黄石东贝电器股份有限公司2004年半年度报告
二OO四年八月二十六日
重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事阮绍林先生未能亲自出席公司二届十五次董事会，授权董事长杨百昌先生代为
行使表决权。
公司董事长杨百昌先生、财务副总杜海炎先生及财务部长裘福君先生声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目录
一、公司简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及主要股东持股情况
四、董事、监事、高管人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
一、公司基本情况简介
(一)公司基本情况
1.公司法定名称：
中文：黄石东贝电器股份有限公司
英文：HUANGSHI DONGBEI ELECTRICAL APPLIANCE CO.,LTD
2.公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东贝B股
股票代码：900956
3.公司注册地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
办公地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
邮政编码：435006
互联网址：http：//www.donper.com
电子邮箱：stock@donper.com
4.公司法定代表人：杨百昌
5.公司董事会秘书：廖汉钢
联系地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
电话：(0714)5415858
传真：(0714)5415858
电子邮箱：dblhg@163.com
公司证券事务代表：刘小奎
联系地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
电话：(0714)5415858
传真：(0714)5415858
电子邮箱：dbzq_lxk@163.com
6.公司信息披露报刊为：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定互联网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7.其他：
(1)公司首次注册日期及地点：1999年3月10日 湖北省黄石市
(2)公司变更注册登记日期及地点1999年11月2日 湖北省黄石市
(3)企业法人注册登记号：企股鄂总副字第002678号
(4)税务登记号：420205707089475
(5)公司所聘会计师事务所名称： 湖北大信会计师事务有限公司
浩华国际（中国 湖北）会计师事务所
办公地址：湖北省武汉市中山大道1166号金源世界中心AB座7-8楼
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度会计数据(单位：人民币元)
项 目 本报告期末
流动资产(元) 685,424,453.87
流动负债(元) 572,027,962.37
总资产(元) 979,790,559.24
股东权益（不含少数股东权益）(元) 389,350,460.18
每股净资产(元) 1.66
调整后的每股净资产(元) 1.65
项 目 报告期（1－6月）
净利润(元) 1,203,750.23
扣除非经常性损益后的净利润(元) -146,562.68
每股收益(元) 0.005
净资产收益率(%) 0.31
经营活动产生的现金流量净额(元) 44,621,461.25
项 目 上年度期末
流动资产(元) 628,972,446.55
流动负债(元) 524,985,678.41
总资产(元) 931,854,979.10
股东权益（不含少数股东权益）(元) 388,146,709.86
每股净资产(元) 1.65
调整后的每股净资产(元) 1.63
项 目 上年同期
净利润(元) 569,541.66
扣除非经常性损益后的净利润(元) 435,780.59
每股收益(元) 0.002
净资产收益率(%) 0.15
经营活动产生的现金流量净额(元) 45,715,176.42
本报告期末比年初
项 目 数增减（％）
流动资产(元) 8.98%
流动负债(元) 8.96%
总资产(元) 5.14%
股东权益（不含少数股东权益）(元) 0.31%
每股净资产(元) 0.61%
调整后的每股净资产(元) 1.23%
本报告期比上年同
项 目 期增减（％）
净利润(元) 111.35%
扣除非经常性损益后的净利润(元) -133.63%
每股收益(元) 150.00%
净资产收益率(%) 106.67%
经营活动产生的现金流量净额(元) -2.39%
非经营性损益项目见下表：
项目 金额(元)
营业外收入 12,654.66
营业外支出 -3,531.34
短期投资收益 1,341,189.60
合计 1,350,312.91
三、 股本变动及主要股东持股情况
1.报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2.股东情况介绍
（1）截止2004年6月30日，公司股东总数为22387户
（2）截止2004年6月30日，前十名股东持股情况
报告期内增
股东名称（全称） 期末持股数量 比例（％）
减
黄石东贝冷机实业
0 117,600,000 50.04%
公司
孙孟林 562,100 2,882,196 1.23%
周坚白 0 970,000 0.41%
常州洛克制冷电气
0 800,000 0.34%
有限公司
胡云菁 234,600 775,800 0.33%
胡柏君 16,700 763,700 0.32%
周厚祥 -9,500 551,199 0.23%
武汉市新华五金厂 0 400,000 0.17%
浙江绍兴冲压件厂 0 400,000 0.17%
诸暨市电机厂 0 400,000 0.17%
常熟碧溪无线电厂 0 400,000 0.17%
质押或冻 股东性质
股份类别（已流通
股东名称（全称） 结的股份 （国有股东
或未流通）
数量或 外资股东）
黄石东贝冷机实业
未流通 国家股
公司
孙孟林 已流通 外资股东
周坚白 已流通 外资股东
常州洛克制冷电气
未流通 法人股东
有限公司
胡云菁 已流通 外资股东
胡柏君 已流通 外资股东
周厚祥 已流通 外资股东
武汉市新华五金厂 未流通 法人股东
浙江绍兴冲压件厂 未流通 法人股东
诸暨市电机厂 未流通 法人股东
常熟碧溪无线电厂 未流通 法人股东
说明：
原公司控股股东黄石东贝冷机集团公司在实施债转股后更名为黄石东贝冷机实业公
司；公司的实际控制人为黄石东贝机电集团有限责任公司。本报告期内公司控股股东、
实际控制人均未发生变化。
公司前十名股东中，第2、3、5、6、7名为流通股股东，其股份变化系二级市场行
为，本公司未知其之间的关联关系及其所持股份有无质押和冻结情况；第4、、8、9、
10名系公司法人股东，为公司供应商，上述股东之间不存在关联关系。
持有公司股份5%以上的股东，没有股份被质押、冻结的情况。
3、截止2004年6月30日，公司前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
孙孟林 2,882,196
周坚白 970,000
胡云菁 775,800
胡柏君 763,700
周厚祥 551,199
DEBORAH WANG LIN 371,000
李兆裘 326,482
张艳芳 300,420
马建 290,000
郁振广 266,509
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
孙孟林 B股
周坚白 B股
胡云菁 B股
胡柏君 B股
周厚祥 B股
DEBORAH WANG LIN B股
李兆裘 B股
张艳芳 B股
马建 B股
郁振广 B股
注：公司未知前十名流通股东间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
四、董事、监事、高管人员情况
1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
2、2004年6月14日，经公司2003年度股东大会审议通过了《关于公司独立董事辞职
