江苏春兰制冷设备份有限公司2004年半年度报告
目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六章 重要事项
第七节 财务报告（未经审计）
第八节 备查文件
第一节 重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司本期财务报告未经审
计。
公司董事长张鸿志先生、主管会计工作的负责人总经理帅荣俊先生、会计机构负责
人朱宝华女士声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
（一）公司法定中文名称: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
公司法定英文名称：JANGSU CHUNLAN REFRIGERATING EQUIPMENT STOCK CO.,LTD
英文名称缩写：CHUNLAN
（二）公司股票上市地：上海证券交易所
A股简称：春兰股份 A股代码：600854
（三）公司注册地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号
公司办公地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号
邮政编码：225300
公司网址：HTTP://WWW.CHUNLAN.COM
公司电子信箱：clzl.tz@public.tz.js.cn
（四）法定代表人姓名：张鸿志
（五）公司董事会秘书：陈震
联系电话：0523-6217958、6663663
传真：0523-6219729
电子信箱：clzlgstz@pub.tz.jsinfo.net
联系地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号
证券事务代表：田淼
联系电话：0523-6217958、6663663
传真：0523-6219729、6663839
电子信箱：clzl.tz@public.tz.js.cn
（六）公司半年报备置地点：公司证券办公室
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
（八）主要财务数据和指标
单位：元
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
净利润 27,137,633.88 47,876,171.96
扣除非经常性损益后的净利润* 28,201,178.65 48,397,502.90
每股收益 0.052 0.092
净资产收益率(%) 0.89 1.59
经营活动产生的现金流量净额 30,024,915.54 -225,755,603.12
*扣除非经常性损益后的净利润的扣除项目及金额：
营业外收支净额 -1,350,156.18
减：企业所得税影响数 -269,345.72
少数股东损益影响数 -17,265.70
扣除企业所得税和少数股东损益影响数后的
非经常性损益 -1,063,544.76
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 3,327,595,652.72 3,052,613,523.61
流动负债 1,504,312,952.04 1,290,777,697.20
总资产 4,774,118,954.61 4,536,510,752.16
股东权益(不含少数股东权益) 3,059,857,768.80 3,032,720,134.92
每股净资产 5.89 5.84
调整后每股净资产 5.89 5.84
第三节 股本变动和主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
本期股份总数及结构未发生变动。
（二）、主要股东持股情况介绍
单位：股
报告期末股东总数 80428户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内增 期末持股数 比例
减 量 (%)
春兰（集团）公司 0 162,579,408 31.30
泰州国有资产经营有限公司 0 78,187,085 15.05
BERNIE INDUSTRIAL LIMITED 0 75,923,939 14.62
申能（集团）有限公司 0 6,005,909 1.56
江苏百乐电热电器有限公司 0 5,926,431 1.41
泰州春兰特种空调器厂 0 2,715,741 0.52
泰州春兰销售公司 0 1,810,494 0.35
全国社保基金一零一组合 1,633,660 1,633,660 0.31
天津万博咨询有限公司 0 1,622,165 0.31
上海致远创业投资公司 551,079 551,079 0.11
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻 股东性质(国
(已流通或 结的股份 有股东或外
未流通) 数量 资股东)
春兰（集团）公司 未流通 无 法人股东
泰州国有资产经营有限公司 未流通 无 法人股东
BERNIE INDUSTRIAL LIMITED 未流通 无 外资股东
申能（集团）有限公司 已流通 未知 法人股东
江苏百乐电热电器有限公司 已流通 未知 法人股东
泰州春兰特种空调器厂 未流通 无 法人股东
泰州春兰销售公司 未流通 无 法人股东
全国社保基金一零一组合 已流通 未知 法人股东
天津万博咨询有限公司 已流通 未知 法人股东
上海致远创业投资公司 已流通 未知 法人股东
前十名流通股股东持股情况
期末持有
股东名称（全称）
流通股的数量
申能(集团)公司 6,005,909
江苏百乐电热电器有限公司 5,926,431
全国社保基金一零一组合 1,633,660
天津万博咨询有限公司 1,622,165
上海致远创业投资公司 551,079
林匡原 543,841
潘统衡 500,433
中国银行-天同180指数证券投资基金 313,462
上海漕信房产开发有限公司 300,000
中国工商银行-华安上证180指数增强型基金 294,080
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它)
申能(集团)公司 A
江苏百乐电热电器有限公司 A
全国社保基金一零一组合 A
天津万博咨询有限公司 A
上海致远创业投资公司 A
林匡原 A
潘统衡 A
中国银行-天同180指数证券投资基金 A
上海漕信房产开发有限公司 A
中国工商银行-华安上证180指数增强型基金 A
上述股东关联关系或一致行动的说明 泰州春兰特种空调器厂
和泰州春兰销售公司为
春兰（集团）公司的全资子公司
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员聘任和解聘情况：
1.于2004年5月18日召开的公司2003年度股东大会审议通过关于更换董事的议案，
同意奚正志先生辞去公司董事职务，选举丁建明先生为公司董事。
2.于2004年5月18日召开的公司第四届董事会第七次会议选举丁建明先生为公司副
董事长。
3.于2004年6月21日召开的公司第四届董事会第八次会议审议通过关于公司副总经
理任免的议案，同意因工作变动原因丁谦益先生辞去公司副总经理职务，聘任张顺强先
生为公司副总经理。
第五节 管理层讨论与分析
（一）经营成果及财务状况简要分析
1.主要财务指标（单位：万元）：
项目 本期数 上年同期数 增减幅度(+-%)
主营业务收入 188,861.20 151,110.73 24.98
主营业务利润 36,567.68 26,118.81 40.01
净利润 2,713.76 4,787.62 -43.32
现金及现金等价物净增加额 641.24 -29,875.11 102.15
本期数 本年年初数 增减幅度(+-%)
总资产 477,411.90 453,651.08 5.24
股东权益 305,985.78 303,272.01 0.89
变动原因：
（1）主营业务收入增加是由于销售量增加所致。
（2）主营业务利润增加是由于销售增加所致。
（3）净利润下降是由于原材料价格上涨、销售价格下降和销售费用上升所致。
（4）现金及现金等价物净增加额增长是由于销售现汇回笼增加所致。
（5）总资产增加是由于报告期内公司增加存货及应收票据增加所致。
（6）股东权益增加是本期实现利润所致。
2、已发生或可能发生的重大事项或不确定因素对公司目前或未来经营成果和财务
状况的影响分析
由于原材料价格维持高位，产品市场价格的继续下降，对公司下半年经营将产生影
响。
(二)报告期内经营情况讨论和分析
1、主营业务范围及其经营状况
公司主要是生产、销售空调器、洗涤机械和贸易的企业。
由于不断加强市场开拓和销售网点建设的力度，公司产品销售量持续上升。为适应
市场需求，在报告期内，公司加大资源整合力度，投资新建一幢四对挂机生产线的总装
车间和对公司原辅机车间进行技术改造，以扩大公司挂机生产能力。同时加强企业管理
，努力降低产品制造成本。
公司实现主营业务收入188,861.20万元，比去年同期增长24.98%；主营业务利润3
6,567.68万元，比去年同期增长40.01%；净利润2,713.76万元，比去年同期下降43.32
%。
2、占报告期主营业务收入（主营业务利润）10%以上产品情况
产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
空调器 1,852,255,109.62 1,485,668,709.39 19.79%
3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营盈利能力没有发生重大变化；报
告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动；
4、来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
单位:元
占上市公司
本期贡献的投
参股公司名称 净利润的比
资收益
重（％）
江苏春兰摩托车
-5,060,077.22 -18.65
有限公司
西安庆安制冷设
5,390,743.35 19.86
备股份有限公司
参股公司
参股公司名称
经营范围 净利润
生产和销售摩托车及零部
江苏春兰摩托车 件，动力镍氢电池、电动自 -14,457,363.48
有限公司 行车及零部件
各类制冷设备及附件、电子
产品、电器机械的开发研究，
西安庆安制冷设 设计制造加工销售安装维修 23,244,651.57
备股份有限公司 及技术服务，制冷工程的设
计、施工
5.、经营中的问题与困难
上半年，由于空调原材料价格维持高位，产品市场价格的继续下降，公司经营成本
的压力增大，对公司效益产生较大影响。
（三）、公司投资情况：
1.募集资金使用
公司报告期内没有募集资金，也没有以前募集资金在本期使用的情况。
2.报告期内公司非募集资金投资项目情况。
经公司第四届董事会第五次会议决议，公司利用自有资金在股份公司东厂区附近新
建一幢四对挂机生产线的总装车间，车间建筑面积约1.9万平方米，同时对公司原辅机
车间进行技术改造，预计项目总投资7000万元，新项目完成后将新增挂机生产能力100
万台。此公告刊登在2004年4月17日的上海证券报和中国证券报上。该项目现已完工30
%以上
第六章 重要事项
（一）、公司治理方面
公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完
善公司的治理结构，规范公司运作。
按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56号）的要求，公司在2003年度股东大会上对《章程》进行了修改，对
对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准重新作出规定。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内
配股方案的实施情况：
在2004年5月18日召开的公司2003年度股东大会上，通过的2003年利润分配方案为
：按2003年年末股本519458538股,向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），此
公告刊登在2004年5月19日的上海证券报和中国证券报上。此方案在本报告期内未实施
。
（三）、2004年中期不进行利润分配及公积金转增股本。
（四）、报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
公司购销商品、提供劳务发生的关联交易均依据双方协议，按市场价格进行交易，
没有损害股东权益，重大关联交易如下：
1、公司销售空调给春兰（集团）公司下属子公司泰州春兰销售公司，交易81,315
.15万元，占同类交易额的43.90％；
2、公司从春兰（集团）公司下属子公司泰州春兰压缩机厂购材料－压缩机，交易
