团公司随后签署一份附加文件，确认昆机集团公司拥有职工宿舍之业权，而本公司
有权于始于1996年1月之48年内租用其中五层作为职工宿舍。营运租约租金乃参考宿舍
面积及实际建筑费用而计算。在此基准下，本公司于1996年再支付人民币2,189,000元
。而此项租约之累计已付租金大概为人民币4,486,000元，而本公司已缴付之金额则作
为预付租金及将其作租约期48年摊销。
19.存货
本集团 本公司
2002 2001 2002 2001
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
原材料 31,283 24,504 23,725 24,041
在制品 105,437 101,468 93,442 93,825
制成品 58,759 36,289 52,217 35,485
195,479 162,261 169,384 153,351
以上存货价值按照可变现净值列帐如下：
本集团 本公司
2002 2001 2002 2001
人民币千元 人 民币千元 人民币千元 人民币千元
原材料 31,283 16,201 23,725 16,201
在制品 105,437 83,014 93,442 83,014
制成品 58,759 10,187 52,217 10,187
195,479 109,402 169,384 109,402
20.应收交易账款
本公司给予各交易客户有个别确定的还款期限。
本集团
2002 2001
人民币千元 人民币千元
应收账款之账龄分析如下：
1年以内 47,371 32,647
1至2年 5,932 7,013
2至3年 - 58
3年以上 2,819 1,535
56,122 41,253
21.其它投资
本集团 及公司
2002 2001
人民币千元 人民币千元
股权投资：
于中国上市之投资股票市值 13 42,130
22.银行结存及现金
本集团 本公司
2002 2001 2002 2001
人民币千元 人民币千元 人民币千元
银行结存及现金 79,446 98,781 42,062 97,120
银行定期存款 - 7,424 - 7,424
79,446 106,205 42,062 104,544
23.应付账款
本集团
2002 2001
人民币千元 人民币千元
应付账款之账龄分析如下：
1年以内 11,538 7,837
1至2年 5,581 1,180
2至3年 1,098 11
3年以上 809 1,137
19,026 10,165
24.融资租约承担
最低租约付款额
2002 2001
人民币千元 人民币千元
融资租约承诺于以下期间偿还：
一年内偿还 342 710
第二至五年偿还 6,159 6,817
6,501 7,527
减：未来利息费用 (2,450) (2,620)
_ ______ _______ _
融资租约承诺之现值 4,051 4,907
减：一年内到期需偿还之金额
(已列示于流动负债)
一年后到期偿还
最低租约付款额之现值
2002 2001
人民币千元 人民币千元
融资租约承诺于以下期间偿还：
一年内偿还 213 468
第二至五年偿还 3,838 4,439
4,051 4,907
减：未来利息费用 - -
_ ______ __ _____
融资租约承诺之现值 4,051 4,907
减：一年内到期需偿还之金额
(已列示于流动负债) (213) (468)
一年后到期偿还 3,838 4,439
以上租约均按固定还款金额支付且无或有租金约定。融资租约的平均合约年限为20
年(2001: 6年)。
25.借款
本集团
2002 2001
人民币千元 人民币千元
借款于以下期间偿还：
一年内偿还 188,800 130,200
超过一年并在二年内偿还 3,000 29,800
超过二年并在五年内偿还 - -
191,800 160,000
减：流动负债之一年内偿还之借款 (188,800) (130,200)
一年后偿还之借款 3,000 29,800
款分析如下：
-有抵押 118,800 89,800
-无抵押 73,000 70,200
191,800 160,000
本公司
2002 2001
人民币千元 人民币千元
借款于以下期间偿还：
一年内偿还 188,800 130,000
超过一年并在二年内偿还 - 29,800
超过二年并在五年内偿还 - -
188,800 159,800
减：流动负债之一年内偿还之借款 (188,800) (130,000)
_______ _______
一年后偿还之借款 - 29,800
款分析如下：
-有抵押 118,800 89,800
-无抵押 70,000 70,000
188,800 159,800
26.递延收入
本集团及公司
人民币千元
成本值
于2002年1月1日及2002年12月31日之结余 4,023
摊销至收入
年内摊销及于2002年12月31日之结余 (201)
账面净值