及选聘的议案》，同意童增先生因个人原因辞去公司独立董事职务，聘请赵大友先生为
公司独立董事。本次股东大会的决议公告已于2004年6月15日刊登于《上海证券报》、
《香港商报》。
五、 管理层讨论与分析
(一) 管理层讨论与分析
上半年，随着世界经济的回暖和国内经济的持续快速增长，使国内家电产品特别是
电冰箱、冷柜、饮水机增长强劲，冰箱、冷柜、饮水机用压缩机需求回暖，公司紧紧把
握市场机遇，努力拓展国际、国内两个市场，产品一直供不应求。上半年公司共销售压
缩机171万台，同比增长55%，生产各类压缩机152万台，同比增长32%，其中外贸出口7
4630台，出口量同比增长255%，实现主营业务收入31667万元，同比增长66.32%。
自去年以来，国内电力、钢材、铜、铝等生产资料价格居高不下，尽管国家进行了
宏观调控，钢材价格得到一定程度抑制，但公司生产所需的硅钢片，冷轧板等价格下降
并不明显。面对这些不利因素，公司一方面及时调整产品结构，优先组织生产附加值较
高的大规格、高效节能型产品。另一方面严格控制生产成本，努力消化原材料价格上的
不利因素，使公司效益有所改善，上半年实现利润120万元，同比增长111%。
（二）经营成果及财务状况简要分析
1、上半年公司主营业务分行业情况
项 目 主营业务收入
本期数 上年数
（元） （元）
压缩机 304,219,091.99 185,125,368.69
陶瓷插芯 1,948,779.70 926,820.67
宾馆服务 4,721,204.90 4,347,123.65
太阳能 5,785,351.35
合 计 316,674,427.94 190,399,313.01
项 目 主营业务成本
本期数 上年数
（元） （元）
压缩机 268,105,486.67 164,769,044.83
陶瓷插芯 1,923,556.64 728,822.26
宾馆服务 2,665,327.76 1,143,449.57
太阳能 5,600,620.56
合 计 278,294,991.63 166,641,316.66
项 目 营业毛利率
本期数 上年数
（%） （%）
压缩机 11.87 11.00
陶瓷插芯 1.29 21.36
宾馆服务 43.54 73.70
太阳能 3.19
合 计 12.12 12.48
2、上半年公司主营业务分地区情况
主营业务收入比上年同期
地区 主营业务收入(元)
增减（％）
华东 48,957,828.48 -40.37%
中南 111,948,853.50 670.68%
华南 63,224,288.09 -6.46%
西南 9,748,080.00 54.13%
华北 53,086,128.25 167.36%
合 计
316,674,427.94 66.32%
3、公司上半年利润构成、主营业务及其结构均未发生重大变化。
4、经营中的问题与困难
（1）尽管国内压缩机需求回暖，但由于国内压缩机产能过剩，各企业间的竞争仍
然异常激烈，导致压缩机销售价格一直在低位徘徊；与此同时，钢材、铜、铝等原材料
价格去年出现了较大幅上涨，尽管今年由于国家宏观调控政策，使得其价格有一定程度
下降，但较去年比仍处于相对较高的价位，使公司处于两头挤压的状态，致使公司盈利
水平不高。
由于公司产品质量好、品种全在行业内有着较高声誉，公司今年上半年所接到的订
单远大于公司的生产能力，但由于产能的限制，公司不得不放弃部分订单。
（2）公司控股子武汉晨信光电有限公司、东贝太阳能公司均处于激烈竞争行业，
且两公司成立时间均不长，尚处于市场开拓阶段，因此经营情况不甚理想。上半年两家
公司均有一定程度的亏损，亏损额分别为：112.34万、102.60万元。
（三）公司的投资情况
1、募集资金使用情况。
本报告期内无募集资金及前期募集资金的使用延续到本报告期的情况。
2、非募集资金投资情况。
根据二届七次董事会通过的《关于公司压缩机技改项目的议案》,该技改项目目前
正在按计划实施之中，预计下半年能顺利完成，届时公司将形成年产压缩机300万台，
电机200万台的生产能力。
六、重要事项
1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断
完善法人治理结构建设。在日常工作中公司依法运作，严格执行《公司章程》及各项具
体法人治理结构规则，规范运作。公司目前法人治理状况符合证监会有关文件要求。
2、公司报告期内没有执行利润分配方案。
3、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
4、报告期内未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事
项。
5、报告期内公司无重大资产收购、出售以及企业收购兼并事项发生。
6、报告期内重大关联交易情况：
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易：本公司所发生关联交易均属正常关联
交易，详细情况见财务会计报告；
（2）报告期内公司无关联资产收购、出售交易发生；
（3）与关联方债权债务关系（详见财务报告附注）；
7、报告期内无应披露的重大合同签订、履行情况。
8、公司委托理财情况：报告期内新发生的委托理财累计金额0元，委托理财余额1
700万元，逾期未收回的委托资金1000万元。逾期未收回的委托资金情况如下：公司与
上海人杰实业公司签订的1000万元委托理财合同于2004年6月21日到期，本金及收益未
能按时收回，公司目前正积极采取措施，争取将公司委托理财本金及收益尽快收回。
9、持有公司股份5%以上（含5%）的股东，在报告期内和以前期间没有对公司经营
成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
10、报告未经审计，公司会计师事务所未发生变更。
11、公司董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、和被其他行政管理部
门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制
措施的情况。
12、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况：
公司名称 关联关系
黄石东贝机电集团有限责任公司 公司实际控制人
黄石东贝制冷有限公司 受同一公司控制
向关联方提供资金（元）
公司名称
期末余额 期初余额
黄石东贝机电集团有限责任公司 27,704,903.89 30,797,278.19
黄石东贝制冷有限公司 13,545,905.60 13,355,015.68
13、独立董事关于公司对外担保情况的说明及意见：根据中国证监会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号
）的规定，我们本着认真负责的态度，对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况
、等情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下：
（1）、公司累计和当期对外担保均为零；
（2）、公司不存在《通知》中所指的违规对外担保的情况。
公司有专门的《对外担保决策管理制度》，担保决策程度合理、合法、公允，有效
的控制了公司对外担保风险。独立董事：曹毅卢雁影赵大友
14、已披露重要信息索引
1、2004年1月16日，公司公布黄石东贝电器股份有限公司二届十次董事会决议公告
、黄石东贝电器股份有限公司二届四次监事会决议公告，公告刊登于《香港商报》、《
上海证券报》，披露网站为：http://www.sse.com.cn
2、2004年4月22日，公司公布黄石东贝电器股份有限公司二届十二次董事会决议公
告、黄石东贝电器股份有限公司二届五次监事会决议公告、公司2003年度报告摘要、公
司2004第一季度报告，以上公告刊登于《香港商报》、《上海证券报》，披露网站为：
http://www.sse.com.cn
3、2004年5月19日，公司公布黄石东贝电器股份有限公司二届十三次董事会决议公
告，公告刊登于《香港商报》、《上海证券报》，披露网站为：http://www.sse.com.
cn。
4、2004年6月15日，公司公布黄石东贝电器股份有限公司2003年度股东大会决议公
告，公告刊登于《香港商报》、《上海证券报》，披露网站为：http://www.sse.com.