额2,643.96万元，占同类交易额的12.20％；
3、公司从子公司西安庆安制冷设备股份有限公司购材料－压缩机，交易额10,111
.78万元，占同类交易额的45.64％。
4、公司从子公司江苏春兰机械制造有限公司购材料－橡塑件，交易额3,841.67万
元，占同类交易额的87.00％；
5、公司从子公司泰州春兰电子有限公司采购材料—电器组件，交易额2,919.51万
元，占同类交易额的63.35%。
6、公司从春兰（集团）公司下属子公司泰州春兰销售公司购商品62,581.44万元，
占同类交易额的100%。
以上关联交易事项已经于2004年6月21日召开的公司2004第一次临时股东大会审议
批准，该决议公告刊登在2004年6月22日的中国证券报和上海证券报上。
（六）重大合同及其履行情况
1.报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
、租赁公司资产情况。
2.报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大担保合同事项
。
3.报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理的事项。
4.独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，我们对公司对外担保的情况进行核查，现
说明如下：
经核查，公司一直按照有关规定，严格控制对外担保。截止2004年6月30日，公司
无对外担保的情况。公司已对公司章程进行修改，在公司章程中就对外担保的审批程序
、被担保对象的资信标准等方面作出规定。
（七）报告期内，公司以及持股5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但
延续到报告内的对本公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
（八）公司本期财务报告未经审计。
（九）本报告期内，公司无未在临时报告中披露的其他重要事项。
第七节 财务报告（未经审计）
1.会计报表
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
注 期末数
资产 释 合并
流动资产：
货币资金 1 289,037,660.76
短期投资 -
应收票据 2 1,015,519,031.37
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 3 939,673,192.40
其他应收款 4 16,387,949.67
预付账款 5 24,679,662.67
应收补贴款 58,787.66
存货 6 1,042,239,368.19
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产
流动资产合计 3,327,595,652.72
长期投资：
长期股权投资 7 426,558,562.43
长期债权投资 -
长期投资合计 426,558,562.43
固定资产：
固定资产原价 8 935,131,696.96
减：累计折旧 8 382,676,973.33
固定资产净值 8 552,454,723.63
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 552,454,723.63
工程物资 -
在建工程 9 54,813,005.31
固定资产清理 -
固定资产合计 607,267,728.94
无形资产及其他资产：
无形资产 10 411,736,796.83
长期待摊费用 960,213.69
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 412,697,010.52
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 4,774,118,954.61
资产 期末数
母公司
流动资产：
货币资金 214,682,202.88
短期投资 -
应收票据 942,883,401.19
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 718,111,047.49
其他应收款 12,335,444.43
预付账款 11,335,123.63
应收补贴款 -
存货 207,981,741.22
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 2,107,328,960.84
长期投资：
长期股权投资 956,507,519.93
长期债权投资 -
长期投资合计 956,507,519.93
固定资产：
固定资产原价 528,031,981.77
减：累计折旧 281,170,261.75
固定资产净值 246,861,720.02
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 246,861,720.02
工程物资 -
在建工程 7,497,543.00
固定资产清理 -
固定资产合计 254,359,263.02
无形资产及其他资产：
无形资产 376,918,697.58
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 376,918,697.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,695,114,441.37
年初数
资产 合并
流动资产：
货币资金 282,625,294.97
短期投资 -
应收票据 953,656,867.19
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 940,970,962.34
其他应收款 22,466,604.36
预付账款 17,526,584.11
应收补贴款 856,206.33
存货 834,511,004.31
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 3,052,613,523.61
长期投资：
长期股权投资 432,528,059.19
长期债权投资 -
长期投资合计 432,528,059.19
固定资产：
固定资产原价 922,850,730.05
减：累计折旧 352,278,693.85
固定资产净值 570,572,036.20
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 570,572,036.20
工程物资 -
在建工程 50,004,531.89
固定资产清理 -
固定资产合计 620,576,568.09
无形资产及其他资产：
无形资产 430,792,601.27
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 430,792,601.27
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 4,536,510,752.16
资产 年初数
母公司
流动资产：
货币资金 49,880,978.02
短期投资 -
应收票据 674,090,596.23
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 843,260,523.78
其他应收款 9,518,754.37
预付账款 13,128,822.91
应收补贴款 -
存货 154,178,268.70
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,744,057,944.01
长期投资：
长期股权投资 971,735,888.83
长期债权投资 -
长期投资合计 971,735,888.83
固定资产：
固定资产原价 516,046,964.06
减：累计折旧 262,244,469.87
固定资产净值 253,802,494.19
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 253,802,494.19
工程物资 -
在建工程 -
固定资产清理 -
固定资产合计 253,802,494.19
无形资产及其他资产： -
无形资产 394,032,700.66
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 394,032,700.66
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,363,629,027.69
公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊
会计机构负责人：朱宝华
资产负债表（续）
2004年6月30日
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
注 期末数
负债和股东权益 释 合并
流动负债：
短期借款 -
应付票据 11 592,993,000.00
应付账款 12 694,104,946.88
预收账款 13 88,850,272.23
应付工资 10,964,009.80
应付福利费 5,385,305.94
应付股利 -
应交税金 14 9,906,842.73
其他应交款 15 897,830.38
其他应付款 16 100,384,023.98
预提费用 17 826,720.10
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 1,504,312,952.04
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 1,504,312,952.04
少数股东权益 209,948,233.77
股东权益：
股本 18 519,458,538.00
资本公积 19 1,538,906,715.20
盈余公积 20 946,962,037.49
其中：法定公益金 20 216,286,865.25
未确认的投资损失 -
未分配利润 21 54,530,478.11
股东权益合计 3,059,857,768.80
负债和股东权益总计 4,774,118,954.61
负债和股东权益 期末数
母公司
流动负债：
短期借款 -
应付票据 -
应付账款 586,887,091.30
预收账款 -
应付工资 10,648,615.44
应付福利费 6,043,691.54
应付股利 -
应交税金 14,776,918.17
其他应交款 877,265.02
其他应付款 17,045,153.05
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 636,278,734.52
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 636,278,734.52
少数股东权益 -
股东权益：
股本 519,458,538.00
资本公积 1,538,906,715.20
盈余公积 932,077,214.45
其中：法定公益金 208,844,453.73
未确认的投资损失 -
未分配利润 68,393,239.20
股东权益合计 3,058,835,706.85
负债和股东权益总计 3,695,114,441.37
年初数
负债和股东权益 合并
流动负债：
短期借款 -
应付票据 706,120,747.51
应付账款 462,053,368.36
预收账款 67,115,442.37
应付工资 14,526,784.81
应付福利费 9,056,448.91
应付股利 -
应交税金 -4,434,926.73
其他应交款 517,200.15
其他应付款 31,096,484.75
预提费用 4,726,147.07
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 1,290,777,697.20
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 1,290,777,697.20
少数股东权益 213,012,920.04
股东权益：
股本 519,458,538.00
资本公积 1,538,906,715.20
盈余公积 946,962,037.49
其中：法定公益金 216,286,865.25
未确认的投资损失 -
未分配利润 27,392,844.23
股东权益合计 3,032,720,134.92
负债和股东权益总计 4,536,510,752.16
负债和股东权益 年初数
母公司
流动负债：
短期借款 -
应付票据 18,943,673.56
应付账款 269,835,517.64
