民生证券股份有限公司
                   关于广东金马游乐股份有限公司
                     2023 年定期现场检查报告
保荐机构名称：民生证券股份有限公司 被保荐公司简称：金马游乐
保荐代表人姓名：张勇                  联系电话：010-85127747
保荐代表人姓名：袁莉敏                联系电话：010-85127689
现场检查人员姓名：张勇
现场检查对应期间：2023年1月-2023年12月
现场检查时间：2023年12月
一、现场检查事项                                          现场检查意见

                                                                     不适
（一）公司治理                                           是    否
                                                                       用
现场检查手段：查阅公司章程和各项规章制度；核查公司股东大会、董事会、监
事会三会文件、公司治理制度等文件，并核查三会召开通知、记录、签名册等文件，
对三会召集程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序等事项进行核查

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                   √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                     √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                         √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认           √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                         √
范性文件和交易所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                                     √
披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                     √
应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立         √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争         √

（二）内部控制
现场检查手段：查阅相关的董事会记录；查阅审计委员会会议决议、内部审计部
门提交工作计划和报告；查阅公司内部控制评价报告；查阅募集资金专户的银行
对账单、明细账。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                       √
门

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                                  √
审计部门（中小企业板上市公司适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规           √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上市公   √

司适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业板   √

上市公司适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问     √

题等（中小企业板和创业板上市公司适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                       √
情况进行一次审计

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和     √

创业板上市公司适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业板   √

上市公司适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                       √
部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                       √
立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公
司的实际情况是否一致；查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所互动易网站刊
载的投资者关系活动记录表。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                   √

2.公司已披露的内容是否完整                             √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展     √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                 √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                       √
息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊
                                                       √
载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度是否完备，各项信息披露是否与实际
情况一致，查阅公司提供的关联方清单，结合财务报表、大额资金往来等核查是
否存在遗漏的关联交易事项。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                       √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                       √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                       √
义务

4.关联交易价格是否公允                                 √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                     √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                       √
务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                       √
务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                                   √
的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；查
阅募集资金三方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单；查阅公司定期报告， 现
场查看募集资金投资项目实施情况。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议         √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                     √

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形         √

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                       √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                                   √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                       √
益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险             √

（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司披露的定期报告、检查部分会计科目对应的合同、原始
凭证等。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                           √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                         √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常     √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告、
临时报告等信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺                           √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                       √

（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；查阅公司
重大合同、大额资金支付记录及相关凭证。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露               √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                       √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因         √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                       √
或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险           √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                                  √
相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明
2023年1-9月公司实现营业收入66，989.05万元，同比变动86.68%，公司扣非后净
利润9,016.12万元，同比变动1,482.99%，主要系2023年公司及所处行业受宏观经
济波动影响逐步恢复，公司产品验收交付、收入增长所致。


 （以下无正文）
   （本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东金马游乐股份有限公司
2023年定期现场检查报告》之签章页）




       保荐代表人：   _____________             ______________

                           张 勇                     袁莉敏




                                                民生证券股份有限公司

                                                        年    月   日