哈工大首创科技股份有限公司2005第一季度报告
目录
1 重要提示
2 公司基本情况简介
3 管理层讨论与分析
4 附录
1 重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2独立董事高文先生，因公出差不能出席本次董事会，委托独立董事林尚扬先生
行使表决权。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人董事长杨士勤先生、总经理孙世强先生，主管会计工作负责人财务
总监鞠建洋先生，会计机构负责人（会计主管人员）财务部经理刘娟女士声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 工大首创 变更前简称(如有) 宁波中百、首创科技
股票代码 600857
董事会秘书
姓名 哈宁
宁波市海曙区中山东路81号明都大厦八
联系地址
层
电话 （0574）87367060
传真 （0574）87367996
电子信箱 dongmi@hitsc.com
证券事务代表
姓名 黄海峰
宁波市海曙区中山东路81号明都大厦
联系地址
八层
电话 （0574）87347621
传真 （0574）87367996
电子信箱 hhf@hitsc.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
总资产(元) 572,328,936.99 581,324,908.15
股东权益(不含少数股东权
357,625,893.84 357,137,818.18
益)(元)
每股净资产(元) 1.86 1.86
调整后的每股净资产(元) 1.84 1.84
报告期 年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净
-11,486,616.34 -11,486,616.34
额(元)
每股收益(元) 0.003 0.003
净资产收益率(%) 0.14 0.14
扣除非经常性损益后的净资
0.10 0.10
产收益率(%)
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产(元) -1.55
股东权益(不含少数股东权
0.14
益)(元)
每股净资产(元)
调整后的每股净资产(元)
本报告期比上年同
期增减（％）
经营活动产生的现金流量净
-184.29
额(元)
每股收益(元) -40.00
净资产收益率(%) 减少0.1个百分点
扣除非经常性损益后的净资
产收益率(%)
非经常性损益项目 金额
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 391,675.56
短期投资收益 -148,759.20
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 6,366.34
所得税影响数 -131,353.83
合计 117,928.87
2.2.2利润表
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
编 本期数(1—3月)
项目
号 合并 母公司
一、主营业务收入 1 227,006,633.58 183,057,412.81
减：主营业务成本 2 200,890,165.35 165,153,176.40
主营业务税金及附加 3 1,170,592.08 1,088,105.31
二、主营业务利润(亏损
4 24,945,876.15 16,816,131.10
以“-”号填列)
加：其他业务利润(亏损
5 6,949,125.94 -3,879.30
以“-”号填列)
减：营业费用 6 12,504,721.26 5,534,425.95
管理费用 7 14,648,830.09 6,622,592.39
财务费用 8 240,930.88 733,138.46
三、营业利润(亏损以
10 4,500,519.86 3,922,095.00
“-”号填列)
加：投资收益(亏损以
11 -2,973,786.45 -2,396,980.22
“-”号填列)
补贴收入 12
营业外收入 13 10,486.34 10,376.34
减：营业外支出 14 187,166.28 187,166.28
四、利润总额(亏损总额
15 1,350,053.47 1,348,324.84
以“-”号填列)
减：所得税 16 860,249.18 860,249.18
少数股东损益(合并报表
17 1,728.63
填列)
加：未确认投资损失(合
18
并报表填列)
五、净利润(亏损总额以
20 488,075.66 488,075.66
“-”号填列)
上年同期数(1—3月)
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 179,636,004.59 169,737,590.15
减：主营业务成本 157,066,874.86 154,995,672.37
主营业务税金及附加 1,288,589.34 1,017,198.38
二、主营业务利润(亏损
21,280,540.39 13,724,719.40
以“-”号填列)
加：其他业务利润(亏损
1,734,377.47 435,918.54
以“-”号填列)
减：营业费用 8,145,197.00 4,326,449.25
管理费用 12,687,749.21 7,784,729.69
财务费用 796,556.81 973,583.38
三、营业利润(亏损以
1,385,414.84 1,075,875.62
“-”号填列)
加：投资收益(亏损以
-1,573,945.41 -864,137.90
“-”号填列)
补贴收入 480,362.89 30,262.46
营业外收入 840,920.11 840,920.11
减：营业外支出 199,227.29 191,167.97
四、利润总额(亏损总额
933,525.14 891,752.32
以“-”号填列)
减：所得税 25,272.91 25,272.91
少数股东损益(合并报表
41,772.82
填列)
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损总额以
866,479.41 866,479.41
“-”号填列)
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 34,456
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
曹提山 646,281 A股
陈永志 454,768 A股
孟杰 447,000 A股
奚永久 446,600 A股
毛立志 378,064 A股
刘国辉 364,200 A股
林发运 309,100 A股
李殿林 295,115 A股
王洪娟 282,292 A股
张艳秋 272,410 A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司净利润比上年同期减少37.8万元，减少比例43.67%，利润总额比上
年同期增加41.7万元，增长比例为44.62%，利润总额增加同时净利润减少的主要原因是
本报告期公司所得税支出比上年增加83.5万元。
报告期内，公司商业加强管理、大力促销，使经营继续保持良好增长势头，主营业
务收入比上年同期增加7.85%，主营业务利润比上年同期增加22.52%。报告期内，公司
软件业主营业务利润比上年同期增长7.60%，但由于三项费用支出比上年同期增加69.7
5%，净利润比上年同期减少比例达54.58%。
报告期内，公司投资收益比上年同期减少近140万元，主要是由于公司的参股公司
---北京哈工大亚太空间置业有限公司，在报告期内处于房地产开发初期，存在大额借
款利息支出计入当期财务费用，造成较大亏损影响公司投资收益近116万元。3.1.1占主
营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本
IT业 43,949,220.77 35,736,988.95
商业 182,507,717.22 165,029,646.32
旅游饮食服务业 549,695.59 123,530.08
分产品
浙江地区 183,057,412.81 165,153,176.40
黑龙江地区 39,064,091.10 35,537,555.61
北京地区 4,885,129.67 199,433.34
分行业 毛利率(%)
IT业 18.69
商业 9.58
旅游饮食服务业 77.53
分产品
浙江地区 9.78
黑龙江地区 9.03
北京地区 95.92
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原
因的说明）
√适用□不适用
软件公司为拓展新的业务领域，加大市场开拓和研发力度，导致期间费用在利润总
额中所占比例与前一报告期相比增加较大。
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
√适用□不适用
软件业务市场竞争日益激烈，导致毛利率整体下降。
