证券代码：000636      证券简称：风华高科      公告编号：2023-47

                广东风华高新科技股份有限公司
                关于拟聘请会计师事务所的公告

   本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


       特别提示：

    1.拟聘请会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通

合伙）（以下简称“天职国际”）。

    2.上年度聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普

通合伙）（以下简称“中喜”）。

    3.新聘会计师事务所的原因：鉴于中喜已连续 3 年为公司提供审

计服务，为进一步确保审计工作的独立性和客观性，并结合公司具体

情况及业务发展需求，公司拟聘请天职国际作为公司 2023 年度财务

报表和内部控制审计机构。公司已就聘请会计师事务所事宜与中喜进

行了充分沟通，中喜对本事宜无异议。

    4.公司董事会审计委员会、独立董事、董事会对本次聘请会计师

事务所不存在异议，独立董事进行了事前认可并发表了同意的独立意

见。


   广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年

7 月 24 日以通讯表决方式召开了第九届董事会 2023 年第四次会议，

审议通过了《关于拟新聘会计师事务所的议案》。现将相关情况公告

                                   1
如下：
     一、公司拟聘请会计师事务所的基本信息

     （一）机构信息

     1.基本信息

     机构名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

     成立日期：1988 年 12 月

     注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区

域

     执业资格：天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中

国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业

务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得

军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执

业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去

二十多年一直从事证券服务业务。

     是否从事证券服务业务：是。

     人员信息：截止 2021 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 71 人，注

册会计师 943 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 313 人。

     业务规模：天职国际 2021 年度经审计的收入总额 26.71 亿元，

审计业务收入 21.11 亿元,证券业务收入 9.41 亿元。2021 年度上市

公司审计客户 222 家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造

业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产

和供应业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额

                                2
2.82 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 134 家。

    2.投资者保护能力

    天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业

风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不

低于 20,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规

定。近三年（2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年初至本公

告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担

民事责任的情况。

    3.诚信记录

    天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、

监督管理措施 8 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。从业人员近

三年因执业行为受到监督管理措施 8 次，涉及人员 20 名，不存在因

执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。

    （二）项目信息

    1.基本信息

    项目合伙人、签字注册会计师、质量控制复核人基本信息如下：

    项目合伙人及签字注册会计师 1：颜艳飞，2001 年成为注册会计

师，2006 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在本所执业，2023

年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 5 家，

近三年复核上市公司审计报告 1 家。

    签字注册会计师 2：阮东明，2017 年成为注册会计师，2019 年

开始从事上市公司审计，2021 年开始在本所执业，2023 年开始为本

                              3
公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 0 家，近三年复核

上市公司审计报告 0 家。

    项目质量控制复核人：王皓东，2008年成为注册会计师，2007

年开始从事上市公司审计，2008年开始在本所执业，2023年开始为本

公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告1家，近三年复核

上市公司审计报告不少于20家。

    2.诚信记录

    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存

在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部

门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律

组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

    3.独立性

    天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人

等不存在可能影响独立性的情形。

    4.审计收费

    根据《公司章程》约定，会计师事务所的年度审计费用需经股东

大会批准。为提升工作效率，拟向公司股东大会提请授权公司管理层

根据行业标准及公司审计实际工作情况确定其 2023 年度财务报表和

内部控制审计报酬，原则上不高于天职国际投标报价（人民币 105 万

元）。

    二、公司拟新聘会计师事务所的情况说明

    （一）2022年度的会计师事务所情况及审计意见

                               4
    公司2022年度财务报表和内部控制审计机构为中喜，截至2022

年，中喜为公司提供年度财务报表及内部控制审计服务已满3年

（2020-2022年）。2022 年度，中喜对公司出具了标准无保留意见的

审计报告。截至本公告披露日，公司不存在已委托中喜开展部分审计

工作后解聘原聘任会计师事务所的情况。

    （二）拟新聘会计师事务所的原因

    为进一步确保审计工作的独立性和客观性，并结合公司具体情况

及业务发展需求，公司于2023年7月24日召开的第九届董事会2023年

第四次会议审议通过了《关于拟新聘会计师事务所的议案》，公司拟

聘请天职国际为公司2023年度财务报表及内部控制审计机构。

    （三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况

    公司已就拟聘请2023年度会计师事务所事宜与天职国际和中喜

进行了沟通，双方均已明确知悉本事项并确认无异议。中喜在为公司

提供审计服务期间，严格遵循《中国注册会计师审计准则》等有关财

务审计的法律、法规和相关政策，勤勉尽责，公司对其过去几年来的

辛勤工作和良好服务表示诚挚的感谢。

    （四）生效日期

    公司本次拟聘请会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，

并自公司股东大会审议通过之日起生效。

    三、拟聘请会计师事务所履行的程序

    （一）公司董事会审计委员会履职情况

    2023 年 7 月 24 日，公司第九届董事会审计委员会召开 2023 年

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第三次会议，审议通过了《关于拟新聘会计师事务所的议案》，认为

公司本次拟聘请的天职国际资信状况优良、具备为上市公司服务的经

验与能力，符合公司审计工作独立性和客观性的要求和公司未来业务

发展的需要，同意按程序将该事项提交公司董事会、股东大会审议。
    （二）独立董事关于聘请会计师事务所的事前认可及独立意见

    1.事前认可意见

    根据中国证监会《上市公司独立董事规则》、《上市公司治理准

则》和《公司章程》等有关规定，我们在认真审阅了有关资料和听取

有关人员汇报的基础上，我们作为公司的独立董事，在查阅有关规定

并了解相关情况后，基于个人独立判断，认为公司本次拟聘请的天职

国际资信状况优良、具备为上市公司服务的经验与能力，符合公司审

计工作独立性、客观性的要求和公司未来业务发展的需要，同意聘请

天职国际为公司 2023 年度财务报表及内部控制审计机构，并按程序

将该事项提交公司董事会、股东大会审议。

    2.独立意见
    经核查，天职国际具备证券、期货相关业务审计资格，能够满足
公司财务审计和相关专项审计工作的要求。此次新聘 2023 年度财务
报表和内部控制审计机构事项的决策程序符合《上市公司独立董事规
则》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等有关规定。我们同意
新聘天职国际为公司 2023 年度财务报表及内控审计机构，并将该项
议案提交公司股东大会审议。

    （三）董事会审议情况


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    2023 年 7 月 24 日，公司召开第九届董事会 2023 年第四次会议，

以“同意 11 票、反对 0 票、弃权 0 票”审议通过了《关于拟新聘会

计师事务所的议案》。本议案尚须提交公司股东大会审议。

    四、报备文件

    （一）公司第九届董事会 2023 年第四次会议决议；

    （二）公司第九届董事会审计委员会 2023 年第三次会议决议；

    （三）独立董事关于拟聘请会计师事务所的事前认可及独立意见；

    （四）天职国际营业执业证照、主要负责人和监管业务联系人信

息和联系方式、拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执

业证照和联系方式。




                           广东风华高新科技股份有限公司董事会

                                    2023 年 7 月 26 日




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