预收账款 -
应付工资 14,117,320.75
应付福利费 9,540,007.64
应付股利 -
应交税金 5,671,184.67
其他应交款 496,634.79
其他应付款 12,886,595.87
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 331,490,934.92
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 331,490,934.92
少数股东权益
股东权益：
股本 519,458,538.00
资本公积 1,538,906,715.20
盈余公积 932,077,214.45
其中：法定公益金 208,844,453.73
未确认的投资损失 -
未分配利润 41,695,625.12
股东权益合计 3,032,138,092.77
负债和股东权益总计 3,363,629,027.69
公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊
会计机构负责人：朱宝华
利润及利润分配表
2004年1-6月
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
本年累计数
项目 注释 合并
一、主营业务收入 22 1,888,612,023.29
减：主营业务成本 22 1,522,178,919.62
主营业务税金及附加 23 756,269.87
二、主营业务利润（亏损以“-”号
365,676,833.80
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
24 4,088,395.67
号填列）
减：营业费用 25 259,265,142.19
管理费用 60,488,853.47
财务费用 26 5,065,432.01
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 44,945,801.80
加：投资收益（损失以“-”号
27 -5,969,496.76
填列）
补贴收入 -
营业外收入 28 386,674.72
减：营业外支出 29 1,736,830.90
四、利润总额（亏损总额以“-”号
37,626,148.86
填列）
减：所得税 13,553,201.25
少数股东损益 -3,064,686.27
加：未确认的投资损失 -
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 27,137,633.88
加：年初未分配利润 27,392,844.23
其他转入 -
六、可供分配的利润 54,530,478.11
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供投资者分配的利润 54,530,478.11
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
支付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 54,530,478.11
项目 本年累计数
母公司
一、主营业务收入 1,109,750,707.44
减：主营业务成本 930,454,061.92
主营业务税金及附加 380,630.23
二、主营业务利润（亏损以“-”号
178,916,015.29
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
3,102,455.90
号填列）
减：营业费用 88,834,687.96
管理费用 37,905,784.69
财务费用 -811,289.07
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 56,089,287.61
加：投资收益（损失以“-”号
-15,228,368.90
填列）
补贴收入 -
营业外收入 121,500.00
减：营业外支出 1,435,236.76
四、利润总额（亏损总额以“-”号
39,547,181.95
填列）
减：所得税 12,849,567.87
少数股东损益 -
加：未确认的投资损失 -
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,697,614.08
加：年初未分配利润 41,695,625.12
其他转入 -
六、可供分配的利润 68,393,239.20
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供投资者分配的利润 68,393,239.20
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
支付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 68,393,239.20
上年实际数
项目 合并
一、主营业务收入 1,511,107,306.93
减：主营业务成本 1,249,465,942.91
主营业务税金及附加 453,301.05
二、主营业务利润（亏损以“-”号
261,188,062.97
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
3,108,389.54
号填列）
减：营业费用 129,640,785.98
管理费用 57,144,650.95
财务费用 1,467,630.06
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 76,043,385.52
加：投资收益（损失以“-”号
-9,149,989.79
填列）
补贴收入 -
营业外收入 420,487.14
减：营业外支出 1,053,954.72
四、利润总额（亏损总额以“-”号
66,259,928.15
填列）
减：所得税 21,416,747.87
少数股东损益 -3,032,991.68
加：未确认的投资损失 -
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 47,876,171.96
加：年初未分配利润 237,354.99
其他转入 -
六、可供分配的利润 48,113,526.95
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供投资者分配的利润 48,113,526.95
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
支付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 48,113,526.95
项目 上年实际数
母公司
一、主营业务收入 934,649,002.20
减：主营业务成本 719,155,630.41
主营业务税金及附加 245,740.46
二、主营业务利润（亏损以“-”号
215,247,631.33
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
2,010,341.81
号填列）
减：营业费用 91,072,590.48
管理费用 40,868,295.45
财务费用 -68,457.94
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 85,385,545.15
加：投资收益（损失以“-”号
-18,490,015.81
填列）
补贴收入 -
营业外收入 215,392.98
减：营业外支出 919,563.63
四、利润总额（亏损总额以“-”号
66,191,358.69
填列）
减：所得税 20,323,529.88
少数股东损益 -
加：未确认的投资损失 -
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 45,867,828.81
加：年初未分配利润 13,921,589.47
其他转入 -
六、可供分配的利润 59,789,418.28
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供投资者分配的利润 59,789,418.28
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
支付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 59,789,418.28
公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计机构
负责人：朱宝华
资产减值准备明细表
2004年1-6月
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
本期减少数
项目 年初余额 本期增加数 因价值回
升转回数
一、坏账准备合计 12,192,236.11 14,821.23
其中：应收账款 9,679,871.35
其他应收款 2,512,364.76 14,821.23
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,307,948.88 -
其中：库存商品 2,307,948.88 -
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项目 其他原因 期末余额
转出数 合计
一、坏账准备合计 13,108.80 13,108.80 12,193,948.54
其中：应收账款 13,108.80 13,108.80 9,666,762.55
其他应收款 2,527,185.99
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,307,948.88
其中：库存商品 2,307,948.88
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：张鸿志 管会计工作负责人：帅荣俊
会计机构负责人：朱宝华
利润表附表
2004年1-6月
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.95 11.96
营业利润 1.47 1.47
净利润 0.89 0.89
扣除非经常性损益后的净利润 0.92 0.92
每股收益(元/股)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.704 0.704
营业利润 0.087 0.087
净利润 0.052 0.052
扣除非经常性损益后的净利润 0.054 0.054
公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计
机构负责人：朱宝华
现金流量表
2004年1-6月
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
金额
项目 注释 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,183,646,080.51
收到的税费返还 1,365,951.80
收到的其他与经营活动有关的现金 30 3,714,312.58
现金流入小计 2,188,726,344.89
购买商品、接受劳务支付的现金 1,821,439,730.80
支付给职工以及为职工支付的现金 37,488,506.79
支付的各项税费 43,887,245.76
支付的其他与经营活动有关的现金 31 255,885,946.00
现金流出小计 2,158,701,429.35
经营活动产生的现金流量净额 30,024,915.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
-
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 32 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
23,592,610.94
的现金
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 23,592,610.94
投资活动产生的现金流量净额 -23,592,610.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响 -19,938.81
五、现金及现金等价物净增加额 6,412,365.79
项目 金额
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,141,425,126.84