于2002年12月31日之结余 3,822
由于有关被出售之建筑物于其后由本集团租回。出售若干建筑物所得之收入将予递
延，该项租赁界定为融资租赁，相关出售建筑物之收入按照租赁年限(20年摊入损益。
27.股本
注册，已发行
及缴足
2002和2001
人民币千元
每股面值人民币1元之普通股
-Ａ股 180,007
-Ｈ股 65,000
245,007
除支付股息所用之货币及有关股东应为中国投资者或外国投资者等限制外，A股与H
股彼此间在各方面均享有同等权益。
28.储备
资本 法定
股本溢价 公积金 公积金
人民币千元 人民币千元 人民币千元
本集团
于2001年1月1日 293,745 10,225 8,406
本年度利润- - -
于2001年12月31日 293,74 510,225 8,406
本年度利润- - -
于2002年12月31日 293,74 510,225 8,406
法定
公益金积 亏损合计
人民币千元
本集团
于2001年1月1日 8,406 (66,349) 254,433
本年度利润- - 8,236 8,236
于2001年12月31日 8,406 (58,113) 262,669
本年度利润- - 6,726 6,726
于2002年12月31日 8,406 (51,387) 269,395
资本 法定
股本溢价 公积金 公积金
人民币千元 人民币千元 人民币千元
本公司
于2001年1月1日 293,745 10,225 8,406
本年度利润- - -
于2001年12月31日 293,745 10,225 8,406
本年度利润- - -
于2002年12月31日 293,745 10,225 8,406
法定
公益金累积 亏损合计
人民币千元
本公司
于2001年1月1日 8,406 (66,349) 254,433
本年度利润- - 8,236 8,236
于2001年12月31日 8,406 (58,113) 262,669
本年度利润- - 4,119 4,119
于2002年12月31日 8,406 (53,994) 266,788
资本公积金乃昆明机床厂自1993年7月1日至1993年10月18日期间之溢利，扣除根据
1993年11月20日由昆机集团公司与本公司订立之分立协议，本公司支付现金人民币7,00
0,000元予云南省人民政府后之余额。
可分配法定公积金乃根据中国公司法从税后溢利中提取之金额。倘法定公积金结余
已达本公司注册资本百分之五十时可不再提取。法定公积金乃股东权益之一部份。根据
中国公司法，法定公积金可用于弥补过往年度亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公
司资本。但法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于注册资本的百分之二
十五。
根据中国财政部制定的工业企业会计制度的第66条规定，法定公益金主要用于企业
的职工集体福利设施支出。法定公益金不能用于员工福利费用。
于2002年12月31日，公司根据中国会计准则编制之亏损为人民币60,322,000元(200
1：人民币66,400,000元)，并没有留存溢利可分配。
29.其它长期借款
其它长期借款为无抵押及免息借款。就与借款人协议，此借款自结算日起计后十二
个月内
不会还款，因此该借款于资产负债表上列为非流动项目。
30.资产重组净盈余
于2001年，本公司由西安交通大学产业(集团)总公司("交大集团")及若干个人购入
两间附属公司及与若干业务相关之资产及负债(合称"购入业务")，本公司亦处置若干资
产，主要包括将土地使用权，建筑物及有货出售予云南省人民政府("云南省政府")。上
述交易系根据一项资产重组交易进行。根据有关各方签署之协议("付款协议")，有关资
产重组之款项结算得以从各有关方往来帐目中对销方式进行。有关资产重组的资产及负
债情况详列如下：
2001
购入之净资产 人民币千元
固定资产 24,456
无形资产 39,444
存货 13,019
应收帐款 10,002
其它应收款 12,265
可退还税款 126
银行结余及现 5,212
应付帐款 (6,299)
其它应付款 (19,050)
应付股东款项 (12,800)
银行贷款 (200)
应付税金 (969)
融资组约承担 (642)
少数股东权益 (2,175)
62,389
因收购而产生 24,430
为收购所支付 86,819
处置之净资产
存货 46,986
土地使用权及 24,566
处置建筑物之 4,023
土地使用权及 2,706
营业税款
出售存货之应 5,442
83,723
资产重组净盈 7,858
资产处置所收 91,581
应收取之净代 4,762
30.资产重组净盈余-续
由于资产重组交易产生之现金及现金等价物净流入细列如下：
人民币千元
购并之银行结余及现金 5,212
31.不涉及现金之主要交易
于本年内，主要非现金交易事项如下：