cn。
七、财务会计报告
1、本公司半年度财务会计报告未经审计
2、财务报告
《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后。
3、财务会计报表附注：
黄石东贝电器股份有限公司
中期会计报表附注
一、公司简介
黄石东贝电器股份有限公司系由黄石东贝冷机集团公司、常州洛克制冷电气有限公
司、常熟市碧溪无线电厂、诸暨市电机厂、绍兴县冲压件总厂和武汉市新华五金厂共同
发起设立的股份有限公司，公司于一九九九年三月十日于湖北省工商局注册登记。
一九九九年五月二十八日，公司获中国证券监督管理委员会批准发行100,000,000
股境内上市外资股(“B股”)该B股已于一九九九年七月十五日在上海证券交易所上市交
易,并于一九九九年八月十三日之前全额行使超额配售权15,000,000股。
B股发行完成后，公司注册资本为人民币235,000,000元，股本总额为235,000,000
股，每股面值人民币1元。其中117,600,000股为国家股，经黄石市国有资产管理局委托
东贝冷机集团公司持有；2,400,000股为法人股由其他五位发起人持有；115,000,000为
B股由境外投资者持有。
公司于一九九九年十月二十一日获得外经贸资审字[1999]0098号批准证书，并于一
九九九年十一月二日取得企股鄂总副字第002678号营业执照，成为中外合资股份有限公
司。
公司主要从事制冷压缩机的生产和销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及
有关补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，各项资产除按规定进行了资
产评估以评估值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生日中国人民银行
公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价
折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额
，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经
营期间的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到
期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账准备的核算方法
(1)坏账的确认：因债务人破产,依据法律程序清偿后确实无法收回的债权；因债务
人死亡，既无遗产清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；因债务人逾期三年未
履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权。符合上述条件的不能收回的应收款项，
按公司规定的审批核销权限分级批准后，作为坏账核销。
(2)坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提，计提
的
规定列示如下：
账 龄 计提比例（%）
1年以内（含1年，以下类推） 2
1-2年 5
2-3年 30
3-4年 60
4年以上 100
8、存货的核算方法
(1)公司存货主要包括：原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品；
(2)存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的入库按计划成本计价,期末调整为实
际成本,发出按移动加权平均法计价;
(3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用按一次摊销法摊销；
(4)存货按成本与可变现净值孰低法计价，中期期末或年度终了，由于存货遭受毁
损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提
取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9、长期股权投资及其减值准备的核算方法
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定
：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金
股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成
本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
(2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影
响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含
20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益
；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或
发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者
权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，
投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差
额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享
有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低
于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
(4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益。
(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:期末对长期投资逐项进行检查，按照
账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因
导致可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资
减至准备。
10、固定资产的分类、计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
(1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品
，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也应作为固定资产。
(2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债
务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应
收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入的固定
资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按
《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
(3)固定资产主要分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其它设备。
(4)固定资产折旧采用直线法。
(5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰
低计量，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收
回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产
减值准备。
11、在建工程核算方法
(1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固
定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等
。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计
入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益
。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
(2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：期末对在建工程进行全面检查，若
在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已
经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生
减值的，按单项在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
12、无形资产计价和摊销政策
(1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实
际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际
成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价
值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收
债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以
非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际
成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行
开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用
作为实际成本。
(2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同
规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律
规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受
益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限
的，摊销年限不超过10年。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末检查无形资产预计给公司带来
经济利益的能力，当存在
A某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
B某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；
D其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项无形资产项目预计可回收金额低于账面
价值的差额计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
14、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价和辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具
备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
A资本支出已发生；
B借款费用已经发生；
C为使资本达到预定已使用状态所必要的购建活动已经开始。其它的借款利息、折
价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生的当期确认为费用。
(2)资本化金额
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资
本化率，资本化率按以下原则确定：
A为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
B为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
；
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费
用资本化，将期确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的
借款费用于发生当期确认费用。
15、营业收入的确认：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司
不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取
得了收款的证据，并且与销售商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入
的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额的50%以上，
或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
(2)母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为依据，合并时将母公司与各子
公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，
并计算少数股东权益，对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润
等按所占比例份额予以合并。子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整后再行合
并。
18、主要会计政策、会计估计的变更
我公司主导产品为制冷压缩机，公司压缩机大都是批量销售，且有一定的质量保证
期，然后才安排付款，受此行业特征的影响，加之行业竞争异常激烈，产品发出后最快
需三个月付款，有的长达半年以上。公司的客户大都是国内知名企业，资信状况较好，
因此形成坏帐的风险相对较小，近年来公司销量大幅度增长，应收帐款也相应增加，为
真实反映公司财务状况及经营成果，公司自2004年1月1日起调整坏帐准备金计提标准，
具体为：1年内，由原来的5%凋为2%，1年以上2年以内由10%调为5%，2年以上3年以内计
提比例仍保持30%不变，3年以上4年以内由50%调为60%，4年以上全部按100%比例计提，
并对该会计估计变更采用未来适用法处理，本会计估计于2004年1月15日业经公司董事
会批准。
本会计估计变更增加当期利润9,090,457.51元。（具体如下表）
新标准计提坏帐准备金 原计提比例坏帐准备金
应收帐款 20,260,385.83 27,562,709.65
其他应收款 2,020,531.80 3,808,665.49
合计 22,280,917.63 31,371,375.14
对当期利润诉影响
应收帐款 -7,302,323.82
其他应收款 -1,788,133.69
合计 -9,090,457.51
三、税项
公司适用的主要税种和税率如下:
税 项 计税基础 税率
增值税 商品销售收入 17%
城市维护建设税 应交流转税 7%
教育费附加税 应交流转税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的子公司及合营企业联营企业的情况及合并会计报表范围
注册资本
被投资单位全称 经营范围
(万元)
黄石市海观山宾馆有限
宾馆业务 86,558,749.22
责任公司
光电器材
武汉晨信光电有限公司 10,000,000.00
的研制开发
黄石东贝太阳能有限公 太阳能节能器
5,000,000.00
司 具的研制开发
公司投资额 公司持股 是否
被投资单位全称
(万元) 比例(%) 合并
黄石市海观山宾馆有限
81,162,700.00 90 是(注1)
责任公司
武汉晨信光电有限公司 9,000,000.00 90 是(注2)
黄石东贝太阳能有限公
4,000,000.00 80 是(注3)
司
注：(1)公司投资黄石市海观山宾馆有限责任公司于2001年4月1日起纳入合并范围
。
(2)武汉晨信光电有限公司于2002年12月31日起纳入合并范围。
(3)黄石东贝太阳能有限公司于2003年12月31日起纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金期末余额128,904,827.32元
合并数
2004-6-30
项目 原币 折算汇率
现金 RMB 2,774.53
银行存款 RMB 3,422,288.22
其他货币资金
合计
2004-6-30 2003-12-31
项目 折合人民币 原币
现金 RMB2,774.53 RMB 4,389.41
银行存款 RMB 3,422,288.22 RMB 2,749,7543.01
其他货币资金 125,479,764.57
合计 128,904,827.32
2003-12-31
项目 折算汇率 折合人民币
现金 RMB4,389.41
银行存款 RMB 27,497,543.01
其他货币资金 87,840,293.50
合计 115,342,225.92
2.短期投资及短期投资跌价准备
2004年6月30日 2003年12月31日
种类 金额 金额
RMB RMB
委托理财 27,000,000.00 47,000,000.00
27,000,000.00 47,000,000.00
合计
注:短期投资减少系收回委托期限自2003年12月18日至2004年6月6日到期的2,000.
00万元资金。
其中：(1)公司2003年9月16日与上海中鹏资产管理公司签订委托理财合同，将1,7
00.00万元的资金委托上海中鹏资产管理公司进行证券投资，委托期限自2003年9月16日
至2004年8月19日，约定年投资回报率不低于11.5%；
(2)公司2003年7月1日与上海人杰实业发展有限公司签订委托理财合同，将1,000.