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,009,250.26
现金流入小计 1,142,434,377.10
购买商品、接受劳务支付的现金 810,187,742.21
支付给职工以及为职工支付的现金 26,833,029.53
支付的各项税费 42,419,752.26
支付的其他与经营活动有关的现金 75,290,354.68
现金流出小计 954,730,878.68
经营活动产生的现金流量净额 187,703,498.42
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
-
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
22,882,334.75
的现金
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 22,882,334.75
投资活动产生的现金流量净额 -22,882,334.75
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响 -19,938.81
五、现金及现金等价物净增加额 164,801,224.86
公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊
会计机构负责人：朱宝华
现金流量表（续）
2004年1-6月
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
金额
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 27,137,633.88
加：少数股东损益 -3,064,686.27
减：未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 1,712.43
固定资产折旧 30,416,207.48
无形资产摊销 26,009,647.48
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -3,899,426.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-
（减：收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 5,065,432.01
投资损失（减：收益） 5,969,496.76
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -207,728,363.88
经营性应收项目的减少（减：增加） -50,217,472.44
经营性应付项目的增加（减：减少） 200,334,735.06
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 30,024,915.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 289,037,660.76
减：货币资金的期初余额 282,625,294.97
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,412,365.79
补充资料 金额
母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 26,697,614.08
加：少数股东损益 -
减：未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 -1,235,684.71
固定资产折旧 18,925,791.88
无形资产摊销 24,067,846.12
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-
（减：收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 -811,289.07
投资损失（减：收益） 15,228,368.90
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -53,803,472.52
经营性应收项目的减少（减：增加） -143,430,634.74
经营性应付项目的增加（减：减少） 302,064,958.48
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 187,703,498.42
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
货币资金的期末余额 214,682,202.88
减：货币资金的期初余额 49,880,978.02
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 164,801,224.86
公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计机构负
责人：朱宝华
2.会计报表附注
江苏春兰制冷设备股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
江苏春兰制冷设备股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省体改委苏体改生[19
93] 66号文和中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第780号文件
批准，由春兰（集团）公司、香港钟山有限公司、泰州春兰特种空调器厂及泰州春兰销
售公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1994年2月2日经中国证监会证监发审字（
1994）10号文批准，向社会公开发行人民币普通股股票3,000万股，并于同年4月25日在
上海证券交易所挂牌交易。
公司现注册资本519,458,538元（营业执照注册号：3200001104536），总股本519
,458,538股，其中已流通股份198,241,871股（A股）。
公司经营范围：生产及销售空调器等制冷产品、空调用红外线遥控、专用集成电路
、电子元器件、制冷压缩机等动力机械。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更
1、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的
市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇
价进行调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额，在工程达到预定可使用状态前
计入在建固定资产的成本外，其余折算差额均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
（1）坏账损失采用备抵法核算；
（2）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用账龄分
析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准
备提取比例如下：
账 龄 计提比率
一年以内 1%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
（3）坏账确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
8、存货核算方法
（1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等；
（2）原材料按计划成本核算，实际成本与计划成本的差异记入材料成本差异，并
于月末结转生产成本时分配材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；在
产品按实际成本核算，期末结存在产品成本按实际消耗的材料成本保留；产成品按实际
成本核算，发出时采用加权平均法计价；
（3）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：
A、对由于遭受毁损、全部过时，使成本无法收回的存货，按单个存货项目全额计
提存货跌价损失准备；
B、对于部分陈旧或过时的存货，根据成本扣除估计可变现净值后的差额，按单个
存货项目计提存货跌价损失准备；
C、对于销售价格低于成本的存货，按成本与可变现净值的差额，按单个存货项目
计提存货跌价损失准备。
（5）公司存货采用永续盘存制。
9、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：在取得时按照确定的初始投资成本入账。
A、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投
资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算
。
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不
足20%，但有重大影响的，采用权益法核算。
C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽
不足50%，但具有实质控制权的，根据重要性原则编制合并会计报表。
D、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成
本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成
本。其中借方差额按投资期限平均摊销，贷方差额于发生时计入资本公积。
（2）长期债权投资：
A、债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包
含已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司购买的
长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额
，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销
。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，
计入当期损益。
B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息
，计入当期投资收益。
C、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价
值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收
回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值
准备。
10、固定资产核算方法
（1）计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价；固定资产标准为单位价值在20
00元以上,并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具等；不
属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上，且使用年限超过两年
的，也列作固定资产。固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计1
0%的净残值率确定其分类折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-25 3.6-4.5%
机器设备 10-14 6.43-9%
运输设备 5 18%
电子设备 5-8 11.25-18%
其他设备 5 18%
（2）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司对固定资产由于市价持续下
跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按单个固
定资产项目的成本高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
（1）在建工程系指建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定
资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的