(a)本集团通过本集团就使用若干建筑订立财务合约取得若干建筑之使用，该等资
产于有关租约开始时之总资本值为人民币4,265,000元。
(b)附注30之付款协议。
32.经营租赁承担
于结算日，本集团及本公司有不可撤销之经营租约，承诺于来年内支付下列租金，
该等租为期限如下：
本集团本公司
2002 2001 2002 2001
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
一年内 1,060 720 673 720
第二年至第五年内 3,175 2,692 2,69 22,692
五年之后 9,424 10,097 9,424 10,097
13,659 13,509 12,789 13,509
本集团之经营租约为租赁若干办公建筑及员之宿舍。主要租约的平均年限为20年。
33.资本承担
本集团 本公司
2002 2001 2002 2001
人民币千元 人民币千元 人民币千元
已签约但并未于财务报表中拨备
之资本支出购置固定资产 10,419 5,489 9,977 4,670
此外，本公司于2002年8月在董事会批准下注入人民币约39,360,000元增加予其非
全资附属公司作为增加注册资本之用途。董事长认为在有关政府部门完成批核该增加注
册资本事项后，其中人民币13,000,000元将资本化为额外资本注入其非全资附属公司。
34.已抵押定期存款
本公司在中国之土地及房屋建筑物约人民币79,855,000元(2001：人民币75,400,00
0元)及银行定期存款约人民币40,505,000元(2001：人民币31,818,000)已抵押予银行作
为提供本公司之贷款之抵押品。
35.退体金计划
本集团参与一项由国家管理之员工退体计划。按此计划，本集团表其合资格员工薪
酬之一定比例供款。而本集团于此计划之财务责任只限于雇主有关之供款。
据此计划，本集团本年度之供款约为人民币4,541,0000元(2001年:人民币4,096,00
0元)。于本年度内，并无可减少本公司未来供款之没收供款。
36.应收联营公司款项
于本年度，本集团与若干按交易所上市规则("上市规则")确定的关联人士曾进行重
大交易。在本年度与此等关联人士重大交易及在结算日之重大结余如下：
本集团
公司名称 交易性质 2002 2001
人民币千元 人民币千元
(I)关连人仕
(A)交易
本公司主要股东
交大集团(包括该集团 支付水电费事(注释a) 557 -
之成员及根据上市规则 支付利息(注释b) 408 -
被视为关联人士之联营 出售机械设备(注释c) - 997
企业) 出售原材料(注释d) 177 -
支付研究费(注释e) 550 -
收购购入业务(注释f) - 86,819
交大集团提供之抵押
(注释g) 10,000 200
36.应收联营公司款项-续
本集团
公司名称 交易性质 2002 2001
人民币千元 人民币千元
(I)关连人仕-续
云南省政府 土地租金(注释h) 408 -
房屋租金(注释h) 608 -
出售资产(注释i) - 91,581
支付融资租约承担之利息
(注释j) 129 -
同为控股股东控制下之
公司
昆机集团公司("昆机") 销售原材料(注释c) - 68
(包括该集团之成员及 销售制成品(注释c) 671 -
根据上市规则被视为 加工费收入(注释c) - 126
关联人士之联营企业) 加工费支出(注释c)- 95
支付建筑费(注释c) 857 330
绿化工程款(注释c) 1,044 -
支付销售佣金(注释k) - 59
昆机代销产品(注释k) - 1,174
收取水电费(注释l) 611 192
支付运输费(注释l)- 318
支付公司职工提供社会、
教育及医疗服务(注释l) 1,913 3,617
昆机提供之低押(注释m) 40,000 40,000
(II)结余
本集团
公司名称 结余性质 2002 2001
人民币千元 人民币千元
本公司之主要股东
交大集团 应收(应付)之结余
-非贸易应收款项
(注释n)
-非贸易应付款项
(注释n) (197) (8,038)
昆机 应收(应付)之结余
-贸易应收款项 28
云南省政府 应付之结余
-非贸易应付款项
(注释n) (4,051) (4,264)
本公司
公司名称 2002 2001
人民币千元 人民币千元
本公司之主要股东
交大集团 - 4,605
- -
昆机 28 -
云南省政府 (4,051) (4,264)
36.关连交易-续
(II)相关人士，除关连人士外
联营公司
本集团 本公司
公司名称 结余性质 2002 2001 2002 2001
人民币千元 人民币千元 人民币千元
西安通大思源 应收之结余
电器有限公 非贸易应收款项
司("通大思源") (注释m) 400 -- -
注释：
(a)本公司已就所收购之购入业务与交大集团签订一项协议，根据此协议，交大集
团需继续提供购入业务有关之员工住宿设施及水电服务，有关服务之价格根据政府规定