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
公司名称:哈工大首创科技股份有限公司
法定代表人:杨士勤
日期: 2005年4月23日
4附录
资产负债表
2005年3月31日
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
期末数
项目 编号
合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 121,718,479.19 61,062,360.93
短期投资 2 2,363,618.40 2,363,618.40
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 36,959,256.94 9,458,669.28
其他应收款 7 10,576,027.18 3,473,770.96
预付账款 8 19,627,789.00 16,108,989.53
应收补贴款 9
存货 10 64,259,280.94 44,669,975.15
待摊费用 11 888,141.46 756,240.84
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 256,392,593.11 137,893,625.09
长期投资：
长期股权投资 31 62,494,556.93 208,138,991.66
长期债权投资 32
长期投资合计 33 62,494,556.93 208,138,991.66
其中：合并价差 34 26,459,186.32
其中：股权投资差额 35
固定资产：
固定资产原值 39 301,794,901.51 215,056,485.80
减：累计折旧 40 57,096,689.95 43,304,763.41
固定资产净值 41 244,698,211.56 171,751,722.39
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 244,698,211.56 171,751,722.39
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 244,698,211.56 171,751,722.39
无形资产及其他资产：
无形资产 51 8,376,300.46 8,376,300.46
长期待摊费用 52 367,274.93 367,274.93
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 8,743,575.39 8,743,575.39
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 572,328,936.99 526,527,914.53
流动负债：
短期借款 61 47,000,000.00 47,000,000.00
应付票据 62 19,250,000.00 19,250,000.00
应付账款 63 93,312,098.07 77,522,161.09
预收账款 64 7,373,643.32 1,631,130.71
应付工资 65 168,080.61 158,331.05
应付福利费 66 1,197,367.95 703,135.16
应付股利 67 236,540.16 236,540.16
应交税金 68 -1,859,464.65 -2,013,859.74
其他应交款 69 1,831,523.40 1,809,686.90
其他应付款 70 25,276,050.39 21,657,376.99
预提费用 71
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80 193,785,839.25 167,954,502.32
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83 988,468.37 988,468.37
专项应付款 84 11,860,000.00
其他长期负债 85
长期负债合计 87 12,848,468.37 988,468.37
递延税项： 88
递延税款贷项 89 89,100.00
负债合计 90 206,723,407.62 168,942,970.69
少数股东权益 91 7,979,635.53
所有者权益（或股东权益）：
股本 92 192,291,840.00 192,291,840.00
减：已归还投资 101
股本净额 102
资本公积 93 78,749,622.97 78,749,622.97
盈余公积 94 59,013,024.36 34,763,094.99
其中：法定公益金 95 20,834,791.79 12,751,482.00
减：未确认投资损失(合并报表填列)96
未分配利润 97 27,571,406.51 51,780,385.88
拟分配现金股利 103
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 357,625,893.84 357,584,943.84
负债和股东权益总计 100 572,328,936.99 526,527,914.53
期初数
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 129,636,358.49 52,899,485.44
短期投资 2,512,377.60 2,512,377.60
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 30,272,628.19 11,432,019.75
其他应收款 9,272,858.40 3,297,908.54
预付账款 26,838,269.33 17,535,993.73
应收补贴款
存货 61,657,836.45 34,752,826.18
待摊费用 1,135,426.01 994,431.69
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 261,325,754.47 123,425,042.93
长期投资：
长期股权投资 64,809,584.17 210,387,212.68
长期债权投资
长期投资合计 64,809,584.17 210,387,212.68
其中：合并价差 27,448,916.47
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 300,793,695.15 214,738,972.80
减：累计折旧 54,512,738.64 41,906,753.18
固定资产净值 246,280,956.51 172,832,219.62
减：固定资产减值准备
固定资产净额 246,280,956.51 172,832,219.62
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 246,280,956.51 172,832,219.62
无形资产及其他资产：
无形资产 8,483,608.72 8,483,608.72
长期待摊费用 425,004.28 425,004.28
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,908,613.00 8,908,613.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 581,324,908.15 515,553,088.23
流动负债：
短期借款 47,000,000.00 47,000,000.00
应付票据 19,900,000.00 19,900,000.00
应付账款 85,961,942.95 69,253,643.42
预收账款 26,263,789.04 1,098,550.53
应付工资 423,022.75 409,905.41
应付福利费 743,425.92 730,577.86
应付股利 248,705.28 248,705.28
应交税金 3,969,542.06 4,493,000.65
其他应交款 1,947,998.83 1,891,667.17
其他应付款 16,374,903.42 12,375,901.36
预提费用 65,800.00 65,800.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 202,899,130.25 157,467,751.68
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 988,468.37 988,468.37
专项应付款 11,860,000.00
其他长期负债
长期负债合计 12,848,468.37 988,468.37
递延税项：
递延税款贷项 89,100.00
负债合计 215,836,698.62 158,456,220.05
少数股东权益 8,350,391.35
所有者权益（或股东权益） ：
股本 192,291,840.00 192,291,840.00
