广东风华高新科技股份有限公司

  关于对广东省广晟财务有限公司的持续风险评估报告


     根 据 深 圳 证 券 交 易 所 信 息 披 露 要 求 ，结 合 广 东 省 广 晟 财 务 有 限

公 司（ 以 下 简 称“ 广 晟 财 务 公 司 ”）提 供 的《 中 华 人 民 共 和 国 金 融

许 可 证 》 、《 企 业 法 人 营 业 执 照 》 等 证 件 资 料 ， 并 审 阅 了 广 晟 财 务

公 司 包 括 资 产 负 债 表 、利 润 表 等 财 务 报 告 ，广 东 风 华 高 新 科 技 股 份

有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 本 公 司 ”）对 广 晟 财 务 公 司 的 经 营 资 质 、业

务和风 险 状 况 进 行 了 评 估 ， 现 将 有 关 风 险 评 估 情 况 报 告 如 下 ：

     一、广 晟 财 务 公 司 基 本 情 况

     广 东 省 广 晟 财 务 有 限 公 司 （ 以 下 简 称“ 广 晟 财 务 公 司 ” ） 是 经

原 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会（ 现 国 家 金 融 监 督 管 理 总 局 ，以 下 统

称“ 金 融 监 管 总 局 ”）批 准（ 金 融 许 可 证 机 构 编 码 ：L0216H244010001 ）、

在广东省 市场监 督管理 局登记 注册 （统一 社会信 用代码 ：

91440000345448548L ）的 非 银 行 金 融 机 构 ，依 法 接 受 金 融 监 管 总 局

的 监 督 管 理 。根 据 金 融 监 管 总 局 颁 布 的《 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办

法 》，广 晟 财 务 公 司 以 加 强 企 业 集 团 资 金 集 中 管 理 和 提 高 企 业 集 团

资金使 用 效 率 为 目 的 ， 为 企 业 集 团 成 员 企 业 提 供 财 务 管 理 服 务 。

     广 晟 财 务 公 司 注 册 资 本 109,922 万 元 人 民 币 ，广 东 省 广 晟 控 股

集团有限公司（以下简称“广晟控股”）为控股大股东认缴出资

100,000 万 元 、 实 缴 出 资 100,000 万 元 ， 深 圳 市 中 金 岭 南 有 色 金 属

股 份 有 限 公 司 认 缴 出 资 7,6 32 万 元 、 实 缴 出 资 10,000 万 元 ， 佛 山

市 国 星 光 电 股 份 有 限 公 司 认 缴 出 资 2,290 万 元 、实 缴 出 资 3,000 万

元 ， 注 册 及 营 业 地 ： 广 东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 西 路 17 号 广 晟 国 际

大 厦 52 楼 ， 开 业 时 间 2015 年 6 月 17 日 。

     广 晟 财务 公 司 在 监 管 部 门核 准 的 经 营 范 围 内开 展 业 务 。 目 前 ，

广 晟 财务 公 司 的 经 营 范围 包 括 ： 对 成 员 单位 办 理 财 务 和 融资 顾 问 、

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信 用 鉴 证 及 相 关 的 咨 询 、代 理 业 务 ；协 助 成 员 单 位 实 现 交 易 款 项 的

收 付 ；经 批 准 的 保 险 代 理 业 务 ；对 成 员 单 位 提 供 担 保 ；办 理 成 员 单

位 之 间 的 委 托 贷 款 ；对 成 员 单 位 办 理 票 据 承 兑 与 贴 现 ；办 理 成 员 单

位 之 间 的 内 部 转 账 结 算 及 相 应 的 结 算 、清 算 方 案 设 计 ；吸 收 成 员 单

位 的 存 款 ；对 成 员 单 位 办 理 贷 款 及 融 资 租 赁 ；从 事 同 业 拆 借 ；固 定

收益类 有 价 证 券 投 资 ； 监 管 部 门 批 准 的 其 他 业 务 。

     二、广 晟 财 务 公 司 内 部 控 制 的 基 本 情 况

     （一） 广 晟 财 务 公 司 治 理 架 构

     广 晟 财 务 公 司 按 照《 公 司 法 》和《 商 业 银 行 公 司 治 理 指 引 》等

有 关 规 定 建 立 健 全 公 司 治 理 体 系 ，股 东 会 为 广 晟 财 务 公 司 的 最 高 权

力 机 构 。广 晟 财 务 公 司 党 支 部 委 员 会 经 广 东 省 广 晟 控 股 集 团 有 限 公

司 党 委 批 准 设 立 ，由 5 名 委 员 组 成 ，负 责 对“ 三 重 一 大 ” 事 项 进 行

前 置 研 究 。董 事 会 由 5 名 董 事 组 成 ，是 广 晟 财 务 公 司 的 最 高 决 策 机

构 ； 监 事 会 由 3 名 监 事 组 成（ 其 中 一 名 职 工 监 事 ） ，是 广 晟 财 务 公

司 的 监 督 机 构 ；董 事 会 下 设 全 面 预 算 管 理 委 员 会 、风 险 管 理 委 员 会

和 审 计 委 员 会 ；经 营 管 理 层 包 括 总 经 理 和 副 总 经 理 ，同 时 设 置 了 信

贷 审 查 委 员 会 、投 资 决 策 委 员 会 和 信 息 科 技 管 理 委 员 会 。广 晟 财 务

公 司 股 东 会 、董 事 会 、监 事 会 及 高 级 管 理 层 制 定 了 规 范 的 议 事 规 则 、

决 策 程 序 ，以 及 清 晰 明 确 的 授 权 体 系 ，确 保 各 项 业 务 管 理 均 在 授 权

范围内 进 行 。

     广 晟 财 务 公 司 实 行 董 事 会 领 导 下 的 总 经 理 负 责 制 ，目 前 设 置 9

个 职 能 部 门 负 责 广 晟 财 务 公 司 的 日 常 经 营 和 管 理 。前 台 部 门 为 结 算

业 务 部 和 资 金 信 贷 部 ，中 台 部 门 为 融 资 管 控 部 、法 律 与 风 控 事 务 部

和 财 务 部 ，后 台 部 门 为 党 群 人 事 部 、纪 检 审 计 部 、办 公 室 和 信 息 科

技 部 。各 部 门 有 明 确 的 部 门 职 责 和 岗 位 职 责 说 明 书 ，实 现 了 前 、中 、

后台部 门 、 岗 位 、 人 员 的 有 效 分 离 。




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     1.股 东 会 ： 最 高 权 力 机 构 。