固定资产净值。用专门借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益，在工程达到预定
可使用状态前，计入在建固定资产成本。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定
资产的时点。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行全面
检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所建项目无论
在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时按单个在建工程项目的成本高于可收回
金额的差额提取在建工程减值准备。
12、借款费用的核算方法
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费
用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费
用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于
在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的
辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。
当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必
要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或
溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化
金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产
的购建活动发生非正常中断，并中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将
其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达
到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产
达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认
为损益。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产在取得时按实际成本计价；
（2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销；
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计带
来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提
无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销政策：长期待摊费用按受益期平均摊销；不能使以后会计期
间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。开办
费在公司开始生产经营的当月一次计入当期损益。
15、收入确认原则：
（1）商品销售收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据
，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关
的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入
的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表系按财政部《合并会计报表暂行
规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并
各项目数额编制而成。合并时，纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金往来均
相互抵销。
18、会计政策变更：报告期内未发生会计政策的变更。
三、税项
1、流转税：适用增值税，销项税税率为17%。
2、企业所得税：
(1)母公司：根据国家税务总局2000年8月24日国税函[2000]652号《国家税务总局
关于江苏春兰制冷设备股份有限公司适用税收法律问题的批复》和泰州市国家税务局涉
外税务分局2000年9月18日泰国税外分函[2000]3号《关于江苏春兰制冷设备股份有限公
司适用税收法律问题的函》及2000年8月3日《关于免征地方所得税的函》：公司按照我
国现行外商投资企业的有关税收法规缴纳各项税收，企业所得税税率为24%。
(2)子公司：
苏州春兰空调器有限公司和江苏春兰电子商务有限公司的企业所得税税率为33%；
江苏春兰洗涤机械有限公司企业所得税税率为24%，并享受生产性外商投资企业“
二免三减半”的优惠政策，2004年度该公司尚未进入获利年度。
3、地方税及附加：执行国家及地方关于相关企业地方税及附加的有关规定。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司的有关情况
公司名称 注册地 注册资本
苏州春兰空调器有限公司 苏州市 人民币4,000万元
江苏春兰洗涤机械有限公司 泰州市 美元1,800万元
江苏春兰电子商务有限公司 泰州市 人民币50,000万元
公司名称 主营业务 所占权益比例
苏州春兰空调器有限公司 制造及销售空调制冷设备 75%
江苏春兰洗涤机械有限公司 生产及销售洗涤机械 75%
江苏春兰电子商务有限公司 销售空调、制冷设备等 70%
公司名称 是否合并
苏州春兰空调器有限公司 是
江苏春兰洗涤机械有限公司 是
江苏春兰电子商务有限公司 是
2、本期合并会计报表范围的变动情况
本期合并报表范围未发生变动。
3、公司暂无合营企业
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：截止2004年6月30日货币资金余额289,037,660.76元，其明细项目列
示如下：
项 目 期末数 年初数
现 金 5,151.28 3,850.44
银行存款 289,032,509.48 282,621,444.53
合 计 289,037,660.76 282,625,294.97
货币资金期末余额中无质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据：截止2004年6月30日应收票据余额1,015,519,031.37元，其主要情况
列示如下：
(1)票据种类
项 目 期末数 年初数
银行承兑汇票 784,519,031.37 918,656,867.19
商业承兑汇票 231,000,000.00 35,000,000.00
合 计 1,015,519,031.37 953,656,867.19
(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
(3)应收票据期末余额较年初数上升6%，主要是因为本期公司销售规模扩大，导致
应收票据增加。
3、应收账款：截止2004年6月30日应收账款余额949,339,954.95元，计提坏账准备
9,666,762.55元，应收账款净额939,673,192.40元，其主要情况列示如下：
（1）主要往来单位余额：
单位名称 金 额 欠款时间
泰州春兰销售公司 631,589,879.87 2004年
江苏春兰进出口有限公司 103,939,148.52 2004年
苏宁电器连锁集团股份有限公司 92,108,890.35 2004年
国美电器连锁店有限公司 35,199,131.36 2004年
常州新世纪商城有限公司 10,984,597.43 2004年
单位名称 欠款原因
泰州春兰销售公司 销货款
江苏春兰进出口有限公司 销货款
苏宁电器连锁集团股份有限公司 销货款
国美电器连锁店有限公司 销货款
常州新世纪商城有限公司 销货款
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）期末应收账款余额中欠款金额前五名单位的合计金额873,821,647.53元，占
应收账款总额的92%。
4、存货：截止2004年6月30日存货余额1,044,547,317.07元，计提存货跌价准备
2,307,948.88元，存货净额1,042,239,368.19元，其明细项目列示如下：
期末数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 110,110,329.09 -
低值易耗品 835,699.04 -
在产品 13,450,874.68 -
产成品 140,300,613.95 2,307,948.88
库存商品 779,849,800.31 -
合 计 1,044,547,317.07 2,307,948.88
年初数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 112,760,088.04 -
低值易耗品 1,073,087.95 -
在产品 8,923,010.11 -
产成品 80,383,032.39 2,307,948.88
库存商品 633,679,734.70 -
合 计 836,818,953.19 2,307,948.88
（1）存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各
存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确
定的依据为：在生产正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预
计税费后的净值。
（2）存货期末余额较年初数上升25%，主要是因为公司为扩大销售而增加生产的产
成品，以及本期江苏春兰电子商务有限公司增加采购商品所致。
5、长期股权投资：截止2004年6月30日长期股权投资余额426,558,562.43元，其明
细项目列示如下：
年初数
项 目 本期增加
金 额 减值准备
股票投资 209,460.00 - -
其他股权投资 235,786,348.63 - 5,438,836.63
股权投资差额 196,532,250.56 - -
合 计 432,528,059.19 - 5,438,836.63
期末数
项 目 本期减少
金 额 减值准备
股票投资 - 209,460.00 -
其他股权投资 6,634,152.11 234,591,033.15 -
股权投资差额 4,774,181.28 191,758,069.28 -
合 计 11,408,333.39 426,558,562.43 -
（1）股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量(股)
交通银行 法人股 209,460
被投资公司名称 股权比例 投资金额 减值准备
交通银行 甚微 209,460.00 -
（2）其他股权投资
①其他股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资期限
江苏春兰摩托车有限公司 1995-2025
江苏春兰动力制造有限公司 1995-2025
江苏春兰机械制造有限公司 1995-2025
西安庆安制冷设备股份有限公司 -
泰州春兰电子有限公司 1993-2023
合 计
被投资单位名称 投资余额 持股比例
江苏春兰摩托车有限公司 23,663,120.75 35%
江苏春兰动力制造有限公司 44,112,189.51 30%
江苏春兰机械制造有限公司 73,311,442.80 31.71%
西安庆安制冷设备股份有限公司 77,166,797.66 28.51%
泰州春兰电子有限公司 16,337,482.43 39.58%
合 计 234,591,033.15
②权益法核算的长期股权投资情况列示如下：
被投资单位名称 初始投资额 本期权益法核算
江苏春兰摩托车有限公司 51,709,000.00 -5,060,077.22
江苏春兰动力制造有限公司 74,650,200.00 -1,574,074.89
江苏春兰机械制造有限公司 78,837,918.76 5,544.27
西安庆安制冷设备股份有限公司 59,367,249.02 5,390,743.35
泰州春兰电子有限公司 7,812,552.67 42,549.01
合计 272,376,920.45 -1,195,315.48
本期分得 累计权益
被投资单位名称 现金红利 增减额
江苏春兰摩托车有限公司 - -28,045,879.25