00万元的资金委托上海人杰实业发展有限公司进行证券投资，委托期限自2003年7月1日
至2004年6月21日约定年投资回报率不低于3.70%。
3.应收票据
2004年6月30日 2003年12月31日
种类 金额 金额
银行承兑汇票 RMB 3,236,121.74 RMB 3,621,525.00
商业承兑汇票 RMB 28,229,368.89 RMB 6,800,000.00
31,465,490.63 10,421,525.00
合计
4、应收账款
合并数
坏帐准
备计提
账龄
比例 金 额
（%） (元)
1年以内 2 271,031,035.21
1-2年 3 4,063,909.42
2-3年 30 30,732,827.06
3-4年 60 2,577,042.76
4年以上 100 3,870,496.81
5年以上 100
合计 312,275,311.26
2004-6-30
账龄 占应收帐
坏帐准备金
款总额比
(元)
例(%)
1年以内 86.79 5,420,619.79
1-2年 1.3 203,195.47
2-3年 9.10 9,219,848.12
3-4年 0.83 1,546,225.66
4年以上 1.24 3,870,496.81
5年以上
合计 100 20,260,385.83
2003-12-31
账龄 占应收帐
金 额 坏账准备金
款总额比
(元) (元)
例(%)
1年以内 246,000,002.85 82.10 12,300,000.15
1-2年 46,679,139.00 15.58 4,667,913.90
2-3年 2,902,285.44 0.97 870,685.63
3-4年 4,054,956.81 1.35 2027478.40
4年以上
5年以上 15,540.00 0.01 15,540.00
合计 299,651,924.10 100 19,881,618.08
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计139,184,841.93元，占
应收帐款期末余额的44.57%。
公司数
坏帐准备
账龄 计提比例
金 额
（%）
(元)
1年以内
2 267,097,665.27
1-2年
3 3,416,915.18
2-3年
30 30,336,600.28
3-4年
60 2,577,042.76
4年以上
100 3,870,496.81
5年以上
100
合计
307,298,720.30
2004-6-30
账龄 占应收帐
坏帐准备金
款总额比
(元)
例(%)
1年以内
86.92 5,341,953.31
1-2年
1.11 170,845.76
2-3年
9.87 9,100,980.08
3-4年
0.84 15,46,225.66
4年以上
1.26 3,870,496.81
5年以上
合计
100 20,030,501.61
2003-12-31
账龄 占应收帐
金 额
款总额比
(元)
例(%)
1年以内
242,598,076.73 81.97
1-2年
46,443,090.80 15.69
2-3年
2,844,032.76 0.96
3-4年
4,054,956.81 1.37
4年以上
5年以上
15,540.00 0.005
合计
295,955,697.10 100
账龄
坏账准备金
(元)
1年以内
12,129,903.84
1-2年
4,644,309.08
2-3年
853,209.83
3-4年
2,027,478.40
4年以上
5年以上
15,540.00
合计
19,670,441.15
5、其他应收款
1).合并数
坏帐准备
账龄 计提比例
金 额
（%）
(元)
1年以内
2 29,955,515.49
1-2年
5 18,461,270.83
2-3年
30 1,087,899.68
3-4年
60 276,785.46
4年以上
100
5年以上
100
合计
49,781,471.46
2004-6-30
账龄 占应收帐
坏帐准备金
款总额比
(元)
例(%)
1年以内
60.17 605,027.08
1-2年
37.08 923,063.54
2-3年
2.19 326,369.90
3-4年
0.56 166,071.28
4年以上
5年以上
合计
100 2,020,531.80
2003-12-31
账龄 占应收帐
金 额
款总额比
(元)
例(%)
1年以内
47,517,241.68 90.29
1-2年
4,662,874.27 8.86
2-3年
448,495.78 0.85
3-4年
4年以上
5年以上
合计
52,628,611.73 100
账龄
坏账准备金
(元)
1年以内
2,375,862.09
1-2年
466,287.43
2-3年
134,548.73
3-4年
4年以上
5年以上
合计
2,976,698.25
注：(1)持有本公司5%(含5%)以上股份单位黄石东贝机电集团有限责任公司欠款27
,704,903.89元。
(2)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计44,783,029.19元，占
应收帐款期末余额的89.96%。
2).公司数
2004-6-30
坏帐准备
账龄 计提比例 占应收帐
金 额
（%） 款总额比
(元)
例(%)
1年以内 2 78,094,913.79 79.92
1-2年 5 18,455,239.18 18.89
2-3年 30 892,197.19 0.91
3-4年 60 276,785.46 0.28
4年以上 100
5年以上 100
合计 97,719,135.62 100
账龄
坏帐准备金 金 额
(元) (元)
1年以内 596,459.08 115,295,653.00
1-2年 922,761.96 4,598,792.82
2-3年 267,659.16 333,918.90
3-4年 166,071.28
4年以上
5年以上
合计 1,952,951.47 120,228,364.72
2003-12-31
占应收
账龄
帐款总 坏账准备金
额比例 (元)
(%)
1年以内 95.90 2,330,355.68
1-2年 3.82 459,879.28
2-3年 0.28 100,175.67
3-4年
4年以上
5年以上
合计 100 2,890,410.63
6.预付账款
合并数
账龄 2004年6月30日
金额 比例(%)
1年以内 35,568,853.10 57.43
1—2年 26,361,728.83 42.57
合计 61,930,581.93 100
账龄 2003年12月31日
金额 比例(%)
1年以内 39,929,234.60 81.14
1—2年 9,280,14.20 18.86
合计 49,209,448.80 100
注：(1)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
(2)预付帐款比上年增长25.85%，主要为预付的压缩机技改项目的设备款项。
7、存货及存货跌价准备
合并数
2004年6月30日
项目
金额 跌价准备
原材料 34,964,987.89 293,797.52
在产品 30,123,493.64
库存商品 30,087,385.54 465,552.80
低值易耗品 0
其它 366,665.97
委托加工产品 705,523.75
合计 96,248,056.79 759,350.32
2003年12月31日
项目
金额 跌价准备
原材料 26,476,549.89 293,797.52
在产品 22,432,220.84
库存商品 28,679,927.04 465,552.80
低值易耗品 97,352.09
其它 163,789.32
委托加工产品 486,538.47
合计 78,336,377.65 759,350.32
注:(1)存货增加主要是今年产销量增长而引起的。
8、长期投资
合并数
(1)其它投资
投资类型 被投资单位名称投资年限 初始投资额
北京北原文化
其他投资 2,000,000.00
有限公司
投资类型 期初余额 本期增加
其他投资
占被投资单位注
投资类型 期末余额 减值准备
册资本的比例
其他投资 2,000,000.00
注：(1)其它投资系公司与北京北原文化有限公司合拍电视剧《飞翔人生》所支付
的投资款。
(2)投资差额
初始金额 摊销
被投资单位名称
(元) 期限
黄石市海观山宾馆有限公司 3,259,825.70 10年
武汉晨信光电有限公司 46,775.28 10年
合计 3,306,600.98
本期摊销额 摊余金额
被投资单位名称
(元) (元)
黄石市海观山宾馆有限公司 162,991.28 2,200,382.35
武汉晨信光电有限公司 2,338.76 41,318.17
合计 165,330.04 2,241,700.52
公司数
A、股票投资
公司本期无股票投资。
B、股权投资
本年追加
投资 投资比 期初投资金额
公司名称 投资额
期限 例（%） (元)
(元)
黄石海观山宾馆有限公司 长期 90 82,555,294.93
武汉晨信光电有限公司 20年 90 9,000,113.61
黄石东贝太阳能有限公司 长期 80 3,226,603.58
合 计 94,782,012.12
其他 分得现累计权益
本年权益增减
公司名称 变动 金红利
(元)
(元) (元)
黄石海观山宾馆有限公司 -446,151.98
武汉晨信光电有限公司 -1,011,023.94
黄石东贝太阳能有限公司 -820,761.12
合 计 -2,277,937.05
期末投资金额
公司名称 增减
(元)
(元)
黄石海观山宾馆有限公司 82,109,142.95
武汉晨信光电有限公司 7,989,089.67
黄石东贝太阳能有限公司 2,405,842.46
合 计 92,504,075.08
C、其他投资
投资金额 占被投资单位
被投资单位名称
(万元) 注册资本的比例(%)