     股 东 会 行 使 下 列 职 权 ：对 公 司 上 市 作 出 决 议 ；审 议 批 准 股 东 会 、

董 事 会 和 监 事 会 议 事 规 则 ；审 议 批 准 股 权 激 励 计 划 方 案 ；决 定 公 司

的 经 营 方 针 和 投 资 计 划 ；选 举 和 更 换 非 由 职 工 代 表 担 任 的 董 事 、监

事 ， 决 定 有 关 董 事 、监 事 的 报 酬 事 项 ； 审 议 批 准 董 事 会 的 报 告 ； 审

议 批 准 监 事 会 或 者 监 事 的 报 告 ；审 议 批 准 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 、

决 算 方 案 ；审 议 批 准 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ；对 公 司

增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 作 出 决 议 ；对 公 司 所 投 资 的 股 权 处 置 作 出 决

议 ；对 公 司 新 增 业 务 范 围 作 出 决 议 ；对 发 行 公 司 债 券 作 出 决 议 ；对

公 司 合 并 、分 立 、解 散 、清 算 或 者 变 更 公 司 形 式 作 出 决 议 ；修 订《 公

司 章 程 》；对 聘 用 或 解 聘 为 公 司 财 务 报 告 进 行 定 期 法 定 审 计 的 会 计

师 事 务 所 作 出 决 议 ；对 公 司 对 外 捐 献 、赞 助 事 项 作 出 决 议 ；审 议 批

准 法 律 法 规 、监 管 规 定 或 者 公 司 章 程 规 定 的 应 当 由 股 东 会 决 定 的 其

他事项 。

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     2.党 支 部 委 员 会 ： 领 导 核 心 和 政 治 核 心 。

     广晟财务公司党支部委员会按管理权限由上级党组织批准设

立 。党 支 部 委 员 会 在 公 司 发 挥 领 导 核 心 和 政 治 核 心 作 用 ，承 担 从 严

管 党 治 党 责 任 ，落 实 党 风 廉 政 建 设 主 体 责 任 ，负 责 保 证 监 督 党 和 国

家 的 方 针 政 策 在 公 司 的 贯 彻 执 行 ，前 置 研 究 讨 论 企 业 重 大 问 题 ，落

实 党 管 干 部 和 党 管 人 才 原 则 ，坚 持 和 完 善 双 向 进 入 、交 叉 任 职 的 领

导 体 制 ，加 强 对 企 业 领 导 人 员 的 监 督 ，领 导 企 业 思 想 政 治 工 作 、精

神 文 明 建 设 和 工 会 、共 青 团 等 群 众 组 织 ，落 实 党 风 廉 政 建 设 监 督 责

任，履 行 党 的 纪 律 审 查 和 纪 律 监 督 职 责 。

     3.董 事 会 ： 最 高 决 策 机 构 。

     董 事 会 对 股 东 会 负 责 ， 依 照《 公 司 法 》 行 使 下 列 职 责 ： 负 责 召

集 和 主 持 股 东 会 ；制 订 公 司 章 程 的 修 改 方 案 ；制 订 股 东 会 议 事 规 则 、

董 事 会 议 事 规 则 并 报 股 东 会 批 准 ；审 议 批 准 董 事 会 专 门 委 员 会 工 作

规 则 ；执 行 股 东 会 的 决 议 ，并 向 股 东 会 报 告 工 作 ；决 定 公 司 的 经 营

计 划 、投 资 方 案 、 资 产购 置 、 资 产 处 置 与核 销 、 数 据 治 理等 事 项 ；

制 订 公 司 年 度 财 务 预 算 方 案 、决 算 方 案 ；制 订 公 司 的 利 润 分 配 方 案

和 弥 补 亏 损 方 案 ；制 订 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 、发 行 债 券 或 者

其 他 证 券 及 上 市 的 方 案 ；制 订 公 司 合 并 、分 立 、解 散 、清 算 、重 组 、

破 产 、变 更 公 司 形 式 以 及 重 大 投 融 资 和 担 保 事 项 等 重 大 事 项 的 方 案 ，

并 报 股 东 会 批 准 ；决 定 除 股 东 会 决 议 之 外 的 投 资 、融 资 、担 保 、资

产 处 置 等 事 项 ；决 定 公 司 的 基 本 管 理 制 度 ；决 定 公 司 内 部 管 理 机 构

的 设 置 ；制 定 公 司 风 险 容 忍 度 、风 险 管 理 和 内 部 控 制 政 策 ，承 担 全

面 风 险 管 理 的 最 终 责 任 ；负 责 公 司 信 息 披 露 ，并 对 会 计 和 财 务 报 告

的 真 实 性 、准 确 性 、完 整 性 和 及 时 性 承 担 最 终 责 任 ；定 期 评 估 并 完

善 公 司 治 理 ；按 照 监 管 及 广 晟 控 股 规 定 ，聘 任 或 解 聘 公 司 高 级 管 理

人 员 ， 并 决 定 其 报 酬 、 奖 惩 事 项 ， 监 督 高 级 管 理 层 履 行 职 责 ；提 请

股东会聘用或者解聘为公司财务报告进行定期法定审计的会计师

事 务 所 ；听 取 并 审 议 总 经 理 工 作 报 告 ；法 律 、行 政 法 规 、公 司 章 程

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规定和 股 东 会 授 权 形 式 的 其 他 职 权 。

