宝丽迪：苏州宝丽迪材料科技股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）摘要2023-08-15
证券简称：宝丽迪 证券代码：300905
苏州宝丽迪材料科技股份有限公司
2023 年限制性股票激励计划
（草案）摘要
苏州宝丽迪材料科技股份有限公司
二○二三 年 八 月
1
声 明
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依
法承担法律责任。
本公司所有激励对象承诺，公司因信息披露文件中有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或权益归属安排的，
激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。
2
特别提示
一、本激励计划系依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民
共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修
订）》、《上市公司股权激励管理办法》、《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年修订）》等其他
有关法律、法规、规范性文件，以及《苏州宝丽迪材料科技股份有限
公司章程》制订。
二、本激励计划采取的激励工具为第二类限制性股票。股票来源为
苏州宝丽迪材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件和归属
安排后，在归属期内以授予价格分次获得公司增发的 A 股普通股股票，
该等股票将在中国证券登记结算有限公司进行登记。激励对象获授的限
制性股票在归属前，不享有公司股东权利，并且该限制性股票不得转让、
用于担保或偿还债务等。
三、本激励计划拟授予的限制性股票数量为不超过 527.20 万股的
限制性股票，占本激励计划草案公告时公司股本总额 17,629.98 万股的
2.99%。其中，首次授予 499.20 万股，占本激励计划草案公告时公司股
本总额 17,629.98 万股的 2.83%，占本次授予权益总额的 94.69%；预留
28.00 万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额 17,629.98 万股的
0.16%，预留部分占本次授予权益总额的 5.31%。
截至本激励计划草案公告时，公司全部有效期内的股权激励计划所
涉及的标的股票总额累计未超过本激励计划提交股东大会时公司股本
总额的 20.00%。本计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权
3
激励计划获授的本公司股票，累计不超过本计划提交股东大会审议时公
司股本总额的 1.00%。
四、本计划首次授予限制性股票的授予价格为 8.94 元/股，预留部
分授予价格与首次授予相同。在本激励计划草案公告当日至激励对象完
成限制性股票归属登记前，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红
利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜，限制性股票授予价格和权益
数量将根据本激励计划相关规定予以相应的调整。
五、本计划首次授予的激励对象为 165 人，包括公司公告本激励计
划时在公司（含全资子公司、控股子公司，下同）任职的董事、高级管
理人员、中层管理人员及核心技术（业务）骨干。
预留激励对象指本激励计划获得股东大会批准时尚未确定但在本
激励计划存续期间纳入激励计划的激励对象，自本激励计划经股东大会
审议通过后 12 个月内由董事会确定。预留限制性股票的激励对象参照
首次授予的标准确定。
六、本激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获
授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 48 个月。激
励对象获授的限制性股票将按约定比例分次归属，每次权益归属以满足
相应的归属条件为前提条件。
七、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得
实行股权激励的下列情形：
（一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见
或者无法表示意见的审计报告；
4
（二）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定
意见或者无法表示意见的审计报告；
（三）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开
承诺进行利润分配的情形；
（四）法律法规规定不得实行股权激励的；
（五）中国证监会认定的其他情形。
八、参与本激励计划的激励对象不包括公司监事、独立董事。激励
对象符合《上市公司股权激励管理办法》第八条的规定，不存在不得成
为激励对象的下列情形：
（一）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（二）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人
选；
（三）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出
机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（四）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情
形的；
（五）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（六）中国证监会认定的其他情形。
九、公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供
贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
十、激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象
自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，
将由本激励计划所获得的全部利益返还给公司。
5
十一、本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。自股东大
会审议通过本激励计划之日起 60 日内，公司将按相关规定召开董事会
对激励对象进行第二类限制性股票的授予、公告等相关程序。公司未能
在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露不能完成的原因，并宣告终
止实施本激励计划，未授予的限制性股票失效。预留部分须在本次股权
激励计划经公司股东大会审议通过后的 12 个月内授出。
十二、本激励计划的实施不会导致公司股权分布不符合上市条件的
要求。
6
目 录