价格确定。该协议自2001年12月31日生效，为期三年。根据该协议，本公司需每年支
付之费用预计将不超过港币1百万元。
(b)利息支出乃根据市场利率计算。
(c)销售机械设备乃根据市场价格进行，如或无市场价格，则按成本加一定百分比
之利润。
(d)本集团董事认为有关交易乃根据市场价格进行，如若无市场价值，则根据成本
加毛利计算或由双方同意之价格进行。
(e)研究费乃根据双方同意之价格进行。
(f)收购"购入业务"所支付之代价乃参照被收购之资产净值确定，该资产净值系根
据中国估值师出具之报告确定。有关收购交易的细节已于2001年12月5日之股东通告中
披露。
(g)于2002年12月31日，交大集团为本集团之一间附属公司提供金额为人民币10,00
0,000元(2000年：人民币200,000元)的银行贷款担保。
36.关连交易-续
注释-续
(h)本集团已就所转认予云南政府之土地及建筑物签订一项单独协议，将有关资产
租回使用，租期为20年。首三年之土地年租为人民币约408,000元，房屋年租约人民币6
08,000元，上述价格乃根据经专业估值师确认之市场价值确定。年租标准将每三年按经
专业估值师确认之市场价值予以修订。上述租赁合约之细节已载于2001年12月5日之股
东通告，并经由本公司在2002年2月25日发布之补充新闻公告中修订。
(i)本公司销售资产予云南省政府之代价乃参照按中国会计准则编制之帐目下之帐
面价位及中国估值师之估值报告确定。有关出售资产的细节已载于2001年12月5日之股
东通告中。
(j)有关于2001年12月31日被出售之土地及建筑物于其后由本集团向云南省政府租
回，租约年期为20年，其租贷条款载于财务报表附注24(融资租约承担)。有关融资租约
承担利息乃根据市场利率为准。
(k)于1993年11月15日，本公司委任昆机为本集团在中国之非唯一销售代理。销售
佣金根据1993年签订之销售代理协议计算。
(l)有关的收入和费用乃根据一项由本公司与昆机1993年达成的服务协议确定。
(m)于2002年12月31日，昆机为本公司之银行贷款提供金额为人民币40,000,000元
之担保(2001年：人民币40,000,000元)。
(n)该结余并无抵押、无需承担利息及按要求而偿还。
37.中国会计准则制与香港会计准则差异之调节
根据中国会计准则编制之财务报表与根据香港会计准则编制之财务报表之主要差异
如下：
对综合财务溢利之影响
2002 2001
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则编制之利润 6,078 2,051
其它投资收入确认之时间性差异 - (396)
根据香港会计准则与相关制利息对比确认之
财政利息补贴收入 1,312 1,688
根据香港会计准则确认资产重组收入 - 8,288
根据香港会计准则摊销递延收入 (664) -
根据香港会计准则确认固定资产减值损失 - (3,395)
_______ _______
根据香港会计准则编制之利润 6,726 8,236
_______ _______
2002 2001
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则编制之资产净值 506,778 499,034
根据香港会计准则与相关制利息费用配比确认
之财政利息补贴收入 - (1,312)
根据香港会计准则确认资产重组收入 7,624 8,288
商誉之会计处理(香港会计准则确认为一项
资产，而中国会计准则作为储备) - 1,666
______ _______
根据香港会计准则编制之资产净值 514,402 507,676
注：中国会计准则与香港会计准则之差异亦影响资产负债表项目之分类。
附件1：
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求
计算的利润表附表：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（人民币元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.71 11.71 0.24 0.24
营业利润 1.08 1.08 0.022 0.022
净利润 1.20 1.20 0.025 0.025
扣除非经常性损益后的净利润 0.73 0.73 0.015 0.015
附件2：
会计报表数据变动项目分析
于2002年12月31日及2001年12月31日，比较合并资产负债表各科目金额变动幅度超
过30％，且该差异变动金额占本公司及子公司2002年12月31日资产总额5％以上的项目
列示如下：
2002年 2001年 差异变动
12月31日 12月31日 金额（万元） 比例％
货币资金(a) 202,607,334 153,538,588 49,068,746 31.96
短期投资(a) 13,500 42,129,951 -42,116,451 -99.97