     4.预 算 管 理 委 员 会 ： 董 事 会 下 设 的 议 事 执 行 机 构 。

     依 照 公 司 章 程 及 全 面 预 算 管 理 委 员 会 议 事 规 则 ，在 董 事 会 授 权

范 围 内 行 使 下 列 职 权 ：审 核 公 司 全 面 预 算 管 理 制 度 ，包 括 预 算 编 制

方 法 和 程 序 等 ；根 据 公 司 战 略 规 划 和 年 度 经 营 目 标 ，确 定 公 司 整 体

预 算 目 标 及 预 算 分 解 方 案 ；综 合 平 衡 公 司 预 算 草 案 ；下 达 经 董 事 会

批 准 的 正 式 年 度 预 算 ；协 调 解 决 预 算 编 制 和 执 行 中 的 重 大 问 题 ；审

议 预 算调 整 方 案 ， 依 照授 权 进 行 审 批 ； 审议 预 算 考 核 和 奖惩 方 案 ；

董事会 授 权 的 其 他 预 算 管 理 事 项 。

     5.风 险 管 理 委 员 会 ： 董 事 会 下 设 的 议 事 执 行 机 构 。

     依 照 公 司 章 程 及 风 险 管 理 委 员 会 议 事 规 则 ，在 董 事 会 授 权 范 围

内 行 使 下 列 职 权 ：审 议 公 司 风 险 管 理 总 体 目 标 、政 策 ，并 报 董 事 会

批 准 ；审 议 公 司 年 度 风 险 管 理 报 告 ，掌 握 关 于 风 险 水 平 和 管 理 状 况 ，

并 报 董 事 会 批 准 ；审 议 公 司 重 要 业 务 的 风 险 管 理 方 案 和 重 大 风 险 管

理 应 对 策 略 ，并 报 董 事 会 批 准 ；审 议 公 司 风 险 管 理 和 内 部 控 制 基 本

制 度 ，并 报 董 事 会 批 准 ；审 定 公 司 风 险 管 理 组 织 机 构 设 置 及 其 职 责

方 案 ；审 定 公 司 对 各 项 风 险 的 识 别 、计 量 、监 测 和 控 制 的 工 作 方 案 ；

董事会 授 权 的 其 他 风 险 管 理 事 宜 。

     6.审 计 委 员 会 ： 董 事 会 下 设 的 议 事 执 行 机 构 。

     依 照 公 司 章 程 及 审 计 委 员 会 议 事 规 则 ，在 董 事 会 授 权 范 围 内 行

使 下 列 职 权 ：提 议 聘 请 或 更 换 外 部 审 计 机 构 ；审 查 公 司 的 内 部 审 计

制 度 的 制 定 和 监 督 实 施 ；协 调 内 部 审 计 和 外 部 审 计 之 间 的 沟 通 ；审

核 公 司 财 务 信 息 及 其 披 露 ；审 查 公 司 内 部 控 制 制 度 ；组 织 对 公 司 重

大 关 联 交 易 的 审 计 ；配 合 监 事 会 组 织 的 审 计 工 作 ；审 定 公 司 年 度 审

计 工 作 计 划 ，并 报 董 事 会 ；审 定 公 司 内 外 部 审 计 报 告 ，并 报 董 事 会 ；

监督审 计 整 改 ； 公 司 董 事 会 授 权 的 其 他 事 项 。

     7.监 事 会 ： 监 督 机 构 。

     监 事 会 对 股 东 会 负 责 ， 依 照《 公 司 法 》 行 使 下 列 职 权 ： 定 期 向

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公 司 股 东 会 报 告 工 作 ；检 查 公 司 贯 彻 执 行 有 关 法 律 、法 规 和 规 章 制

度 的 情 况 ；检 查 公 司 财 务 ；对 董 事 、高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 的

行 为 进 行 监 督 ，对 违 反 法 律 、行 政 法 规 、公 司 章 程 或 者 股 东 决 定 的

董 事 、高 级 管 理 人 员 提 出 罢 免 的 建 议 ；当 董 事 、高 级 管 理 人 员 的 行

为 损 害 公 司 的 利 益 时 ，要 求 董 事 、高 级 管 理 人 员 予 以 纠 正 ；提 议 召

开 董 事 会 临 时 会 议 ；法 律 、法 规 、公 司 章 程 规 定 及 股 东 会 授 予 的 其

他职权 。

     8.经 营 管 理 层 ： 设 总 经 理 一 名 、 副 总 经 理 若 干 名 。

     经 营 管 理 层 对 董 事 会 负 责 。总 经 理 由 董 事 长 提 名 ，副 总 经 理 由

总 经 理提 名 。 总 经 理 、副 总 经 理 经 金 融 监管 总 局 资 格 审 查同 意 后 ，

由 董 事 会 聘 任 或 解 聘 。总 经 理 负 责 公 司 日 常 经 营 管 理 活 动 ，依 照 公

司 章 程 及 董 事 会 授 权 行 使 职 权 ，副 总 经 理 负 责 在 分 管 工 作 范 围 或 授

权范围 内 ， 协 助 总 经 理 开 展 工 作 。

     9 .信 贷 审 查 委 员 会 ：是 总 经 理 授 权 下 ，负 责 公 司 各 类 授 信 政 策

和计划 的 制 定 、 授 信 项 目 审 批 的 专 门 机 构 ， 对 总 经 理 负 责 。

     信 贷 审 查 委 员 会 主 要 职 责 如 下 ：审 批 授 权 范 围 内 的 公 司 所 有 授

信 业 务 ；审 议 公 司 的 年 度 信 贷 政 策 和 信 贷 计 划 ，并 报 总 经 理 办 公 会

议 批 准 ；审 议 公 司 优 化 信 贷 资 产 质 量 和 结 构 的 工 作 方 案 ，并 报 总 经

理 办 公 会 议 批 准 ；审 定 公 司 涉 及 信 贷 业 务 的 各 项 具 体 管 理 办 法 和 操

作 规 程 ；组 织 研 究 和 分 析 公 司 信 贷 资 产 状 况 ，对 公 司 信 贷 业 务 营 运

提出工 作 要 求 和 指 导 ； 总 经 理 授 权 行 使 的 其 他 职 责 。

     1 0. 投 资 决 策 委 员 会 ： 是 总 经 理 授 权 下 ， 负 责 公 司 对 外 投 资 业

务审查 和 审 批 的 专 门 工 作 机 构 ， 对 总 经 理 负 责 。

     投 资 决 策 委 员 会 主 要 职 责 如 下 ：审 议 公 司 年 度 投 资 策 略 和 投 资

计 划 ，并 报 总 经 理 办 公 会 议 批 准 ；组 织 研 究 和 分 析 公 司 投 资 资 产 状

况 ，对 公 司 投 资 业 务 营 运 提 出 工 作 要 求 和 指 导 ；审 议 公 司 优 化 投 资

资 产 质 量 和 结 构 的 工 作 方 案 ，并 报 总 经 理 办 公 会 议 批 准 ；审 议 公 司

重 大 投融 资 方 案 ， 并 报董 事 会 审 批 ； 审 批授 权 范 围 内 的 投资 业 务 ；

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审 定 公 司 涉 及 投 资 业 务 的 各 项 具 体 管 理 办 法 和 操 作 规 程 ；总 经 理 授