声 明 .................................................... 2
特别提示 .................................................. 3
目 录 ..................................................... 7
第一章 释义 .............................................. 8
第二章 本激励计划的目的与原则............................. 9
第三章 本激励计划的管理机构.............................. 10
第四章 激励对象的确定依据和范围 .......................... 11
第五章 限制性股票的激励方式、来源、数量和分配 ............ 13
第六章 本激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期 ...... 16
第七章 限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法 .......... 19
第八章 限制性股票的授予与归属条件 ........................ 20
第九章 限制性股票激励计划的调整方法和程序 ................ 25
第十章 限制性股票的会计处理.............................. 28
第十一章 公司/激励对象发生异动的处理 ..................... 30
第十二章 附则 ........................................... 35
7
第一章 释义
以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：
宝丽迪、公司、本公
指 苏州宝丽迪材料科技股份有限公司
司、上市公司
苏州宝丽迪材料科技股份有限公司 2023 年限制性股票激
本激励计划、本计划 指
励计划
限制性股票、第二类 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应获益
指
限制性股票 条件后分次获得并登记的本公司股票
按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司董事、高级
激励对象 指
管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）骨干
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期
授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
自限制性股票授予之日起到激励对象获授的限制性股票
有效期 指
全部归属或作废失效的期间
限制性股票激励对象满足获益条件后，上市公司将股票
归属 指
登记至激励对象账户的行为
限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股
归属条件 指
票所需满足的获益条件
限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登
归属日 指
记的日期，必须为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》
《自律监管指南第 1 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号
指
号》 ——业务办理（2023 年修订）》
《公司章程》 指 《苏州宝丽迪材料科技股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
元/万元 指 人民币元/万元
注：1、本草案所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合
并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。
2、本草案中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差
异，是由于四舍五入所造成。
8
第二章 本激励计划的目的与原则
为了进一步健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调
动公司员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利
益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益
的前提下，按照收益与贡献匹配的原则，根据《公司法》、《证券法》、
《管理办法》、《上市规则》、《自律监管指南第 1 号》等有关法律、
法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，制定本激励计划。
9
第三章 本激励计划的管理机构
一、股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本激励计划
的实施、变更和终止。股东大会可以在其权限范围内将与本激励计划相
关的部分事宜授权董事会办理。
二、董事会是本激励计划的执行管理机构，负责本激励计划的实施。
董事会下设薪酬与考核委员会（以下简称“薪酬委员会”），负责拟订
和修订本激励计划并报董事会审议，董事会对激励计划审议通过后，报
股东大会审议。董事会可以在股东大会授权范围内办理本激励计划的其
他相关事宜。
三、监事会及独立董事是本激励计划的监督机构，应当就本激励计
划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益
的情形发表意见。监事会对本激励计划的实施是否符合相关法律、法规、
规范性文件和证券交易所业务规则进行监督，并且负责审核激励对象的
名单。独立董事将就本激励计划向所有股东征集委托投票权。
四、公司在股东大会审议通过股权激励方案之前对其进行变更的，
独立董事、监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是
否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。
公司在向激励对象授出权益前，独立董事、监事会应当就股权激励
计划设定的激励对象获授权益的条件发表明确意见。若公司向激励对象
授出权益与本激励计划安排存在差异，独立董事、监事会（当激励对象
发生变化时）应当同时发表明确意见。
激励对象获授的限制性股票在归属前，独立董事、监事会应当就股
权激励计划设定的激励对象归属条件是否成就发表明确意见。
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第四章 激励对象的确定依据和范围
一、激励对象的确定依据
（一）激励对象确定的法律依据
本激励计划激励对象根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《上
市规则》、《自律监管指南第 1 号》等有关法律、法规、规范性文件和《公