北京北原文化有限公司 2,000,000.00
减值准备
被投资单位名称 备注
(元)
北京北原文化有限公司
D、股权投资差额
初始金额 摊销期限
被投资单位名称
(元) （年）
黄石海观山宾馆有限公司 3,259,825.70 10
武汉晨信光电有限公司 46,775.28 10
合计 3,306,600.98
本期摊销额 摊余金额
被投资单位名称
(元) (元)
黄石海观山宾馆有限公司 162,991.28 2,200,382.35
武汉晨信光电有限公司 2,338.76 41,318.17
合计 165,330.04 2,241,700.52
9、固定资产及累计折旧
合并数
原值 期初数 本期增加
项 目 (元) (元)
房屋建筑物 78,870,419.18 716,839.62
机器设备 282,203,921.40 1,223,422.29
运输设备 2,675,309.0
其他设备 162,770.42 1710
合 计 363,912,419.98 1,941,971.91
累计折旧 期初数 本期增加
项 目 (元) (元)
房屋建筑物 15,705,614.1 1,242,936.11
机器设备 124,917,947.87 8,244,808.71
运输设备 608,206.08 186,151.02
其他设备 48,952.85 15,463.14
合 计 162,056,235.18 9,689,358.98
净值 201,856,184.80
原值 本期减少 期末数
项 目 (元) (元)
房屋建筑物 79,587,258.80
机器设备 59,333.00 283,368,010.69
运输设备 267,5309.00
其他设备 164,480.42
合 计 59,333.00 365,795,058.89
累计折旧 本期减少 期末数
项 目 (元) (元)
房屋建筑物 16,948,550.21
机器设备 47722.59 133,115,033.99
运输设备 794,357.02
其他设备 64,415.99
合 计 47722.59 171,697,871.57
净值 194,097,187.32
注：(1)期末通过对固定资产的检查无减值情况，因此未计提减值准备。
（2）借款抵押物系黄石海观山宾馆有限公司一号楼房产，房屋建筑物原值9,588,
665.10元。
（3）借款抵押物系黄石东贝电器股份有限公司部分机械设备,设备原值为116,000
,000.00元。
10、工程物资期末余额 3,680,091.19元
期初余额 3,916,748.19元
11、在建工程
合并数
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资
(元) (元) 产(元)
100万台无氟压缩机项目 4,275,299.33 172,582.29
海观山一号楼改造 2,745.00 2,745.00
海观山二号楼改造 119,918.00
海观山五号楼改造 261,673.30 36,311.00
太阳能工程项目 802,592.60 200,000.00
其它零星工程 1,011,385.44 748,829.91
合 计 6,473,606.67 985,140.91 175,327.29
工程项目名称 其它减少 期末数 资金
(元) (元) 来源
100万台无氟压缩机项目 4,102,717.04 募集资金
海观山一号楼改造 0 自筹资金
海观山二号楼改造 119,918 自筹资金
海观山五号楼改造 297,984.30 自筹资金
太阳能工程项目 1,002,592.60 自筹资金
其它零星工程 1,760,215.35 自筹资金
合 计 7,283,427.29
注：（1）期末在建工程经检查无减值情况，因此未计提减值准备；
（2）在建工程本期无利息资本化金额。
12、无形资产期末余额85,063,706.05元
合并数
本期 本期
原始金额 期初余额 本期摊销
类 增加 转出
别 (元) （元） （元） （元） (元)
土地使 93,220,500.00 86,228,962.33 1,165,256.28
用权
剩余
减值 期末余额 摊销 取得
类 准备 （元） 年限 方式
别 （元） （年）
土地使 85,063,706.05 38 投资
用权
注：无形资产经检查本期无减值情况，因此未计提减值准备。
13、短期借款期末余额176,138,000.00元
合并数
借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日
（元） （元）
抵押借款 63,130,000.00 50,130,000.00
担保借款 113,000,000.00 157,008,000.00
信用借款
其它 8,000.00
借款合计 176,138,000.00 207,138,000.00
注：(1)期末比期初减少14.96%的主要原因系归还大冶有色金属公司为本公司提供
担保的贷款所致。
(2)借款抵押物系黄石海观山宾馆有限公司部份土地和黄石东贝电器股份有限公司
部分机械设备,设备原值为116,000,000.00元。
(3)担保借款由黄石东贝机电集团有限责任公司提供担保。
14、应付票据期末余额244,082,567.50元
期初余额 187,680,587.00元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(2)今年产销量增长导致付款增加。
15、应付账款 期末余额125,467,612.51元
期初余额 104,323,514.58元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(2)期末余额比期初余额有所增加系公司本期产销量增长所致。
16、应交税金期末余额 1,356,287.84元
税 种 2004年6月30日 2003年12月31日
(元) （元）
增值税 247,634.71 7,686,179.14
营业税 451,962.73 440,109.72
城市维护建设税 107,995.73 353,454.54
所得税 181,280.18 638151.82
房产税 318,055.73 546960.83
土地使用税 6,570.97 -18,000.43
其 它 42,787.79 205,362.00
合 计 1,356,287.84 9,852,217.62
17、其他未交款期末余额 1,953,951.84元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
教育费附加 49,445.99 154,642.61
堤防费 704,646.95 445,916.95
地方教育发展费 1,230,157.72 905,654.31
合计 1,984,250.66 1,506,213.87
18、其他应付款期末余额 18,478,945.64元
期初余额 11,196,812.69元
19、长期借款期末余额 7,786,203.95元
借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日
（元） （元）
抵押借款 7,786,203.95 7,743,116.67
借款合计 7,786,203.95 7,743,116.67
注：借款抵押物系黄石海观山宾馆有限公司一号楼房产，房屋建筑物原值9,588
,665.10元。
20、股本期末余额 235,000,000.00元
公司股份变动情况表
数量单位：万股
项 目 期初数 本次变动增减（+、-）
配股 送股
一、尚未流通股份 12,000.00
1、发起人股份 12,000.00
其中：
国家拥有股份 11,760.00
境内法人持有股份 240.00
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他尚未流股份
合 计 12,000.00
二、已流通股份 11,500.00
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股 11,500.00
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计 11,500.00
三、股份总数 23,500.00
项 目 本次变动增减（+、-） 期末数
公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份 12,000.00
1、发起人股份 12,000.00
其中：
国家拥有股份 11,760.00
境内法人持有股份 240.00
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他尚未流股份
合 计 12,000.00
二、已流通股份 11,500.00
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股 11,500.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 11,500.00
三、股份总数 23,500.00
21、资本公积 期末余额 89,964,811.02元
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
（元） （元）
股本溢价 80,502,782.00 80,502,782.00
股权投资准备—债务重组收益 6,014,729.71 6,014,729.71
接受捐赠资产准备 2,538,809.48 2,538,809.48
其他资本公积 2,538,809.48 2,538,809.48
合 计 89,964,811.02 89,964,811.02
22、盈余公积期末余额 14,986,908.48元
项 目 期初数 本期增加数
(元) (元)
法定盈余公积 7,493,454.20
法定公益金 7,493,454.20
合 计 14,986,908.40
项 目 本期减少数 期末数