权行使 的 其 他 职 责 。

     1 1. 信 息 科 技 管 理 委 员 会 ： 是 总 经 理 授 权 下 ， 负 责 分 析 信 息 科

技 业 务 发 展 和 风 险 管 理 状 况 ，制 定 信 息 科 技 发 展 政 策 、管 理 制 度 和

相 关 技 术 性 要 求 ，审 议 信 息 科 技 业 务 和 预 算 情 况 的 专 门 机 构 ，对 总

经理负 责 。

     信 息 科 技 管 理 委 员 会 主 要 职 责 如 下 ：审 议 一 定 时 期 公 司 信 息 科

技 管 理 架 构 方 案 及 调 整 方 案 ；审 议 批 准 信 息 科 技 战 略 ；审 议 信 息 科

技 管 理 业 务 发 展 和 风 险 管 理 状 况 报 告 ；评 估 信 息 科 技 及 其 风 险 管 理

工 作 的 总 体 效 果 和 效 率 ；掌 握 主 要 的 信 息 科 技 风 险 ，确 定 可 接 受 的

风 险 级 别 ，确 保 相 关 风 险 能 够 被 识 别 、 计 量 、 监 测 和 控 制 。 审 议 信

息 科 技 风 险 等 级 、应 急 处 置 预 案 等 ；审 议 年 度 信 息 科 技 管 理 风 险 报

告；审 议 信 息 科 技 年 度 预 算 及 实 际 支 出 情 况 报 告 等 。

     1 2. 职 能 部 门 ： 设 结 算 业 务 部 、 资 金 信 贷 部 、 融 资 管 控 部 、 财

务 部 、法 律 与 风 控 事 务 部 、办 公 室 、信 息 科 技 部 、党 群 人 事 部 、纪

检审计 部 九 个 职 能 部 门 。

     （1） 结 算业 务 部 是 公 司 负 责开 展 结 算 相 关 业务 的 部 门 ， 具 体

职 责 包 括 ：负 责 开 展 集 团 公 司 资 金 归 集 和 成 员 企 业 资 金 监 管 ；管 理

公 司 及 成 员 企 业 内 外 部 账 户 ；负 责 公 司 资 金 类 业 务 的 支 付 结 算 及 核

算（ 结 字 类 凭 证 ）；管 理 公 司 金 库 、重 要 空 白 凭 证 及 财 务 印 鉴 ；负

责 与 银行 、 成 员 企 业 的资 金 对 账 ； 负 责 存款 准 备 金 的 缴 存及 对 账 ；

负 责 与 成 员 企 业 、银 行 的 结 算 业 务 沟 通 协 调 ；制 订 结 算 业 务 相 关 的

规 章 制度 及 流 程 。 （2）资 金 信 贷 部 是 公 司负 责 对 口 、 管 理成 员 单

位（ 客 户 ），受 理 并 办 理 信 贷 业 务 、资 金 管 理 及 运 作 、银 行 融 资 的

部 门 ， 具 体 职 责 包 括 ： 组 织 实 施 授 信 业 务 ，拓 展 、 实 施 集 团 金 融 资

源 集 中 管 理 、利 用 金 融 工 具 及 专 业 技 能 为 成 员 单 位 提 供 优 质 金 融 服

务 ，管 理 公 司 担 保 业 务 ；负 责 规 划 实 施 资 产 负 债 管 理 ，组 织 实 施 资

金 预 算 及 头 寸 管 理 ，拓 展 理 财 渠 道 ，提 高 资 金 效 益 ，推 动 实 施 银 行

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融 资 统 一 管 理 ，承 担 投 资 决 策 委 员 会 办 公 室 职 能 。资 金 信 贷 部 下 设

