新疆国统管道股份有限公司
         董事会审计委员会年报工作制度
                          第一章   总则

    第一条     为进一步完善新疆国统管道股份有限公司（以下简
称股份公司）公司治理机制，充分发挥董事会审计委员会的监督
作用，维护审计的独立性，提高内部审计工作质量，确保董事会
审计委员会对股份公司年度审计工作的有效监督，根据中国证监
会的相关规定及《新疆国统管道股份有限公司内部审计制度》的
有关规定，并结合股份公司年度报告编制和披露工作的实际情况
制定本规则。
    第二条     董事会审计委员会委员在股份公司年报编制和披
露过程中，应当按照有关法律、行政法规、规范性文件和《新疆
国统管道股份有限公司章程》的要求，认真履行职责，勤勉尽责
地开展工作，维护公司整体利益。

                      第二章   年报工作职责

    第三条     年度财务报告审计工作的时间安排由董事会审计
委员会与负责股份公司年度审计工作的会计师事务所协商确定。
    第四条     董事会审计委员会应在年审注册会计师进驻股份
公司前审阅股份公司编制的财务会计报表，形成书面意见。
    第五条     董事会审计委员会应督促年审会计师事务所在约
定时限内提交审计报告，并以书面形式记录督促的方式、次数和


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结果，并由相关负责人签字确认。
    第六条     年审注册会计师进场后，董事会审计委员会应加强
与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见
后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。
    第七条     年度审计报告完成后，董事会审计委员会需进行表
决，形成决议后提交董事会审核。
    第八条     在向董事会提交财务报告的同时，董事会审计委员
会向董事会提交会计师事务所从事本年度股份公司审计工作的
总结报告。
    第九条     披露财务会计报告及年度报告中的财务信息、内部
控制评价报告、下年度续聘或改聘会计师事务所、因会计准则变
更以外的原因作出会计政策和会计估计变更或者重大会计差错
更正等事项应当经董事会审计委员会全体成员过半数同意后，方
可提交董事会审议。
    第十条     在年度报告编制和审议期间，董事会审计委员会负
有保密义务，在年度报告正式披露前，严防泄漏内部信息、内幕
交易等违规、违法行为发生。
    第十一条     股份公司董事会秘书、财务负责人、内部审计部
门负责协调董事会审计委员会与会计师事务所的沟通，积极为董
事会审计委员会在年报编制过程中履行职责创造必要的条件。

                          第三章   附则




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    第十二条   本规则未尽事宜，董事会审计委员会应当依照有
关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规
定执行。
    第十三条   本规则解释权属于股份公司董事会。
    第十四条   本规则自董事会审议通过之日起生效实施，修改
时亦同。原《新疆国统管道股份有限公司董事会审计委员会年报
工作规则》同时废止。




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