中山证券有限责任公司关于深圳市英唐智能控制股份有限公司

             新增募投项目实施主体和实施地点的核查意见


      中山证券有限责任公司（以下简称“中山证券”或“本保荐机构”）作为深
圳市英唐智能控制股份有限公司（以下简称“公司”或“英唐智控”）2022 年度
以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对英唐智控新增募投项目实施主
体和实施地点事项进行了审慎核查，具体情况如下：

      一、募集资金基本情况

      （一）募集资金基本情况

      根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意深圳
市英唐智能控制股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》 证监许可〔2022〕
1592号），深圳市英唐智能控制股份有限公司（以下简称“公司”）以简易程序
向特定对象发行A股股票64,017,659股，每股发行价格为4.53元，本次发行募集资
金总额为人民币289,999,995.27元，扣除发行费用11,537,259.93元（不含税）后，
募集资金净额为278,462,735.34元。上述募集资金到位情况业经大信会计师事务
所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（大信验字[2022]第2-00065号）
以及《验资报告》（大信验字[2022] 第2-00066号）。

      本次募集资金主要用于“深圳市英唐智能控制股份有限公司MEMS微振镜研
发及产业化项目”、“补充流动资金”，具体如下：

                                                                    单位：万元
 序号                    项目名称              项目总投资     拟投入募集资金
         深圳市英唐智能控制股份有限公司 MEMS
  1                                               25,091.59          21,744.76
         微振镜研发及产业化项目
  2      补充流动资金                                                 7,255.24
                        合计                                         29,000.00


                                      1
       （二）募投项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

       截至本核查意见出具日，本次募投项目实施地点、实施方式未发生变更。实
施主体变更情况如下：

       2022年8月25日，公司召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会
第十二次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施主体的议案》，出于公司长
远发展规划及产业布局的需要，公司对募集资金投资项目实施主体做出变更，同
意“深圳市英唐智能控制股份有限公司MEMS微振镜研发及产业化项目”实施主
体由公司变更为公司全资子公司深圳市英唐极光微技术有限公司（以下简称“英
唐极光”）。

       二、新增募集资金投资项目实施主体和实施地点的情况和原因

       （一）新增募投项目实施主体和实施地点的主要情况

       “深圳市英唐智能控制股份有限公司 MEMS 微振镜研发及产业化项目”原
计划为公司全资子公司英唐极光实施，现拟新增两个实施主体，具体情况如下：

 序号           项目名称         变更前实施主体         变更后实施主体

          深圳市英唐智能控制股                    深圳市英唐极光微技术有限公司
                                 深圳市英唐极光
   1      份有限公司 MEMS 微振                     香港英唐极光微技术有限公司
                                 微技术有限公司
            镜研发及产业化项目                      英唐极光微技术株式会社

       同时，为拓展海外营销业务拓宽营销渠道，实施地点同时增加香港和日本，
即新增实施主体的所在地。

       （二）新增实施主体的基本情况

       1、新增实施主体一

       公司名称：香港英唐极光微技术有限公司（以下简称“香港极光”）

       注册地址：RM 2708，27/F APEC PLAZA 49 HOI YUEN RD KWUN TONG
KLN HONG KONG（香港九龙观塘区开元道 49 号创贸广场 27 楼 2708 室）

       注册资本：100 万元港币


                                       2
    商业登记证号：75231270

    股权结构：公司全资子公司深圳英唐极光持有其 100%股权。

    2、新增实施主体二

    公司名称：英唐极光微技术株式会社（以下简称“日本极光”）

    股权结构：香港极光（实施主体一）持有其 100%股权。

    日本极光尚未完成注册登记手续，最终以日本法务省审核为准。目前英唐极
光已取得深圳市发展和改革委员会下发的境外投资备案书，同意英唐极光通过香
港极光在日本投资设立日本极光。