江苏春兰动力制造有限公司 - -30,538,010.49
江苏春兰机械制造有限公司 - -5,458,553.20
西安庆安制冷设备股份有限公司 - `17,799,548.64
泰州春兰电子有限公司 - 8,524,929.76
合计 - -37,717,964.54
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
泰州春兰电子有限公司 99,242,447.33 24.42年
苏州春兰空调器有限公司 149,010,611.97 27.17年
合计 248,253,059.30
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
泰州春兰电子有限公司 2,031,991.14 75,196,987.67 [注]
苏州春兰空调器有限公司 2,742,190.14 116,561,081.61 [注]
合计 4,774,181.28 191,758,069.28
[注]公司按实施1997年度利润分配方案后的总股本20,592万股为基数，向全体股东
按10:1.923比例配股，其中：境内法人股股东春兰（集团）公司本次应配1,940.4万股
，应投入资金29,106万元，该股东以其拥有的苏州春兰空调器有限公司的75%的股权（
按收益现值法评估作价18,400.5万元）和泰州春兰电子有限公司的39.58%的股权（按收
益现值法评估作价10,705.5万元）投入，上述两公司按收益现值法评估作价金额与其账
面的净资产所占份额差异情况如下：
被投资单位名称 按现值法评估作价金额
泰州春兰电子有限公司 107,055,000.00
苏州春兰空调器有限公司 184,005,000.00
合 计 291,060,000.00
被投资单位名称 占账面净资产份额 股权投资差额
泰州春兰电子有限公司 7,812,552.67 99,242,447.33
苏州春兰空调器有限公司 34,994,388.03 149,010,611.97
合 计 42,806,940.70 248,253,059.30
6、固定资产及累计折旧：截止2004年6月30日固定资产原值935,131,696.96元，累
计折旧382,676,973.33元，固定资产净值552,454,723.63元，其增减变动情况列示如下
：
项 目 年初数 本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物 404,264,318.71 -
机器设备 430,073,110.11 12,098,860.71
运输设备 17,612,243.07 477,069.00
电子设备 70,901,058.16 405,622.09
合 计 922,850,730.05 12,981,551.80
累计折旧
房屋及建筑物 80,484,170.32 8,202,433.47
机器设备 211,722,027.40 17,463,982.03
运输设备 13,040,302.77 710,975.22
电子设备 47,032,193.36 4,038,816.76
合 计 352,278,693.85 30,416,207.48
固定资产净值 570,572,036.20
项 目 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 634,184.89 403,630,133.82
机器设备 - 442,171,970.82
运输设备 66,400.00 18,022,912.07
电子设备 - 71,306,680.25
合 计 700,584.89- 935,131,696.96
累计折旧
房屋及建筑物 - 88,686,603.79
机器设备 - 229,186,009.43
运输设备 17,928.00 13,733,349.99
电子设备 - 51,071,010.12
合 计 17,928.00 382,676,973.33
固定资产净值 552,454,723.63
期末固定资产无对外抵押、担保情况。
7、在建工程：截止2004年6月30日在建工程余额54,813,005.31元，其明细项目列
示如下：
年初数中借款费
工程名称 预算数 年初数 用资本化金额
滚筒洗衣机生产线改造 5500万元 49,860,291.89 -
新挂机总装车间及原辅 7000万元 -
机技改
其他 144,240.00 -
合 计 50,004,531.89 -
本期增加额中借款
工程名称 本期增加
费用资本化金额
滚筒洗衣机生产线改造 155,004.42 -
新挂机总装车间及原辅 7,497,543.00
机技改
其他 - -
合 计 7,652,547.42 -
工程名称 本期转入固定资产 其他减少数 期末数
滚筒洗衣机生产线改造 - 2,844,074.00 47,171,222.31
新挂机总装车间及原辅 - - 7,497,543.00
机技改
其他 - - 144,240.00
合 计 - - 54,813,005.31
工程名称 完工进度 资金来源
滚筒洗衣机生产线改造 85% 自筹
新挂机总装车间及原辅 50% 自筹
机技改
其他 自筹
合 计
[注]在建工程中无资本化利息。
8、无形资产：截止2004年6月30日无形资产余额411,736,796.83元，其明细项目列
示如下：
项目 原始价值
“春兰”商标非独占使用权 20,000,000.00
滚筒洗衣机专有技术 23,995,590.00
梅洛尼专有技术 7,284,672.00
空调器专有技术 54,390,300.00
商誉 407,716,700.00
土地使用权(泰州市开发区经南二路) 10,482,300.00
土地使用权(苏州市新区狮山路90号) 12,185,000.00
土地使用权(泰州市口泰路58号) 22,160,000.00
土地使用权(泰州市北仓路73号) 5,105,000.00
土地使用权(泰州市原经东1路) 6,953,843.04
合计
项目 年初数
“春兰”商标非独占使用权 6,888,888.92
滚筒洗衣机专有技术 14,397,354.00
梅洛尼专有技术 4,977,859.20
空调器专有技术 41,699,230.00
商誉 319,378,081.59
土地使用权(泰州市开发区经南二路) 8,560,545.00
土地使用权(苏州市新区狮山路90号) 8,824,142.41
土地使用权(泰州市口泰路58号) 21,199,733.41
土地使用权(泰州市北仓路73号) 4,866,766.74
土地使用权(泰州市原经东1路)
合计 430,792,601.27
项目 本期增加 本期转出
“春兰”商标非独占使用权 - -
滚筒洗衣机专有技术 - -
梅洛尼专有技术 - -
空调器专有技术 - -
商誉 - -
土地使用权(泰州市开发区经南二路) - -
土地使用权(苏州市新区狮山路90号) - -
土地使用权(泰州市口泰路58号) - -
土地使用权(泰州市北仓路73号) - -
土地使用权(泰州市原经东1路) 6,953,843.04
合计 6,953,843.04 -
项目 本期摊销额
“春兰”商标非独占使用权 666,666.66
滚筒洗衣机专有技术 1,199,779.50
梅洛尼专有技术 364,233.60
空调器专有技术 2,719,515.00
商誉 20,385,835.02
土地使用权(泰州市开发区经南二路) 174,705.00
土地使用权(苏州市新区狮山路90号) 203,083.26
土地使用权(泰州市口泰路58号) 221,599.98
土地使用权(泰州市北仓路73号) 51,049.98
土地使用权(泰州市原经东1路) 23,179.48
合 计 26,009,647.48
项目 累计摊销额
“春兰”商标非独占使用权 13,777,777.74
滚筒洗衣机专有技术 10,798,015.50
梅洛尼专有技术 2,671,046.40
空调器专有技术 15,410,585.00
商誉 108,724,453.43
土地使用权(泰州市开发区经南二路) 2,096,460.00
土地使用权(苏州市新区狮山路90号) 3,563,940.85
土地使用权(泰州市口泰路58号) 1,181,866.57
土地使用权(泰州市北仓路73号) 289,283.24
土地使用权(泰州市原经东1路) 23,179.48
合 计 158,536,608.21
项目 期末数
“春兰”商标非独占使用权 6,222,222.26
滚筒洗衣机专有技术 13,197,574.50
梅洛尼专有技术 4,613,625.60
空调器专有技术 38,979,715.00
商誉 298,992,246.57
土地使用权(泰州市开发区经南二路) 8,385,840.00
土地使用权(苏州市新区狮山路90号) 8,621,059.15
土地使用权(泰州市口泰路58号) 20,978,133.43
土地使用权(泰州市北仓路73号) 4,815,716.76
土地使用权(泰州市原经东1路) 6,930,663.56
合 计 411,736,796.83
项目 剩余摊销期限
“春兰”商标非独占使用权 4.7年
滚筒洗衣机专有技术 5.5年
梅洛尼专有技术 6.3年
空调器专有技术 7.2年
商誉 7.3年
土地使用权(泰州市开发区经南二路) 24年
土地使用权(苏州市新区狮山路90号) 21.5年
土地使用权(泰州市口泰路58号) 47.3年
土地使用权(泰州市北仓路73号) 47.2年
土地使用权(泰州市原经东1路) 49.8年
合 计
9、应付票据：截止2004年6月30日应付票据余额592,993,000.00元，均系银行承兑
汇票，其中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
10、应付账款：截止2004年6月30日应付账款余额694,104,946.88元，其主要情况
列示如下：
（1）主要往来单位余额：
单位名称 金 额
南京春兰汽车制造有限公司 10,578,632.26
江苏万马金属制品有限公司 6,782,515.41
江苏春兰冷冻设备有限公司 5,675,050.24
西安庆安制冷设备股份有限公司 4,882,243.60
泰州春兰电子有限公司 4,309,481.86
泰州亚方铜业有限公司 4,257,174.98
单位名称 欠款时间
南京春兰汽车制造有限公司 2003-2004年
江苏万马金属制品有限公司 2004年
江苏春兰冷冻设备有限公司 2004年
西安庆安制冷设备股份有限公司 2004年
泰州春兰电子有限公司 2004年
泰州亚方铜业有限公司 2004年
单位名称 欠款原因
南京春兰汽车制造有限公司 配件
江苏万马金属制品有限公司 货款
江苏春兰冷冻设备有限公司 货款
西安庆安制冷设备股份有限公司 货款
泰州春兰电子有限公司 货款
泰州亚方铜业有限公司 货款
（2）期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。
（3）应付账款期末余额较年初数上升54%，主要是因为本期公司增加生产量，相应
应付账款也增加。
11、预收账款：截止2004年6月30日其他应付款余额88,850,272.23元，其主要情况
列示如下：
（1）主要往来单位余额：
单位名称 金额
天马汽贸集团有限公司 20,301,730.01
泰州春兰销售公司 18,176,770.00
安徽国生电器有限公司 3,672,564.97
北京苏宁电器有限公司 3,111,506.00
上海永乐家用电器有限公司 2,436,169.22
单位名称 欠款时间
天马汽贸集团有限公司 2004年
泰州春兰销售公司 2003-2004年
安徽国生电器有限公司 2004年
北京苏宁电器有限公司 2004年
上海永乐家用电器有限公司 2004年
单位名称 欠款原因
天马汽贸集团有限公司 货款
泰州春兰销售公司 货款
安徽国生电器有限公司 货款
北京苏宁电器有限公司 货款
上海永乐家用电器有限公司 货款
（2）期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东的款项
12、其他应付款：截止2004年6月30日其他应付款余额100,384,023.98元，其主要
情况列示如下：
（1）主要往来单位余额：
单位名称 金额
04年销售费用提取数 59,714,747.58
春兰（集团）公司 3,738,231.72
无锡微研有限公司 1,252,970.00
单位名称 欠款时间
04年销售费用提取数 2004年
春兰（集团）公司 2003年
无锡微研有限公司 2004年
单位名称 欠款原因
04年销售费用提取数 暂未支付
春兰（集团）公司 暂未支付
无锡微研有限公司 设备余款
（2）期末余额中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东的款项情况列示如下：
单位名称 金 额
春兰（集团）公司 3,738,231.72
（3）本期期末余额较年初数增长223%，是因为公司子公司江苏春兰电子商务有限