应收帐款(b) 56,122,279 41,252,568 14,869,711 36.05
预付帐款(c) 11,024,018 5,631,055 5,392,973 95.77
短期借款(a) 159,000,000 120,200,000 38,800,000 32.28
应付帐款(c) 18,879,494 10,165,500 8,713,994 85.72
预收帐款(c) 55,070,306 28,519,829 26,550,477 93.09
长期应付款(d) 11,037,762 3,837,762 6,986,791 172.47
于2002年12月31日及2001年12月31日，比较合并利润及利润分配表各科目金额变动
幅度超过30％，且该差异变动金额占本公司及子公司2002年12月31日资产总额5％以上
的项目列示如下：
2002年度 2001年度 差异变动
金额（万元） 比例％
主营业务收入(b) 179,628,485 102,493,975 77,134,510 75.26
(a)由于2002年度本公司收回大部分股票及基金投资以及银行借款增加导致货币资
金增加；
(b)由于2002年度本公司主营业务收入大幅度增长所致；
(c)由于2003年度本公司生产订单增加所致；
(d)国家发展计划委员会对智能化电器技术与设备技术产业化示范工程拨款所致。
附件3：合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 20,674,247 3,309,318
其中：应收帐款 20,532,025
其他应收款 142,222 3,309,318
二、短期投资跌价准备合计 5,726,799 0
其中：股票投资 5,726,799
债券投资
三、存货跌价准备合计 47,169,852 0
其中：库存商品 20,561,911
原材料 2,382,515
在产品 24,225,426
四、长期投资减值准备合计 2,000,000
其中：长期股权投资 2,000,000
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 2,722,991 0
其中：房屋、建筑物 0
机器设备 2,229,794
电子设备、器具及家具 493,197
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 671,597
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 6,059,785 17,923,780
其中：应收帐款 6,059,785 14,472,240
其他应收款 3,451,540
二、短期投资跌价准备合计 5,726,799 0
其中：股票投资 5,726,799 0
债券投资 0
三、存货跌价准备合计 2,473,883 44,695,969
其中：库存商品 686,954 19,874,957
原材料 1,786,929 595,586
在产品 24,225,426
四、长期投资减值准备合计 2,000,000
其中：长期股权投资 2,000,000
长期债券投资 0
五、固定资产减值准备合计 130,938 2,592,053
其中：房屋、建筑物 0
机器设备 127,239 2,102,555
电子设备、器具及家具 3,699 489,498
六、无形资产减值准备 0
其中：专利权 0
商标权 0
七、在建工程减值准备 20,000 651,597
八、委托贷款减值准备 0
公司负责人: 财务负责人: 编制人:
附件4：
中国会计准则制与香港会计准则差异之调节
根据中国会计准则编制之财务报表与根据香港会计准则编制之财务报表之主要差异
如下：
对综合财务溢利之影响
2002 2001
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则编制之利润 6,078 2,051
其它投资收入确认之时间性差异 - (396)
根据香港会计准则与相关制利息对比确认之
财政利息补贴收入 1,312 1,688
根据香港会计准则确认资产重组收入 - 8,288
根据香港会计准则摊销递延收入 (664) -
根据香港会计准则确认固定资产减值损失 - (3,395)
根据香港会计准则编制之利润 6,726 8,236
2002 2001
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则编制之资产净值 506,778 499,034
根据香港会计准则与相关制利息费用配比确认
之财政利息补贴收入 - (1,312)
根据香港会计准则确认资产重组收入 7,624 8,288
商誉之会计处理(香港会计准则确认为一项
资产，而中国会计准则作为储备) - 1,666
根据香港会计准则编制之资产净值 514,402 507,676
注：中国会计准则与香港会计准则之差异亦影响资产负债表项目之分类。