同 业 与 投 资 中 心 ，作 为 资 金 部 信 贷 部 的 二 级 部 门 ，同 业 与 投 资 中 心

是 财 务 公 司 同 业 业 务 、投 资 业 务 工 作 的 归 口 管 理 部 门 。负 责 公 司 同

业 、 投资 等 工 作 的 具 体实 施 ， 根 据 财 务 公司 实 际 情 况 及 业务 需 求 ，

搭 建 并 完 善 财 务 公 司 同 业 业 务 架 构 、投 资 业 务 方 案 ，在 满 足 公 司 流

动 性 安 全 的 前 提 下 实 现 资 金 安 全 及 收 益 目 标 ，并 落 实 财 务 公 司 与 资

金 信 贷部 相 关 工 作 要 求。 （3） 融 资 管 控 部主 要 负 责 对 接 广晟 控 股

财 务 部 相 关 工 作 ，落 实 集 团 总 部 及 下 属 企 业 的 融 资 管 理 、内 部 信 贷 、

担 保 等职 能 。 （4） 法 律与 风 控 事 务 部 是 公司 风 险 识 别 、 计量 、 监

测 、 报 告 、控 制 法 律 事 务 的 综 合 管 理 部 门 ，具 体 职 责 包 括 ： 制 订 并

组 织 实 施 风 险 管 理 政 策 ，开 展 各 项 风 险 管 理 工 作 ，组 织 实 施 反 洗 钱 ，

协 调 公 司 信 息 披 露 事 务 ，与 监 管 部 门 沟 通 ，管 理 公 司 法 律 事 务 ，开

展 呆 账核 销 和 不 良 贷 款清 收 ， 负 责 公 司 法律 事 务 工 作 的 具体 实 施 ，

承 担 风 险 管 理 委 员 会 和 信 贷 审 查 委 员 会 办 公 室 职 能 。向 分 管 副 总 经

理 汇 报工 作 。 （5） 财 务部 主 要 负 责 组 织 编制 公 司 年 度 财 务预 算 ，

分 析 、管 理 预 算 执 行 情 况 ，负 责 全 面 预 算 管 理 委 员 会 相 关 日 常 工 作

和 会 务 筹 备 工 作 ；核 算 公 司 经 营 成 果 ，负 责 报 送 经 营 统 计 数 据 、财

务 月 报 、财 务 分 析 等 集 团 公 司 要 求 的 数 据 及 材 料 ，负 责 公 司 财 务 决

算 汇 审 工 作 ；负 责 公 司 内 部 报 销 事 项 审 核 ；向 金 融 监 管 总 局 、人 行 、

税 局 、国 资 委 等 监 管 机 构 和 上 级 部 门 报 送 相 关 统 计 报 表 ；配 合 监 管

机 构 、审 计 部 门 、税 务 机 关 及 集 团 公 司 监 督 检 查 ；制 订 公 司 财 务 管

理 制 度 及 部 门 业 务 相 关 的 规 章 制 度 及 流 程 。向 分 管 副 总 经 理 汇 报 工

作 。 （ 6） 党 群 人 事 部 主 要 负 责 公 司 党 建 工 作 和 人 力 资 源 管 理 相 关

要 求 。负 责 公 司 党 建 工 作 的 具 体 实 施 ，协 助 公 司 支 部 委 员 会 落 实 相

关 工 作 要 求 ；负 责 公 司 人 力 资 源 规 划 、员 工 职 级 岗 位 体 系 、人 力 配

置 、 选 人 用 人 、 招 聘 与 离 职 、 劳 动 用 工 、员 工 福 利 、 员 工 培 训 、 绩

效 考 核 、 离 退 休 等 的 管 理 ；负 责 公 司 薪 酬 规 划 、 薪 酬 核 定 、 人 工 成

本 预 算、 薪 酬 分 配 兑 现等 的 管 理 。 （7） 纪检 审 计 部 主 要 负责 落 实

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广 晟 控 股 纪 检 监 察 工 作 的 相 关 要 求 和 公 司 纪 检 工 作 的 具 体 实 施 ，对

发 现 的 问 题 进 行 监 督 整 改 ，并 承 担 审 计 委 员 会 办 公 室 、监 事 会 办 公

室 职 能 。（ 8 ）信 息 科 技 部 主 要 负 责 公 司 信 息 科 技 工 作 的 具 体 实 施 ，

包 括 信 息 科 技 战 略 规 划 、信 息 科 技 项 目 管 理 、信 息 科 技 预 算 编 制 等

具 体 工作 ， 并 承 担 信 息科 技 管 理 委 员 会 办公 室 职 能 。 （9）办 公 室

是 公 司 的 综 合 管 理 部 门 ，主 要 负 责 行 政 管 理 、综 合 协 调 、办 公 督 办 、

服 务 保 障 、生 产 安 全 、信 访 维 稳 、档 案 管 理 、固 定 资 产 管 理 等 工 作 ，

并承担 董 事 会 办 公 室 职 能 。

     （二） 风 险 的 识 别 与 评 估

     广 晟 财 务 公 司 内 部 控 制 的 实 施 由 法 律 与 风 控 事 务 部 组 织 ，纪 检

审 计 部 进 行 监 督 检 查 ，各 部 门 、机 构 在 其 职 责 范 围 内 根 据 各 项 业 务

的 不 同 特 点 制 定 各 自 不 同 的 风 险 控 制 制 度 、标 准 化 操 作 流 程 、作 业

标 准 和 风 险 防 范 措 施 ，主 要 包 括 信 用 风 险 、操 作 风 险 、流 动 性 风 险

以 及 合 规 风 险 等 ，各 部 门 责 任 分 离 、相 互 监 督 ，对 业 务 开 展 过 程 中

的各种 风 险 进 行 预 测 、 评 估 和 控 制 。

     （三） 内 部 控 制 措 施

     广 晟 财 务 公 司 风 险 控 制 重 点 是 授 信 、贷 款 、票 据 等 信 贷 业 务 中

的 信 用 风 险 和 操 作 风 险 ，结 算 业 务 中 的 资 金 安 全 和 操 作 风 险 ，公 司

流 动 性 风 险 以 及 计 算 机 信 息 系 统 风 险 。对 重 点 业 务 的 风 险 控 制 采 取

以 下 措施 ： 不 相 容 职 务分 离 控 制 、 授 权 审批 控 制 、 会 计 系统 控 制 、

财 务 保 护 控 制 、运 营 分 析 控 制 等 。上 述 措 施 可 以 单 独 进 行 ，也 可 各

种措施 组 合 进 行 。

     1.资 金 管 理

     广 晟 财 务 公 司 根 据 监 管 机 构 的 各 项 法 规 制 度 要 求 ，搭 建 了 较 为

完 善 的 资 金 管 理 制 度 架 构 ，制 订 了 完 善 的 管 理 办 法 及 规 定 ，通 过 程

序制度 化 、 流 程 标 准 化 规 避 并 控 制 业 务 风 险 。

     （1） 在 资金 计 划 管 理 方 面 ，广 晟 财 务 公 司 经营 严 格 遵 循 《 企

业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 》等 相 关 法 律 法 规 ，按 照 总 量 制 约 、结 构