公司本期根据对外销售而提取的相应的销售费用所致。
13、股本：截止2004年6月30日股本总额为519,458,538.00元，其股本结构列示如
下：
项 目 期末数 年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 321,216,667.00 321,216,667.00
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 245,292,728.00 245,292,728.00
境外法人持有股份 75,923,939.00 75,923,939.00
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 321,216,953.00 321,216,953.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 198,241,871.00 198,241,871.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 198,241,871.00 198,241,871.00
三、股份总数 519,458,538.00 519,458,538.00
14、资本公积：截止2004年6月30日资本公积余额1,538,906,715.20元，其明细项
目列示如下：
项 目 年初数 本期增加
股本溢价 1,533,791,276.59 -
股权投资准备 4,387,500.00 -
其他 727,938.61 -
合 计 1,538,906,715.20 -
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 - 1,533,791,276.59
股权投资准备 - 4,387,500.00
其他 - 727,938.61
合 计 - 1,538,906,715.20
15、盈余公积：截止2004年6月30日盈余公积余额946,962,037.49元，其明细项目
列示如下：
项 目 年初数 本期增加
法定盈余公积 216,286,865.25 -
公益金 216,286,865.25 -
任意盈余公积 514,388,306.99 -
合 计 946,962,037.49 -
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 - 216,286,865.25
公益金 - 216,286,865.25
任意盈余公积 - 514,388,306.99
合 计 - 946,962,037.49
16、未分配利润：截止2004年6月30日未分配利润余额54,563,481.29元，其形成过
程列示如下：
项目 金额
年初未分配利润 27,392,844.23
加：本期净利润 27,137,633.88
年初未分配利润调整 -
盈余公积转入 -
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
支付普通股股利 -
转作股本的利润 -
期末未分配利润 54,530,478.11
17、主营业务收入与主营业务成本：2004年1-6月主营业务收入发生额1,888,612,
023.29元，主营业务成本发生额1,522,178,919.62元，其明细项目列示如下：
2004年1-6月
项目 收入 成本
空调器 1,852,255,109.62 1,485,668,709.39
洗衣机 21,262,061.65 21,947,417.34
冰箱及其它 15,094,852.02 14,562,792.89
合 计 1,888,612,023.29 1,522,178,919.62
2003年1-6月
项目 收入 成本
空调器 1,462,518,675.70 1,214,280,838.91
洗衣机 20,149,091.54 18,775,391.35
冰箱及其它 28,439,539.69 16,409,712.45
合 计 1,511,107,306.93 1,249,465,942.91
本期主营业务收入发生额较上年同期发生额增长25%，主营业务成本发生额较上年
同期发生额增长21.82%，主要是因为本期公司子公司江苏春兰电子商务有限公司扩大对
外销售规模，使得本期销售额较上年增长，同时主营业务成本随之增大。
18、营业税金及附加：2004年1-6月营业税金及附加发生额756,269.87元，其明细
项目列示如下：
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
城市维护建设税 375,639.64 207.560.59
教育费附加 380,623.23 245,740.46
合计 756,262.87 453,301.05
19、其他业务利润：2004年1-6月其他业务利润发生额4,088,395.67元，其明细项
目列示如下：
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
销售材料、配件 3,563,395.67 3,108,389.54
房租 525,000.00 -
合计 4,088,395.67 3,108,389.54
20、营业费用：2004年1-6月营业费用发生额259,265,142.19元，较上年同期发生
额增长99.99%，主要是因为公司为拓展销售市场，增大了促销力度且取得了一定的效果
，使销售比去年同期有了大幅增长。
21、管理费用：2004年1-6月管理费用发生额60,488,853.47元，较上年同期增长5
.85%。
22、财务费用：2004年1-6月财务费用发生额5,065,432.01元，其明细项目列示如
下：
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 6,470,029.86 1,763,986.11
减：利息收入 1,581,649.79 313,905.93
手续费 157,113.13 19,273.27
汇兑损益 19,938.81 -1,723.39
合 计 5,065,432.01 1,467,630.06
财务费用本期发生额较上年增长245%，主要是因为公司子公司江苏春兰电子商务有
限公司本期票据贴现利息支出较上年大幅增加。
23、投资收益：2004年1-6月投资收益发生额-5,969,496.76元，其明细项目列示如
下：
项目 2004年1-6月
股票投资收益 -
期末调整被投资公司所有者权益净增减额
-1,195,315.48
股权投资差额摊销 -4,774,181.28
合计 -5,922,349.36
项目 2003年1-6月
股票投资收益 -
期末调整被投资公司所有者权益净增减额 -4,375,808.51
股权投资差额摊销 -4,774,181.28
合计 -9,149,989.79
24、营业外收入：2004年1-6月营业外收入发生额386,674.72元，其明细项目列示
如下：
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
违约金 131,000.00 213,900.00
商家罚款 120,289.07 -
其他 135,385.65 207,487.14
合计 386,674.72 420,487.14
25、营业外支出：2004年1-6月营业外支出发生额1,736,830.90元，其明细项目列
示如下：
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
退休职工医药费 887,593.31 530,219.38
处理固定资产损失 31,678.07 -
其他 281,584.73 523,735.34
合 计 1,736,830.90 1,053,954.72
26、支付的其他与经营活动有关的现金：2004年1-6月支付的其他与经营活动有关
的现金255,885,946.00元，其主要明细项目列示如下：
项目 金额
安装费 19,736,024.60
维修费 24,537,922.56
仓储力资费 10,910,165.37
广告费 10,216,615.54
出口代理费 15,618,487.81
宣传促销费 47,436,542.63
27、本期非经常性损益计算情况列示如下：
项目 金额
营业外收支净额 -1,350,156.18
非经常性损益合计 -1,350,156.18
减：企业所得税影响数 -269,345.72
少数股东损益影响数 -17,265.70
扣除企业所得税和少数股东损益影响数后的非经常性损益 -1,063,544.76
六、母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款：截止2004年6月30日应收账款余额725,364,694.44元，计提坏账准备
7,253,646.95元，应收账款净额718,111,047.49元，其主要情况列示如下：
（1）主要往来单位情况：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
泰州春兰销售公司 596,174,712.58 2004年 销货款
江苏春兰进出口有限公司 102,649,855.52 2004年 销货款
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
2、长期股权投资：截止2004年6月30日长期股权投资余额956,507,519.93元，其明
细项目列示如下：
年初数 本期增加
项目 金 额 减值准备
股票投资 209,460.00 - -
其他股权投资 774,994,178.27 - 6,391,428.65
股权投资差额 196,532,250.56 - -
合计 971,735,888.83 - 6,391,428.65
本期减少 期末数
项目 金 额 减值准备
股票投资 - 209,460.00 -
其他股权投资 16,845,616.27 764,539,990.65 -
股权投资差额 191,758,069.28 -
4,774,181.28
合计 21,619,797.55 956,507,519.93 -
（1）股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量(股) 股权比例
交通银行 法人股 209,460 甚微
被投资公司名称 投资金额 减值准备
交通银行 209,460.00 -
（2）其他股权投资
①其他股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资期限
江苏春兰摩托车有限公司 1995-2025
江苏春兰动力制造有限公司 1995-2025
江苏春兰机械制造有限公司 1995-2025
西安庆安制冷设备股份有限公司 -
泰州春兰电子有限公司 1993-2023
苏州春兰空调器有限公司 1995-2025
江苏春兰洗涤机械有限公司 1997-2027
江苏春兰电子商务有限公司 2000-2030
合 计
被投资单位名称 投资余额
持股比例
江苏春兰摩托车有限公司 23,663,120.75 35%
江苏春兰动力制造有限公司 44,112,189.51 30%
江苏春兰机械制造有限公司 73,311,442.80 31.71%
西安庆安制冷设备股份有限公司 77,166,797.66 28.51%
泰州春兰电子有限公司 16,337,482.43 39.58%
苏州春兰空调器有限公司 65,740,616.25 75%
江苏春兰洗涤机械有限公司 112,729,648.66 75%
江苏春兰电子商务有限公司 351,478,692.59 70%
合 计 764,539,990.65
②权益法核算的长期股权投资情况列示如下：
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
江苏春兰摩托车有限公司 51,709,000.00 -
江苏春兰动力制造有限公司 74,650,200.00 -
江苏春兰机械制造有限公司 78,837,918.76 -
西安庆安制冷设备股份有限公司 59,367,249.02 -
泰州春兰电子有限公司 7,812,552.67 -
苏州春兰空调器有限公司 34,994,388.03 -
江苏春兰洗涤机械有限公司 185,050,617.24 -
江苏春兰电子商务有限公司 50,000,000.00 300,000,000.00
合 计 542,421,925.72 300,000,000.00
本期分得
被投资单位名称 本期权益法核算 现金红利
江苏春兰摩托车有限公司 -5,060,077.22 --
江苏春兰动力制造有限公司 -1,574,074.89 --
江苏春兰机械制造有限公司 5,544.27 -
西安庆安制冷设备股份有限公司 5,390,743.35 -`
泰州春兰电子有限公司 42,549.01 -
苏州春兰空调器有限公司 722,595.30 -