    （三）新增募投项目实施主体和实施地点的原因

    1、MEMS 微振镜项目由英唐极光负责建设、管理和经营。在研发方面，英
唐极光在国内组建研发团队负责技术应用方案的研发，同时，基于公司全资子公
司日本英唐微技术有限公司（以下简称“英唐微技术”）的研发优势，其已有第
一代 MEMS 振镜的研发基础，MEMS 微振镜项目部分技术则委托英唐微技术进
行开发。因此，设立全资子公司日本极光，新增为项目实施主体，组建项目团队，
直接与日本英唐微技术团队沟通，有利于降低 MEMS 微振镜项目研发方面的沟
通成本，加快推进项目研发进度。

    在知识产权方面，MEMS 微振镜项目委托开发过程中产生的专利技术或非
专利技术均为公司所有，设立全资子公司日本极光便于研发成果的境外申报及管
理，掌控核心关键技术。

    2、MEMS 微振镜项目的部分设备主要采购自境外，结算货币为外币，且部
分设备将放置在日本厂区，将香港极光、日本极光新增为实施主体，便于境外设
备的采购实施，并有利于固定资产的管理。

    3、同时，新增实施主体香港极光、日本极光，新增实施地点香港和日本，
有利于更好地搭建客户渠道，拓展海外销售业务，缩短售后响应时间，提高售后
管理及服务质量。




                                   3
       三、本次新增募投项目实施主体和实施地点对公司的影响

    1、公司新增募投项目实施主体和实施地点，未改变募集资金的投资总额及
用途，不存在损害公司和股东利益的情形，募集资金具体使用视项目实际需要而
定。

    2、本次新增实施主体和实施地点，有利于公司募投项目的实施，有利于公
司的整体规划和合理布局，能够更加充分地发挥公司现有资源的整合优势，有利
于公司长远发展。

       四、履行的审议程序及专项意见

       （一）董事会审议情况

    公司于 2023 年 6 月 21 日召开第五届董事会第二十八次会议，审议通过了
《关于新增募投项目实施主体和实施地点的议案》。公司董事会认为：本次募投
项目新增实施主体和实施地点，是基于公司实际经营需要而进行的，符合公司募
投项目的实际需求，有利于提高募集资金使用效率，加快募投项目的实施。

    本次新增募投项目实施主体和实施地点属于董事会审批权限，无须提交公司
股东大会审议。

       （二）监事会意见

    公司于 2023 年 6 月 21 日召开第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关
于新增募投项目实施主体和实施地点的议案》。公司监事会认为：本次新增募投
项目实施主体和实施地点，符合相关监管规定和公司募集资金投资项目建设的需
求，有利于提高募集资金使用效率，有利于公司的业务发展和长远布局，不影响
公司正常的生产经营，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

       （三）独立董事意见

    独立董事认为：本次新增募投项目实施主体和实施地点，是基于公司实际经
营的需要而进行的，符合相关监管规定和公司募集资金投资项目建设的需求，有
利于提高募集资金使用效率，有利于公司的业务发展和长远布局，不影响公司正


                                   4
常的生产经营，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。公司在审
议该事项时，表决程序合法，符合《公司章程》和有关法律、法规等的规定。我
们一致同意公司新增募投项目实施主体和实施地点的议案。

    五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次新增募投项目实施主体和实施地点事项已
经公司第五届董事会第二十八次会议审议通过，监事会和独立董事发表了明确的
同意意见，履行了必要的程序，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等
相关法律法规的要求，不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不影响募集资
金投资计划的正常进行。综上，本保荐机构对公司本次新增募投项目实施主体和
实施地点事项无异议。

    （以下无正文）




                                   5
（本页无正文，为《中山证券有限责任公司关于深圳市英唐智能控制股份有限公
司新增募投项目实施主体和实施地点的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人签名：
                        张   邈           单   思




                                                    中山证券有限责任公司




                                                        2023 年 6 月 21 日