                                           9
对 称 、目 标 互 补 、风 险 分 散 的 原 则 开 展 资 产 负 债 管 理 ，并 通 过 全 面

预 算 管 理 与 日 常 资 金 计 划 管 理 相 结 合 的 管 理 方 式 ，设 置 专 人 专 岗 负

责 管 理， 保 证 公 司 资 金的 流 动 性 、 安 全 性和 盈 利 性 。 （2）在 成 员

企 业 存 款 业 务 方 面 ，广 晟 财 务 公 司 严 格 遵 循 平 等 、自 愿 、公 平 和 诚

实 信 用 的 原 则 保 障 成 员 企 业 资 金 的 安 全 ，维 护 各 当 事 人 的 合 法 权 益 。

（3） 在转 账 结 算 业 务 方面 ， 成 员 企 业 在 广晟 财 务 公 司 开 设结 算 账

户 ， 通过 登 录 广 晟 财 务公 司 智 能 资 金 平 台提 交 指 令 实 现 资金 结 算 ，

严 格 保障 结 算 的 安 全 、快 捷 、 通 畅 ， 同 时具 有 较 高 的 数 据安 全 性 。

（4） 在融 资 业 务 方 面 ，广 晟 财 务 公 司 严 格按 照 监 管 机 构 批准 的 业

务 范 围 ，仅 通 过 同 业 拆 借 方 式 进 行 对 外 融 资 ，公 司 的 同 业 拆 借 业 务

只 限 于 与 经 批 准 进 入 全 国 银 行 间 同 业 拆 借 市 场 的 金 融 机 构 合 作 ，且

交易必 须 通 过 全 国 银 行 间 同 业 拆 借 中 心 的 电 子 交 易 系 统 办 理 。

     2.会 计 业 务 控 制

     广 晟 财 务 公 司 按 照 会 计 制 度 的 要 求 ，建 立 并 执 行 规 范 化 的 会 计

账 务 处 理 程 序 。广 晟 财 务 公 司 设 立 了 专 门 的 财 务 核 算 部 门 ，确 保 财

务 核 算 部 门 、会 计 人 员 能 够 按 照 国 家 统 一 的 会 计 制 度 独 立 地 办 理 会

计 业 务 。公 司 明 确 了 财 务 核 算 部 门 、会 计 人 员 的 权 限 ，会 计 人 员 在

各 自 的 权 限 内 办 理 有 关 业 务 ，凡 超 越 权 限 的 ，须 经 授 权 后 ，方 可 办

理 。公 司 结 算 、会 计 岗 位 设 置 实 行 职 责 分 离 、相 互 制 约 的 原 则 ，严

禁 一 人 兼 任 非 相 容 的 岗 位 或 独 自 完 成 结 算 、会 计 全 过 程 的 业 务 操 作 。

广 晟 财务 公 司 定 期 将 会计 账 簿 与 实 物 、 款项 及 有 关 资 料 相互 核 对 ，

保证 账 实 、账 据 、账 款 、 账证 、 账 账及 账 表之 间 的 有关 内 容 相 符 。

     广 晟 财 务 公 司 按 照 专 人 管 理 、相 互 牵 制 、适 当 审 批 、严 格 登 记

的 原 则 ，加 强 对 合 同 、票 据 、 印 章 、 密 钥 等 的 管 理 ， 印 章 、 票 据 分

人 保 管 使 用 ，重 要 合 同 和 票 据 有 连 号 控 制 、作 废 控 制 、空 白 凭 证 控

制 以 及 领 用 登 记 控 制 等 专 门 措 施 。会 计 人 员 变 动 时 ，严 格 执 行 交 接

程序， 在 监 交 人 的 监 督 之 下 办 清 交 接 手 续 。

     3.信 贷 业 务 控 制

                                          10
     广 晟 财 务 公 司 贷 款 的 对 象 仅 限 于 广 晟 控 股 的 成 员 企 业 。广 晟 财

务 公 司 通 过 不 断 修 订 和 完 善 相 关 管 理 办 法 ，规 范 了 公 司 各 类 信 贷 业

务操作 流 程 ， 建 立 了 贷 前 、 贷 中 、 贷 后 完 整 的 信 贷 管 理 制 度 。

     （1） 建 立职 责 明 确 、 相 互 制约 的 审 贷 分 离 制度 。 广 晟 财 务 公

司 根 据 贷 款 规 模 、种 类 、期 限 、担 保 条 件 确 定 审 查 程 序 和 审 批 权 限 ，

严 格 按 照 程 序 和 权 限 审 查 、审 批 贷 款 。公 司 建 立 和 健 全 了 信 贷 部 门

和 信 贷 岗 位 工 作 责 任 制 ，信 贷 部 门 的 岗 位 设 置 做 到 分 工 合 理 、职 责

明 确 。贷 款 调 查 评 估 人 员 负 责 贷 款 调 查 评 估 ，承 担 调 查 失 误 和 评 估

失 准 的 责 任 ；贷 款 审 查 人 员 负 责 贷 款 风 险 的 审 查 ，承 担 审 查 失 误 的

责 任 ；贷 款 发 放 人 员 负 责 贷 款 的 检 查 和 清 收 ，承 担 检 查 失 误 、清 收

不 力 的 责 任 。广 晟 财 务 公 司 建 立 了 有 效 的 贷 款 决 策 机 制 ，设 立 信 贷

审 查 委 员 会 ，负 责 审 议 有 关 部 门 报 请 审 议 的 各 类 信 贷 业 务 ，委 员 会

审 议 表 决 遵 循 集 体 审 议 、明 确 发 表 意 见 、多 数 同 意 通 过 的 原 则 ，全

部 意 见 记 录 存 档 。被 信 贷 审 查 委 员 会 两 次 否 决 的 贷 款 申 请 半 年 内 不

得 再 次 提 交 审 议 。公 司 总 经 理 不 担 任 信 贷 审 查 委 员 会 委 员 ，但 可 以

否决信 贷 审 查 委 员 会 的 决 定 。

     （2） 严 格执 行 贷 后 管 理 制 度。 资 金 信 贷 部 负责 对 贷 出 款 项 的

贷 款 用 途 、收 息 情 况 、逾 期 贷 款 和 展 期 贷 款 进 行 监 控 管 理 ，对 贷 款

的 安 全 性 和 可 收 回 性 进 行 贷 后 检 查 。公 司 建 立 了 资 产 风 险 分 类 制 度 ，

规 范 资产 质 量 的 认 定 标准 和 程 序 ， 严 禁 掩盖 不 良 资 产 的 真实 情 况 ，

确保资 产 质 量 的 真 实 性 。

     （3） 建 立客 户 管 理 信 息 档 案， 全 面 和 集 中 掌握 客 户 的 资 信 水

平 、 经 营 财 务 状 况 、偿 债 能 力 等 信 息 ， 对 客 户 进 行 分 类 管 理 ，对 列

入“ 黑 名 单 ”、有 逃 废 债 等 行 为 的 资 信 不 良 的 借 款 人 实 施 授 信 禁 入 。

     4.投 资 业 务 控 制

     广 晟 财 务 公 司 投 资 业 务 主 要 是 指 固 定 收 益 类 有 价 证 券 投 资 ，根

据 相 关 监 管 规 定 ，广 晟 财 务 公 司 建 立 了 完 善 的 投 资 业 务 管 理 制 度 与

流程。

                                          11
     （1） 董 事会 是 固 定 收 益 类 有价 证 券 投 资 业 务最 高 决 策 机 构 ，

负 责 确 定 固 定 收 益 类 有 价 证 券 投 资 原 则 、投 资 策 略 、投 资 规 模 、投

资品种 和 可 承 受 的 风 险 限 额 ， 审 批 有 价 证 券 年 度 投 资 方 案 。

     （2） 投 资决 策 委 员 会 是 固 定收 益 类 有 价 证 券投 资 业 务 运 作 的

审 批 机 构 ，在 授 权 范 围 内 负 责 审 议 批 准 具 体 的 资 产 配 置 、投 资 类 型 、

投 资 期 限 、投 资 金 额 等 操 作 方 案 ；审 议 批 准 固 定 收 益 类 有 价 证 券 投

资 业 务 的 交 易 对 手 准 入 。并 对 投 资 运 作 过 程 中 的 突 发 情 况 进 行 管 理

和决策 。

     （3） 广 晟财 务 公 司 投 资 业 务由 资 金 管 理 部 门根 据 实 际 需 求 情

况 发 起 业 务 流 程 ，经 法 律 与 风 控 事 务 部 进 行 风 险 审 查 后 会 签 。如 有

涉 及 信 用 风 险 的 投 资 业 务 ，由 信 贷 管 理 部 门 协 助 法 律 与 风 控 事 务 部

对 业 务 进 行 信 用 风 险 审 查 。业 务 相 关 部 门 会 签 后 ，由 公 司 有 权 审 批

人审批 后 办 理 。

     （4） 广 晟财 务 公 司 开 展 投 资业 务 严 格 遵 循 《广 东 省 广 晟 财 务

有 限 公 司 全 面 风 险 管 理 办 法 》相 关 规 定 进 行 风 险 管 理 ，严 控 包 括 合

规风险 、 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 、 市 场 风 险 和 操 作 风 险 。