减：已归还投资
股本净额
资本公积 78,749,622.97 78,749,622.97
盈余公积 59,013,024.36 34,763,094.99
其中：法定公益金 20,834,791.79 12,751,482.00
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 27,083,330.85 51,292,310.22
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 357,137,818.18 357,096,868.18
负债和股东权益总计 581,324,908.15 515,553,088.23
现金流量表
2005年1—3月
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
项目 编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
其中：出售子公司收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
15
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 16
投资活动现金流入小计 17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
18
现金
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 43
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少(减:增加) 50
预提费用的增加(减:减少) 51
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
52
(减:收益)
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失(减:收益) 55
递延税款贷项(减:借项) 56
存货的减少(减:增加) 57
经营性应收项目的减少(减:增加) 58
经营性应付项目的增加(减:减少) 59
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 245,425,233.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,461,702.48
经营活动现金流入小计 246,886,936.06
购买商品、接受劳务支付的现金 226,697,019.07
支付给职工以及为职工支付的现金 11,601,329.31
支付的各项税费 14,764,015.94
支付的其他与经营活动有关的现金 5,311,188.08
经营活动现金流出小计 258,373,552.40
经营活动现金流量净额 -11,486,616.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,600,000.00
其中：出售子公司收到的现金 5,600,000.00
取得投资收益所收到的现金 400,691.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,000,691.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
1,001,206.36
现金
投资所支付的现金 510,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,511,206.36
投资活动产生的现金流量净额 4,489,484.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 920,747.71
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 920,747.71
筹资活动产生的现金流量净额 -920,747.71
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,917,879.30
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 488,075.66
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,728.63
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 2,346,720.13
固定资产折旧 2,583,951.31
无形资产摊销 107,308.26
长期待摊费用摊销 57,729.35
待摊费用的减少(减:增加) 247,284.55
预提费用的增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 144,103.89
投资损失(减:收益) 2,727,619.64
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -2,566,544.46
经营性应收项目的减少(减:增加) -2,914,770.55
经营性应付项目的增加(减:减少) -14,709,822.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 -11,486,616.34
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 121,718,479.19
减：现金的期初余额 129,636,358.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,917,879.30
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216,659,427.49
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 214,506.85
经营活动现金流入小计 216,873,934.34
购买商品、接受劳务支付的现金 194,654,995.25
支付给职工以及为职工支付的现金 4,682,692.00
支付的各项税费 12,733,635.31
支付的其他与经营活动有关的现金 1,299,463.17
经营活动现金流出小计 213,370,785.73
经营活动现金流量净额 3,503,148.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,600,000.00
其中：出售子公司收到的现金 5,600,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
317,513.00
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 317,513.00
投资活动产生的现金流量净额 5,282,487.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 622,760.12
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 622,760.12
筹资活动产生的现金流量净额 -622,760.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,162,875.49
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 488,075.66
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 275,798.06
固定资产折旧 1,398,010.23
无形资产摊销 107,308.26
长期待摊费用摊销 57,729.35
待摊费用的减少(减:增加) 238,190.85
预提费用的增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 544,795.00
投资损失(减:收益) 2,150,813.41
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -9,882,248.94
经营性应收项目的减少(减:增加) 3,159,960.97
经营性应付项目的增加(减:减少) 4,964,715.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,503,148.61
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 61,062,360.93
减：现金的期初余额 52,899,485.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,162,875.49