江苏春兰洗涤机械有限公司 -10,211,464.16 --
江苏春兰电子商务有限公司 229,996.72 -
合 计 -10,454,187.62 --
累计权益
被投资单位名称 增减额
江苏春兰摩托车有限公司 28,045,879.25
江苏春兰动力制造有限公司 30,538,010.49
江苏春兰机械制造有限公司 -5,458,553.20
西安庆安制冷设备股份有限公司 17,799,548.64
泰州春兰电子有限公司 8,524,929.76
苏州春兰空调器有限公司 30,746,228.22
江苏春兰洗涤机械有限公司 72,320,968.58
江苏春兰电子商务有限公司 1,478,692.59
合 计 77,814,012.31
（3）股权投资差额
被投资单位名称 原始金额 摊销期限
泰州春兰电子有限公司 93,484,907.93 24.42年
苏州春兰空调器有限公司 141,240,792.87 27.17年
合 计 236,459,285.24
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
泰州春兰电子有限公司 2,031,991.14 75,196,987.67
苏州春兰空调器有限公司 2,742,190.14 116,561,081.61
合 计 4,774,181.28 191,758,069.28 注
注：参见“附注五、合并会计报表主要项目注释7（3）”
3、主营业务收入及主营业务成本：2004年1-6月主营业务收入1,109,750,707.44元
，
主营业务成本930,454,061.92元，其明细项目列示如下：
2004年1-6月
种 类 收入 成本
空调器 1,109,750,707.44 930,454,061.92
2003年1-6月
种 类 收入 成本
空调器 934,649,002.20 719,155,630.41
4、投资收益：2004年1-6月投资收益发生额-15,228,368.90元，其明细项目列示如
下：
项目 2004年1-6月
股票投资收益 -
股权投资差额摊销 -4,774,181.28
期末调整被投资公司所有者权益净增减额 -10,454,187.62
合计 -15,228,368.90
项目 2003年1-6月
股票投资收益 -
股权投资差额摊销 -4,774,181.28
期末调整被投资公司所有者权益净增减额 -13,715,834.53
合计 -18,490,015.81
七、关联方关系及其交易事项
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方的主要情况
(1)企业名称：春兰(集团)公司
注册资本：人民币80,000万元
注册地址：江苏省泰州市口泰路68号
经营范围：制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、
摩托车、电子原器件、普通机械、化工产品、塑料制品、投资开发第
三产业
与公司关系：母公司
经济性质或类型：集体所有制
法定代表人：陶建幸
持有公司股份比例：31.30%
(2)企业名称：江苏春兰洗涤机械有限公司
注册资本：美元1,800万元
注册地址：江苏省泰州市经济开发区经南二路路北
经营范围：生产洗涤机械、销售本企业所生产的产品
与公司关系：控股子公司
经济性质或类型：合资经营（港资）
法定代表人：张鸿志
投资比例：75%
(3)企业名称：苏州春兰空调器有限公司
注册资本：人民币4,000万元
注册地址：江苏省苏州市苏州新区狮山路90号
经营范围：制造和销售各类空调制冷设备及家用电器
与公司关系：控股子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：唐宝玺
投资比例：75%
(4)企业名称：江苏春兰电子商务有限公司
注册资本：人民币50,000万元
注册地址：江苏省泰州市扬州路170号
经营范围：销售空调、制冷设备、机械备品配件、电子元器件、家用电器及配件、
汽车（不含小轿车）、摩托车、汽车及摩托车配件等
与公司关系：控股子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：姜鸿
投资比例：70%
2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数
企业名称 货币单位
金额
春兰(集团)公司 人民币万元 16,257.96
苏州春兰空调器有限公司 人民币万元 3,000.00
江苏春兰洗涤机械有限公司 万美元 1,350.00
江苏春兰电子商务有限公司 人民币万元 35,000.00
企业名称 年初数 期末数
比例 金额 比例
春兰(集团)公司 31.30% 16,257.96 31.30%
苏州春兰空调器有限公司 75.00% 3,000.00 75.00%
江苏春兰洗涤机械有限公司 75.00% 1,350.00 75.00%
江苏春兰电子商务有限公司 70.00% 35,000.00 70.00%
（二）不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与公司关系
1、江苏春兰动力制造有限公司 联营公司，持股30%，且
属同一母公司
2、江苏春兰机械制造有限公司 联营公司，持股31.71%，且
属同一母公司
3、江苏春兰摩托车有限公司 联营公司，持股35%，且属
同一母公司
4、泰州春兰电子有限公司 联营公司，持股39.58%，且
属同一母公司
5、西安庆安制冷设备股份有限公司 联营公司，持股28.51%
6、江苏春兰电器有限公司 同属一母公司
7、泰州春兰特种空调器厂 同属一母公司
8、泰州春兰压缩机厂 同属一母公司
9、泰州春兰销售公司 同属一母公司
10、春兰投资控股有限公司 同属一母公司
11、江苏春兰进出口有限公司 同属一母公司
12、江苏春兰除湿设备有限公司 同属一母公司
13、江苏春兰自动车有限公司 同属一母公司
14、泰州春兰电视机有限公司 同属一母公司
15、春兰南京汽车制造有限公司 同属一母公司
16、泰州春兰冷冻设备有限公司 同属一母公司
（三）关联方交易事项
（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、向关联方销售商品
关联方 交易事项
泰州春兰销售公司 销售产品
江苏春兰进出口有限公司 销售产品
关联方 2004年1-6月
813,151,466.69
泰州春兰销售公司
江苏春兰进出口有限公司 235,161.01
关联方 2003年1-6月
泰州春兰销售公司 589,946,766.41
江苏春兰进出口有限公司 17,621,891.72
2、向关联方销售材料
关联方 交易事项
泰州春兰电子有限公司 销售材料
泰州春兰压缩机厂 销售材料
江苏春兰进出口有限公司 销售材料
江苏春兰机械制造有限公司 销售材料
江苏春兰冷冻设备有限公司 销售材料
关联方 2004年1-6月
泰州春兰电子有限公司 220,568.68
泰州春兰压缩机厂 7,805.56
江苏春兰进出口有限公司 -
江苏春兰机械制造有限公司 893,656.75
江苏春兰冷冻设备有限公司 199,799.10
关联方 2003年1-6月
泰州春兰电子有限公司 -
泰州春兰压缩机厂 -
江苏春兰进出口有限公司 2,472,247.92
江苏春兰机械制造有限公司 844,096.03
江苏春兰冷冻设备有限公司 -
3、从关联方采购货物与接受劳务
关联方 交易事项
泰州春兰压缩机厂 压缩机
江苏春兰机械制造有限公司 橡塑件等
泰州春兰电子有限公司 电子配件
西安庆安制冷设备股份有限公司 压缩机
江苏春兰进出口有限公司 压缩机
江苏春兰冷冻设备有限公司 配件
春兰南京汽车制造有限公司 配件
江苏春兰进出口有限公司 商品
泰州春兰销售公司 商品
关联方 2004年1-6月
泰州春兰压缩机厂 26,439,595.50
江苏春兰机械制造有限公司 38,416,706.22
泰州春兰电子有限公司 29,195,095.055
西安庆安制冷设备股份有限公司 101,117,774.36
江苏春兰进出口有限公司
江苏春兰冷冻设备有限公司 9,199,114.04
春兰南京汽车制造有限公司 8,774,562.58
江苏春兰进出口有限公司 289,330.77
泰州春兰销售公司 625,814,380.42
关联方 2003年1-6月
泰州春兰压缩机厂 6,968,388.00
江苏春兰机械制造有限公司 23,296,220.67
泰州春兰电子有限公司 35,238,417.65
西安庆安制冷设备股份有限公司 33,295,975.00
江苏春兰进出口有限公司 11,630,606.80
江苏春兰冷冻设备有限公司 257,098.44
春兰南京汽车制造有限公司 -
江苏春兰进出口有限公司 -
泰州春兰销售公司 491,669,551.04
4、代理进出口
关联方 交易事项 2004年1-6月 2003年1-6月
江苏春兰进出口有限公司 代理出口 280,623,734.04 329,809,689.09
江苏春兰进出口有限公司 支付代理费 15,618,487.81 14,014,362.10
5、公司应收关联方款项
关联方
2004年6月30日
泰州春兰销售公司 1,005,621,724.66 注
江苏春兰进出口有限公司 103,939,148.00
泰州春兰电子有限公司 1,200,231.62
泰州春兰电视机有限公司 7,174,644.00
江苏春兰摩托车有限公司 3,405,447.42
春兰南京汽车制造有限公司 26,100.00
江苏春兰机械制造有限公司
西安庆安制冷设备股份有限公司
江苏春兰自动车有限公司 11,760.00
2003年12月31日
泰州春兰销售公司 1,274,894,556.68
江苏春兰进出口有限公司 105,769,929.92
泰州春兰电子有限公司 5,273,109.43
泰州春兰电视机有限公司 7,675,203.83
江苏春兰摩托车有限公司 3,110,521.20
春兰南京汽车制造有限公司 162,567.41
江苏春兰机械制造有限公司 3,798,900.00
西安庆安制冷设备股份有限公司 2,642,978.02
江苏春兰自动车有限公司 205,030.00
注：其中包括应收票据374,031,844.79元。
6、公司应付关联方款项
关联方 2004年6月30日
泰州春兰销售公司 588,272,503.41 注
泰州春兰压缩机厂 58,693.86
泰州春兰电子有限公司 6,044,716.48
西安庆安制冷设备股份有限公司 4,917,843.60
泰州春兰特种空调器厂 6,598,058.15
江苏春兰冷冻设备有限公司 5,675,050.24
春兰(集团)公司 1,437,735.06
江苏春兰机械制造有限公司 5,131,679.35
泰州春兰电视机有限公司 6,814,439.00
春兰南京汽车制造有限公司 10,578,632.26
江苏春兰摩托车有限公司 49,709.80
关联方 2003年12月31日
泰州春兰销售公司 711,285,481.89
泰州春兰压缩机厂 24,351.22
泰州春兰电子有限公司 5,258,424.65
西安庆安制冷设备股份有限公司 5,088,936.69
泰州春兰特种空调器厂 6,598,058.15
江苏春兰冷冻设备有限公司 6,832,621.34
春兰(集团)公司 4,108,014.60
江苏春兰机械制造有限公司 7,720,252.15
泰州春兰电视机有限公司 513,888.41
春兰南京汽车制造有限公司 5,678,454.67
江苏春兰摩托车有限公司 928,656.32
注：其中包括应付票据570,000,000.00元。
八、或有事项
公司因借款合同纠纷于2001年被连云港市新浦区人民法院执行扣款115万元，公司
已正式向上级法院申诉，此案件正在审理中。
九、承诺事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后非调整事项
公司无重大需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重要事项说明
2004年5月18日，公司股东大会通过了2003年利润分配方案：按现行股本519,458,
538股，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），计25,972,926.90元。股权登
记日2004年7月7日，除息日2004年7月8日，红利发放日2004年7月16日。
第八节 备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的半年报文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告原稿；
（四）公司章程；
文件存放地：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号证券办
江苏春兰制冷设备股份有限公司
2004年8月26日