     5.内 部 稽 核 控 制

     广 晟 财 务 公 司 根 据 公 司 治 理 要 求 ，在 董 事 会 下 设 置 审 计 委 员 会 ，

负 责 建 立 、健 全 和 维 护 广 晟 财 务 公 司 的 稽 核 体 系 、审 定 公 司 内 部 基

础 审 计制 度 、 监 督 公 司稽 核 工 作 的 开 展 、评 价 公 司 稽 核 工作 成 效 ，

对 稽 核 工 作 的 适 当 性 和 有 效 性 承 担 最 终 责 任 。广 晟 财 务 公 司 设 有 纪

检 审 计 部 承 担 内 部 审 计 职 能 ，负 责 组 织 开 展 公 司 内 部 日 常 稽 核 工 作 ，

对 公 司 各 项 经 济 活 动 进 行 内 部 稽 核 和 监 督 。纪 检 审 计 部 作 为 审 计 委

员 会 办 公 室 向 公 司 的 审 计 委 员 会 负 责 并 直 接 汇 报 相 关 工 作 ，在 审 计

委 员 会 领 导 下 制 定 稽 核 规 章 制 度 、稽 核 程 序 ，评 价 风 险 状 况 和 管 理

情 况 ，制 定 并 落 实 年 度 稽 核 工 作 计 划 ，开 展 后 续 稽 核 ，监 督 整 改 落

实情况 。

     6.信 息 系 统 控 制

                                          12
     广 晟 财 务 公 司 建 立 计 算 机 信 息 系 统 全 面 控 制 体 系 ，加 强 对 计 算

机 信 息 系 统 的 一 般 控 制 和 应 用 控 制 。严 格 划 分 计 算 机 信 息 系 统 开 发 、

管 理 、应 用 部 门 的 职 责 ，建 立 和 健 全 计 算 机 信 息 系 统 风 险 防 范 的 制

度 及 措 施 ，制 订 了 多 项 管 理 制 度 ，满 足 监 管 机 构 要 求 。系 统 以 商 业

银 行 信息 化 建 设 标 准 为蓝 本 ， 以 物 理 安 全、 网 络 安 全 、 主机 安 全 、

应 用 安 全 、数 据 安 全 及 备 份 恢 复 等 为 着 眼 点 ，通 过 访 问 控 制 及 入 侵

防 御 、 CA 认 证 加 密 技 术 、 双 机 采 用 多 层 次 立 体 型 保 护 等 多 种 技 术

手 段 ，保 障 系 统 的 安 全 稳 定 。主 要 有 ：采 用 防 火 墙 加 主 动 防 御 系 统 、

双 互 联 网 链 路 、双 机 冗 余 热 备 或 者 冷 备 等 技 术 ，保 障 业 务 平 台 安 全

可 靠 ； 采 用 数 据 传 输 加 密 、 RAID 和 数 据 镜 像 备 份 技 术 ， 有 效 地 保

证 数 据 安 全 和 可 恢 复 ；采 用 个 人 CA 证 书 认 证 ，有 效 甄 别 用 户 身 份 ，

防 止 冒名 、 篡 改 、 抵 赖； 信 息 系 统 的 开 发、 管 理 和 应 用 相互 分 离 。

信 息 系 统 由 信 息 科 技 部 专 人 、专 职 管 理 ，信 息 系 统 模 块 按 业 务 类 型

分 配 给 各 业 务 部 门 ，由 公 司 总 经 理 授 予 操 作 人 员 在 所 管 辖 的 业 务 范

围 内 的操 作 权 限 ， 具 体业 务 由 操 作 人 员 按公 司 所 设 业 务 部门 划 分 ，

各司其 职 。

     （四） 应 急 准 备 与 处 置

     为 贯 彻 落 实 监 管 机 构 对 于 突 发 事 件 处 置 的 工 作 要 求 ，广 晟 财 务

公 司 将 风 险 管 理 作 为 日 常 工 作 常 抓 不 懈 ，对 因 经 营 或 其 他 问 题 影 响

到 公 司 资 金 安 全 的 情 况 设 计 了 应 急 处 置 程 序 ，以 识 别 可 能 发 生 的 意

外 事 件 或 紧 急 情 况（ 包 括 计 算 机 系 统 ），预 防 或 减 少 可 能 造 成 的 损

失，确 保 业 务 持 续 开 展 。

     （五） 内 部 控 制 总 体 评 价

     自 正 式 营 运 以 来 ，广 晟 财 务 公 司 持 续 开 展 了 制 度 重 检 和 梳 理 工

作 ，通 过 全 面 梳 理 各 业 务 现 行 的 规 章 制 度 和 操 作 流 程 ，修 订 其 中 与

公 司 实 际 业 务 操 作 流 程 不 符 的 内 容 ，及 时 废 止 不 再 适 用 的 规 章 制 度 ，

有 效 提 高 了 现 行 规 章 制 度 的 合 规 性 ，为 各 项 业 务 合 规 操 作 、合 规 经

营 提 供 了 有 力 支 撑 。总 体 来 看 ，公 司 的 内 部 控 制 制 度 是 完 善 的 ，执

                                          13
行 是 有 效 的 。在 资 金 管 理 方 面 公 司 较 好 地 控 制 资 金 流 转 风 险 ；在 信

贷 业 务 方 面 公 司 建 立 了 相 应 的 信 贷 业 务 风 险 控 制 程 序 ，使 整 体 风 险

控 制 在 合 理 水 平 。公 司 建 立 了 有 效 的 信 息 交 流 与 反 馈 机 制 ，确 保 董

事 会 、监 事 会 、经 营 管 理 层 及 时 了 解 广 晟 财 务 公 司 的 经 营 和 风 险 状

况 ，确 保 每 一 项 信 息 均 能 够 传 递 给 相 关 员 工 ，各 个 部 门 和 员 工 的 有

关 信 息 均 能 够 顺 畅 反 馈 。风 险 管 理 的 信 息 交 流 与 反 馈 机 制 主 要 包 括

以 下 方 面 ：1. 法 律 与 风 控 事 务 部 每 年 定 期 向 董 事 会 、监 事 会 报 告 风

险 管 理 报 告 。2. 将 反 馈 信 息 及 时 传 达 到 各 有 关 部 门 和 人 员 。3. 公 司

内 部 加 强 风 险 管 理 及 法 律 事 务 的 培 训 与 学 习 ，提 高 全 员 风 险 管 理 及

法 律 防 范 意 识 。4. 建 立 内 部 控 制 的 报 告 和 信 息 反 馈 制 度 ，业 务 部 门 、

纪 检 审 计 部 发 现 内 部 控 制 的 隐 患 和 缺 陷 ，及 时 向 管 理 层 或 相 关 部 门

报 告 。5 . 纪 检 审 计 部 对 内 部 控 制 的 制 度 建 设 和 执 行 情 况 定 期 进 行 检

查 评 价 ，提 出 改 进 建 议 。6. 公 司 建 立 内 部 控 制 问 题 和 缺 陷 的 处 理 纠

正 机 制 ，管 理 层 根 据 内 部 控 制 的 检 查 情 况 和 评 价 结 果 ，提 出 整 改 意

见和纠 正 措 施 ， 并 督 促 业 务 部 门 落 实 。

     三、广 晟 财 务 公 司 经 营 管 理 及 风 险 管 理 情 况

     （一） 经 营 情 况

     截 至 2023 年 6 月 30 日 ，广 晟 财 务 公 司 未 经 审 计 资 产 总 额 93.33