(元) (元)
法定盈余公积
7,493,454.24
法定公益金
7,493,454.24
合 计
14,986,908.48
23、未分配利润期末余额 49,398,740.67元
项 目 余 额
(元)
本年度净利润 1,203,750.23
加:年初未分配利润 48,194,990.44
减:提取法定盈余公积金(10%)
提取法定公益金(10%)
减:分配的普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 49,398,740.67
24、主营业务收入、成本
合并数
项 目 主营业务收入
本期数 上年数
（元） （元）
压缩机 304,219,091.99 185,125,368.69
陶瓷插芯 1,948,779.70 926,820.67
宾馆服务 4,721,204.90 4,347,123.65
太阳能 5,785,351.35
合 计 316,674,427.94 190,399,313.01
项 目 主营业务成本
本期数 上年数
（元） （元）
压缩机 268,105,486.67 164,769,044.83
陶瓷插芯 1,923,556.64 728,822.26
宾馆服务 2,665,327.76 1,143,449.57
太阳能 5,600,620.56
合 计 278,294,991.63 166,641,316.66
公司数
项 目 主营业务收入
本期数 上年数
（元） （元）
压缩机 304,219,091.99 185,125,368.69
合 计 304,219,091.99 185,125,368.69
项 目 主营业务成本
本期数 上年数
（元） （元）
压缩机 268,105,486.67 164,769,044.83
合 计 268,105,486.67 164,769,044.83
25、财务费用
项 目 本期数 上年数
(元) (元)
利息支出 11,802,156.48 6,675,115.14
减：利息收入 738,399.24 364,664.53
汇兑损益
其它 151,424.61 66,253.47
合 计 11,215,181.85 6,376,704.08
26、投资收益
合并数
项 目 金 额（元）
委托理财收益 1,535,099.5
债权
股权投资差额摊销 -165,330.04
股权投资转让收益
合 计 1,369,769.46
注：投资收益系收回委托期限自2003年12月18日至2004年6月6日到期的2,000.00万
元的收益。
27、支付的其它与经营活动有关的现金为11,668,647.33元,其中：
(1)办公等各种费用 3,187,093.09元
(2)上缴管理费 840,000.00元
(3)运输费用 7,641,554.24元
七、分部报告
1.分行业资料
项 目 主营业务收入
本期数 上年数
（元） （元）
压缩机
304,219,091.99 185,125,368.69
陶瓷插芯 1,948,779.70 926,820.67
宾馆服务 4,721,204.90 4,347,123.65
太阳能 5,785,351.35
合 计 316,674,427.94 190,399,313.01
项 目 主营业务成本
本期数 上年数
（元） （元）
压缩机
268,105,486.67 164,769,044.83
陶瓷插芯 1,923,556.64 728,822.26
宾馆服务 2,665,327.76 1,143,449.57
太阳能 5,600,620.56
合 计 278,294,991.63 166,641,316.66
项 目 营业毛利率
本期数 上年数
（%） （%）
压缩机
11.87 11.00
陶瓷插芯 1.29 21.36
宾馆服务 43.54 73.70
太阳能 3.19
合 计 12.12 12.48
2.分地区资料
地 区 主营业务收入 主营业务成本
本期数（元） 本期数（元）
华东 48,957,828.48 44,315,103.41
中南 111,948,853.50 96,413,560.59
华南 63,224,288.09 56,117,422.76
西南 9,748,080.00 8,566,659.01
华北 53,086,128.25 47,585,388.52
合 计 316,674,427.94 278,294,991.63
地 区 营业毛利
本期数（元）
华东 4,642,725.07
中南 15,535,292.92
华南 7,106,865.32
西南 1,181,420.99
华北 5,500,739.73
合 计 38,379,436.31
八、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
黄石东贝机电集团有限 湖北省黄 制冷压缩机的生
责任公司 石市 产及销售
企业名称 与本企业关 经济性质或 法定代表
系 类型 人
黄石东贝机电集团有限 主要发起人 国有企业 杨百昌
责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
（万元） （万元）
黄石东贝机电集团有限责任公司 24,184.00
企业名称 本期减少数 期末数
（万元） （万元）
黄石东贝机电集团有限责任公司 24,184.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化
企业名称 期初数
金额 比例
（万元） （%）
黄石东贝机电集团有限 11,760.00 50.04
责任公司
企业名称 本期增加
金额 比例
（万元） （%）
黄石东贝机电集团有限
责任公司
企业名称 本期减少
金额 比例
（万元） （%）
黄石东贝机电集团有限
责任公司
企业名称 期末数
金额 比例
（万元） （%）
黄石东贝机电集团有限 11,760.00 50.04
责任公司
(4)不存在控制关系的关联方的名称及关系的性质
企业名称 与本企业的关系
常州市洛克制冷电气有限公司 股东之一
常熟市天银机电有限公司 股东之一
浙江力升机电制造有限公司 股东之一
绍兴县兴贝冲压件有限公司 股东之一
武汉市新华五金厂 股东之一
黄石东贝制冷有限公司 受同一母公司控制
黄石东贝铸造有限公司 受同一母公司控制
黄石东贝工模具有限责任公司 受同一母公司控制
2、关联方交易
(1)销售货物
关联方名称 2004年1-6月
金 额 占年销货比
（元） 例（%）
黄石东贝制冷有限公司 482,857.11 0.15
常熟市天银机电有限公司 3,152,692.31 1.00
黄石东贝机电集团有限责任 10,921,199.15 3.45
公司
合 计 14,556,748.57 4.60
关联方名称 2003年1-6月
金 额 占年销货比
（元） 例（%）
黄石东贝制冷有限公司 615,366.00 0.28
常熟市天银机电有限公司 4,620,145.58 2.13
黄石东贝机电集团有限责任 1,649,510.00 0.76
公司
合 计 6,885,021.58 3.17
注：定价政策：按市场价定价。
(2)购买原材料
关联方名称 2004年1-6月
金 额 占年购货
（元） 比例（%）
常州市洛克制冷电气有限公司 859,623.18 0.31
浙江力升机电制造有限公司 462,517.09 0.73
黄石东贝铸造有限公司 39,526,629.00 14.83
武汉新华五金厂 15,950,995.13 5.98
常熟市天银机电有限公司 8,027,842.23 3.01
绍兴县兴贝冲压件有限公司 1,826,262.91 0.68
黄石东贝工模具有限责任公司 7,818,446.98 2.93
黄石东贝制冷有限公司 0
合 计 74,472,316.52 27.94
关联方名称 2003年1-6月
金额 占年购货
（元） 比例（%）
常州市洛克制冷电气有限公司 16,143,318.86 9.92
浙江力升机电制造有限公司 2,308,457.27 1.42
黄石东贝铸造有限公司 12,638,095.21 7.77
武汉新华五金厂 15,161,292.18 9.32
常熟市天银机电有限公司 7,579,933.00 4.66
绍兴县兴贝冲压件有限公司 134,286.40 0.08
黄石东贝工模具有限责任公司 9,445,322.46 5.81
黄石东贝制冷有限公司
合 计 63,410,705.38 38.98
注：定价政策：按市场价格定价
(3)关联方往来款项余额
项 目 2004年6月30日 2003年12月13日
（元） （元）
其他应收款：
黄石东贝机电集团有限责任公司 27,704,903.89 30,797,278.19
黄石东贝制冷有限公司 13,545,905.60 13,355,015.68
预付账款:
常州市洛克制冷电气有限公司
4,633,974.83 6,583,270.34
浙江力升机电制造有限公司
3,756,632.76 6,123,569.08
应付票据:
黄石东贝铸造有限公司
117,350,000.00 92,586,000.00
武汉新华五金厂
14,000,000.00 10,400,000.00
浙江力升机电制造有限公司
400,000.00 300,000.00
绍兴县兴贝冲压件有限公司
940,000.00 700,000.00
常州市洛克制冷电气有限公司
1,633,000.00 5,000,000.00
应付账款:
绍兴县兴贝冲压件有限公司
2,043,111.57 2,412,797.60
武汉新华五金厂
4,951,470.72 1,386,293.42
常熟市天银机电有限公司
1,809,032.84 2,015,107.43
黄石东贝工模具有限责任公司
1,420,472.00 1,622,629.76
九、或有事项
截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。
十一、期后事项
截止报告日，公司无重大需要披露的期后事项。
十二.非货币性交易
截止报告日，公司无重大非货币性交易事项.
十三.债务重组事项
截止报告日，公司无债务重组事项.
十四.其它补充资料
(1)净资产收益率及每股收益计算表
净资产收益率及每股收益计算表
2004年1-6月
编制单位:黄石东贝电器股份有限公司 单位
:人民币元
报告期利润 净资产收益率%
全面摊薄 加权平均
2004年1-6月 2004年1-6月
主营业务利润 9.46% 9.47%
营业利润 0.36% 0.36%
净利润 0.31% 0.31%
扣除非经常性损益
后的净收益 -0.04% -0.04%
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
2004年1-6月 2004年1-6月
主营业务利润 0.1567 0.1567
营业利润 0.0060 0.0060
净利润 0.0051 0.0051
扣除非经常性损益
后的净收益 -0.0006 -0.0006
计算过程:
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益＝报告期利润/期末股份总数
加权平权净资产收益率＝P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平权每股收益＝P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
金额
P:报告期利润 主营业务利润 36,833,377.32
营业利润 1,414,625.40
净利润 1,203,750.23
扣除非经常性损益后的净利润 -146,562.68
NP：报告期净利润 1,203,750.23
Eo：期初净资产 388,146,709.86
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产
Mo：报告期月份数
Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
So：期初股本总数 235,000,000.00
S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数 389,350,460.18
期末股份总数 235,000,000.00
(2)资产减值准备明细表
资产减值准备明细表
2004年1-6月
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 单位
:人民币元
项 目 期初余额 本期增加
一、坏帐准备合计 22,858,316.33 434,140.03
其中：应收帐款 19,881,618.08 522,026.45
其它应收款 2,976,698.25 -956,166.48
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 759,350.32
其中：库存商品 465,552.80
原材料 293,797.52
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期回转 期末余额
一、坏帐准备合计 143,258.70 22,280,917.63
其中：应收帐款 143,258.70 20,260,385.83
其它应收款 2,020,531.80
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 759,350.32
其中：库存商品 465,552.80
原材料 293,797.52
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
黄石东贝电器股份有限公司董事会
董事长：杨百昌
二00四年八月二十六日
资产负债表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 单位：元
资产 注释号
流动资产
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利
应收利息
应收账款 4
其他应收款 5
预付账款 6
应收补贴款
存货 7
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资 8
长期债权投资
长期投资合计
固定资产
固定资产原价 9
减：累计折旧
固定资产净值
工程物资 10
在建工程 11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产 12
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 13
应付票据 14
应付账款 15
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 16
其他应交款 17
其他应付款 18
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 19
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 20
减：已归还投资
股本净额
资本公积 21
盈余公积 22
其中：法定公益金
未分配利润 23
股东权益合计
负债和所有者权益合计
资 产 合并
期末数 期初数
流动资产
货币资金 128,904,827.32 115,342,225.92
短期投资 27,000,000.00 47,000,000.00
应收票据 31,465,490.63 10,421,525.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 292,014,925.43 279,770,306.02
其他应收款 47,760,939.66 49,651,913.48
预付账款 61,930,581.93 49,209,448.80
应收补贴款 - -
存货 95,488,706.47 77,577,027.33
待摊费用 858,982.43 -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 685,424,453.87 628,972,446.55
长期投资
长期股权投资 4,241,700.52 4,407,030.56
长期债权投资 - -
长期投资合计 4,241,700.52 4,407,030.56
固定资产
固定资产原价 365,795,058.89 363,912,419.98
减：累计折旧 171,697,871.57 162,056,235.18
固定资产净值 194,097,187.32 201,856,184.80
工程物资 3,680,091.19 3,916,748.19
在建工程 7,283,420.29 6,473,606.67
固定资产清理 -
固定资产合计 205,060,698.80 212,246,539.66
无形资产及其他资产
无形资产 85,063,706.05 86,228,962.33
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 85,063,706.05 86,228,962.33
递延税项
递延税款借项 - -
资产总计 979,790,559.24 931,854,979.10
流动负债：
短期借款 176,138,000.00 207,138,000.00
应付票据 244,082,567.50 187,680,587.00
应付账款 125,467,612.51 104,323,514.58
预收账款 - -
应付工资 214,766.11 232,399.75
应付福利费 3,991,872.50 3,031,019.19
应付股利 - -
应交税金 1,356,287.84 9,852,217.62
其他应交款 1,984,250.66 1,506,213.87
其他应付款 18,478,945.64 11,196,812.69
预提费用 313,659.61 24,913.71
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 572,027,962.37 524,985,678.41
长期负债：
长期借款 7,786,203.95 7,743,116.67
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 7,786,203.95 7,743,116.67
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 579,814,166.32 532,728,795.08
少数股东权益 10,625,932.75 10,979,474.16
股东权益：
股本 235,000,000.00 235,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 89,964,811.02 89,964,811.02
盈余公积 14,986,908.48 14,986,908.40
其中：法定公益金 -
未分配利润 49,398,740.67 48,194,990.44
股东权益合计 389,350,460.18 388,146,709.86
负债和所有者权益合计 979,790,559.24 931,854,979.10
资 产 母公司
期末数 期初数
流动资产
货币资金 127,195,529.68 112,786,254.64
短期投资 - -
应收票据 30,615,710.63 10,096,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 287,268,218.69 276,285,255.95
其他应收款 95,766,184.15 117,337,954.09
预付账款 61,603,019.93 47,993,616.68
应收补贴款 - -
存货 89,459,507.51 72,482,825.74
待摊费用 858,982.43 -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 692,767,153.02 636,981,907.10
长期投资
长期股权投资 96,745,775.61 99,189,042.69
长期债权投资 - -
长期投资合计 96,745,775.61 99,189,042.69
固定资产
固定资产原价 301,787,963.53 300,687,674.24
减：累计折旧 153,643,382.37 145,989,961.17
固定资产净值 148,144,581.16 154,697,713.07
工程物资 3,680,091.19 3,916,748.19
在建工程 5,752,760.39 5,273,609.77
固定资产清理 - -
固定资产合计 157,577,432.74 163,888,071.03
无形资产及其他资产
无形资产 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 - -
递延税项
递延税款借项 - -
资产总计 947,090,361.37 900,059,020.82
流动负债：
短期借款 171,000,000.00 202,000,000.00
应付票据 243,685,567.50 187,680,587.00
应付账款 120,073,005.45 98,738,111.18
预收账款 - -
应付工资 1,858.88 3,206.64
应付福利费 3,122,747.12 2,313,631.37
应付股利 - -
应交税金 853,785.10 9,373,032.81
其他应交款 1,953,951.84 1,484,341.14
其他应付款 16,898,985.30 10,319,400.73
预提费用 150,000.00 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 557,739,901.19 511,912,310.87
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 557,739,901.19 511,912,310.87
少数股东权益 - -
股东权益：
股本 235,000,000.00 235,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 89,964,811.02 89,964,811.02