亿 元,货币 资 金 （ 包 含 存放 同 业 款 项 、 存 放中 央 银 行 款 项 及存 出 保

证 金 项 目 及 预 提 应 收 利 息 ） 合 计 30.42 亿 元 ， 贷 款 余 额 原 值 52.85

亿 元 ； 负 债 总 额 78.61 亿 元 ， 其 中 ， 吸 收 成 员 企 业 各 类 存 款 余 额

78.44 亿 元 （ 含 应 计 利 息 ） ； 所 有 者 权 益 14.72 亿 元 ， 其 中 实 收 资

本 10.99 亿 元 ， 未 分 配 利 润 1.50 亿 元 。

     2023 年 1 - 6 月 广 晟 财 务 公 司 实 现 营 业 总 收 入 10,791.67 万 元

（ 未 经 审 计 ） ； 实 现 利 润 总 额 4,275.89 万 元 （ 未 经 审 计 ） ； 实 现

税 后 净 利 润 3,333.99 万 元 （ 未 经 审 计 ） 。

     （二） 管 理 情 况

     广 晟 财 务 公 司 自 成 立 以 来 ，一 直 坚 持 稳 健 经 营 的 原 则 ，严 格 按

                                          14
     照《 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 》 、《 中 华 人 民 共 和 国 银 行 业 监 督 管 理

     法 》 、《 企 业 会 计 准 则 》 、 《 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 》 和 国 家

     有关 金 融 法规 、 条例 以 及 公司 章 程 规范 经 营行 为 ， 加强 内 部 管 理 。

          （三） 监 管 指 标

          根 据 《 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 》 规 定 ， 截 止 202 3 年 6 月

     30 日 ， 公 司 的 各 项 监 管 指 标 均 符 合 规 定 要 求 ：
序                                                                                 2023 年 6 月 30
              指标                          指标解释                  监管标准
号                                                                                    日实际值

1         资本充足率              资本净额/风险加权资产合计            ≥10.5%         21.01%


2         流动性比例                 流动性资产/流动性负债              ≥25%          68.25%

3           贷款比例           贷款余额/（存款余额+实收资本）           ≤80%          59.27%

4       集团外负债比例             集团外负债总额/资本净额             ≤100%          0.00%

5       票据承兑比例 1               票据承兑余额/资产总额              ≤15%          1.61%


6       票据承兑比例 2            票据承兑余额/存放同业余额            ≤300%          5.48%


     票据承兑和转贴现业务      （票据承兑余额+转贴现余额）/资
7                                                                      ≤100%          9.63%
             比例                          本净额

8     承兑汇票保证金比例         承兑汇票保证金余额/存款总额            ≤10%          0.01%

9           投资比例                   投资总额/资本净额                ≤70%          57.82%

10     自有固定资产比例              固定资产净额/资本净额              ≤20%          0.15%

          四、本 公 司 在 广 晟 财 务 公 司 的 存 贷 款 情 况

          截 至 202 3 年 6 月 30 日 ，本 公 司 在 广 晟 财 务 公 司 的 存 款 余 额 为

     2,252,441,749.84 元 ， 未 开 展 贷 款 、 贴 现 、 银 承 业 务 。 本 公 司 制
     订 了《 关 于 在 广 东 省 广 晟 财 务 有 限 公 司 开 展 存 款 等 金 融 业 务 的 风 险

     应 急 处 置 预 案 》，以 保 证 在 广 晟 财 务 公 司 的 存 款 资 金 安 全 ，有 效 防

     范、及 时 控 制 和 化 解 存 款 风 险 。

          五、风 险 评 估 意 见

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     基 于 以 上 分 析 和 判 断 ，本 公 司 认 为 ：广 晟 财 务 公 司 取 得 了 合 法

有 效 的 资 质 ，建 立 了 相 应 的 法 人 治 理 结 构 和 内 部 控 制 制 度 ，建 立 与

经 营 相 适 应 的 组 织 架 构 ，雇 佣 了 符 合 要 求 并 具 备 相 应 能 力 的 各 类 专

业 人 员 ，采 取 相 应 的 风 险 管 控 措 施 ，符 合《 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理

办 法 》的 规 定 。广 晟 财 务 公 司 运 营 正 常 ，资 金 较 为 充 裕 ，内 控 健 全 ，

资 产 质 量 良 好 ，资 本 充 足 率 较 高 ，拨 备 充 足 ，与 其 开 展 金 融 服 务 业

务的风 险 可 控 。



                                            广东风 华 高 新 科 技 股 份 有 限 公 司
                                                      2023 年 8 月 29 日




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