盈余公积 14,986,379.92 14,986,379.92
其中：法定公益金 -
未分配利润 49,399,269.24 48,195,519.01
股东权益合计 389,350,460.18 388,146,709.95
负债和所有者权益合计 947,090,361.37 900,059,020.82
公司法定代表人:杨百昌 公司财务负责人:杜海炎
公司财务部长:裘福君
利润及利润分配表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 单位：元
合并
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 316,674,427.94 190,399,313.01
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 316,674,427.94 190,399,313.01
减：主营业务成本 278,294,991.63 166,641,316.66
主营业务税金及附加 1,546,058.99 651,889.10
二、主营业务利润 36,833,377.32 23,106,107.25
加：其他业务利润 -85,615.07 -153,584.92
减：营业费用 10,442,286.58 6,432,413.03
管理费用 13,675,668.42 9,260,957.04
财务费用 11,215,181.85 6,376,704.08
三、营业利润 1,414,625.40 882,448.18
加：投资收益 1,369,769.46 -162,991.28
补贴收入 - 100,900.00
营业外收入 33,612.00 206,754.08
减：营业外支出 5,964.91 10,901.73
四、利润总额 2,812,041.95 1,016,209.25
减：所得税 1,975,390.44 550,000.00
少数股东损益 -367,098.72 -103,332.41
五、净利润 1,203,750.23 569,541.66
加：年初未分配利润 48,194,990.44 47,939,573.90
其他转入
六、可供分配的利润 49,398,740.67 48,509,115.56
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 49,398,740.67 48,509,115.56
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 49,398,740.67 48,509,115.56
母公司
项 目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 304,219,091.99 185,125,368.69
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 304,219,091.99 185,125,368.69
减：主营业务成本 268,105,486.67 164,769,044.83
主营业务税金及附加 1,261,838.32 487,230.82
二、主营业务利润 34,851,767.00 19,869,093.04
加：其他业务利润 -81,749.08 66,134.63
减：营业费用 9,587,380.45 5,032,305.83
管理费用 8,666,215.14 6,742,698.30
财务费用 10,902,643.72 6,142,659.97
三、营业利润 5,613,778.61 2,017,563.57
加：投资收益 -2,443,267.08 -1,092,982.99
补贴收入 - -
营业外收入 13,604.38 202,486.08
减：营业外支出 4,975.24 7,525.00
四、利润总额 3,179,140.67 1,119,541.66
减：所得税 1,975,390.44 550,000.00
少数股东损益 - -
五、净利润 1,203,750.23 569,541.66
加：年初未分配利润 48,195,519.01 47,940,102.38
其他转入
六、可供分配的利润 49,399,269.24 48,509,644.04
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 49,399,269.24 48,509,644.04
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 49,399,269.24 48,509,644.04
公司法定代表人：杨百昌 公司财务负责人：杜海炎
公司财务部长：裘福君
现金流量表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司
单位：元
行次
项目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2
现金流入小计 3
购买商品、接受劳务支付的现金 4
支付给职工以及为职工支付的现金 5
支付的各项税费 6
支付的其他与经营活动有关的现金 7
现金流出小计 8
经营活动产生的现金流量净额 9
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
10
资产所支付的现金
投资所支付的现金 11
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12
投资活动产生的现金流量净额 13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 14
借款所收到的现金 15
收到的其他与筹资活动有关的现金 16
现金流入小计 17
偿还债务所支付的现金 18
分配股利、利润或偿还利息所支付的
19
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 20
现金流出小计 21
筹资活动产生的现金流量净额 22
四、汇率变动对现金的影响 23
五、现金及现金等价物净增加额 24
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25
加：少数股东损益 26
加：计提的资产减值准备 27
固定资产折旧 28
无形资产摊销 29
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 30
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 31
投资损失（减：收益） 32
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 33
经营性应收项目的减少(减：增加) 34
经营性应付项目的增加(减：减少) 35
其 他
经营活动产生的现金流量净额 36
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 37
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 38
减：现金的期初余额 39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 40
金额
项 目
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 328,367,639.52 315,940,938.69
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,021,151.97 21,006,350.12
现金流入小计 330,388,791.49 336,947,288.81
购买商品、接受劳务支付的现金 239,243,884.68 229,694,746.54
支付给职工以及为职工支付的现金 16,142,629.06 13,392,758.28
支付的各项税费 18,712,169.17 18,195,252.32
支付的其他与经营活动有关的现金 11,668,647.33 8,784,146.85
现金流出小计 285,767,330.24 270,066,903.99
经营活动产生的现金流量净额 44,621,461.25 66,880,384.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 20,000,000.00 -
取得投资收益所收到的现金 1,535,099.50 -
处置固定资产、无形资产和其他长期
- -
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 21,535,099.50 -
购建固定资产、无形资产和其他长期
15,865,011.58 15,671,021.31
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 15,865,011.58 15,671,021.31
投资活动产生的现金流量净额 5,670,087.92 -15,671,021.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 80,624,780.00 70,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 80,624,780.00 70,000,000.00
偿还债务所支付的现金 111,290,000.00 101,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的
6,063,543.27 5,800,088.47
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 184.50 -
现金流出小计 117,353,727.77 106,800,088.47
筹资活动产生的现金流量净额 -36,728,947.77 -36,800,088.47
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 13,562,601.40 14,409,275.04
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,203,750.23 1,203,750.23
加：少数股东损益 -367,098.72
加：计提的资产减值准备 -577,298.70 -577,298.70
固定资产折旧 9,641,636.39 7,653,421.20
无形资产摊销 1,165,256.28
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -858,982.43 -858,982.43
预提费用增加（减：减少） 288,745.90 150,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 5,987,491.75 5,800,088.47
投资损失（减：收益） -1,369,769.46 2,443,267.08
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -17,911,679.14 -16,976,681.77
经营性应收项目的减少(减：增加) -31,397,611.22 -9,930,903.43
经营性应付项目的增加(减：减少) 78,817,020.37 77,973,724.17
其 他
经营活动产生的现金流量净额 44,621,461.25 66,880,384.82
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 128,904,827.32 127,195,529.68
减：现金的期初余额 115,342,225.92 112,786,254.64
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 13,562,601.40 14,409,275.04
公司法定代表人：杨百昌 公司财务负责人：杜海炎
公司财务部长：裘福君