司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。
（二）激励对象确定的职务依据
本激励计划首次授予部分涉及的激励对象为公司董事、高级管理人员、
中层管理人员及核心技术（业务）骨干，不含外部董事、独立董事、监事。
对符合本激励计划的激励对象范围的人员，由薪酬委员会拟定名单，并经
公司监事会核实确定。
二、激励对象的范围
本激励计划首次授予的激励对象总人数为 165 人。具体包括：
1、董事、高级管理人员；
2、中层管理人员及核心技术（业务）骨干；
以上激励对象均必须在公司授予限制性股票时和本激励计划的规定的
考核期内与公司或其全资子公司、控股子公司存在聘用或劳动关系。
以上所有激励对象不包括独立董事、监事，单独或合计持股 5%以上股
份的股东及其配偶、父母、子女。
预留授予部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个
月内确定，经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专
业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激
励对象相关信息。超过 12 个月未明确激励对象的，预留权益失效。预留限
11
制性股票的激励对象的确定标准参照首次授予的标准并依据公司后续实际
发展情况而定。
三、不能成为本激励计划激励对象的情形
（一）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（二）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人
选；
（三）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机
构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（四）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形
的；
（五）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（六）中国证监会认定的其他情形。
若在本激励计划实施过程中，激励对象出现以上任何情形的，公司将
终止其参与本激励计划的权利，已获授但尚未归属的限制性股票取消归
属，并作废失效。
四、激励对象的核实
（一）本激励计划经董事会审议通过后，通过公司网站或者其他途
径，在公司内部公示激励对象的姓名和职务，公示期不少于 10 天。
（二）公司监事会将对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见，
并在公司股东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励对象名单审核
及公示情况的说明。经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会
核实。
12
第五章 限制性股票的激励方式、来源、数量和分配
一、本激励计划的股票来源
本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来
源为公司向激励对象定向发行的 A 股普通股。
二、授出限制性股票的数量
本激励计划拟授予的限制性股票数量为不超过 527.20 万股的限制性
股票，占本激励计划草案公告时公司股本总额 17,629.98 万股的 2.99%。
其中，首次授予 499.20 万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额
17,629.98 万股的 2.83%，占本次授予权益总额的 94.69%；预留 28.00 万
股，占本激励计划草案公告时公司股本总额 17,629.98 万股的 0.16%，预
留部分占本次授予权益总额的 5.31%。
截至本激励计划草案公告时，公司全部有效期内的股权激励计划所涉
及的标的股票总额累计未超过本激励计划提交股东大会时公司股本总额的
20.00%。本计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划
获授的本公司股票，累计不超过本计划提交股东大会审议时公司股本总额
的 1.00%。
三、激励对象获授的限制性股票分配情况
本激励计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所
示：
获授限制 占授予限 占本激励
序号 姓名 国籍 职务
性股票数 制性股票 计划公告
13
量(万股) 总数 时股本
的比例 总额
（%） 的比例
（%）
董事
1 龚福明 中国 22.00 4.17 0.12
总经理
董事
2 朱建国 中国 22.00 4.17 0.12
副总经理
3 马冠群 中国 常务副总经理 22.00 4.17 0.12
4 杨军辉 中国 总工程师 22.00 4.17 0.12
副总经理
5 袁晓锋 中国 财务总监 22.00 4.17 0.12
董事会秘书
6 田雪峰 中国 副总经理 30.00 5.69 0.17
7 蒋志勇 中国 副总经理 22.00 4.17 0.12
小计 162.00 30.73 0.92
中层管理人员及核心技术（业务）骨干（158
337.20 63.96 1.91
人）
首次授予合计（165 人） 499.20 94.69 2.83
预留部分 28.00 5.31 0.16
合计 527.20 100.00 2.99
注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司
股票均未超过公司总股本的 1%。公司全部有效期内的激励计划所涉及的标的股票总数
累计不超过股权激励计划提交股东大会审议时公司股本总额的 20%。激励对象因个人原
因自愿放弃获授权益的，由董事会对授予数量作相应调整，将激励对象放弃的权益份额
直接减调或在激励对象之间进行分配。
2、本计划激励对象不包括独立董事、监事。
14
3、预留部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，经董
事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，
公司在指定网站按要求及时准确披露激励对象相关信息。
4、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
15
第六章 本激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期
一、本激励计划的有效期
本激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限
制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 48 个月。
二、本激励计划的授予日
首次授予日在本计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予
日必须为交易日。公司需在股东大会审议通过本计划后 60 日内按照相关规
定召开董事会向激励对象授予限制性股票并完成公告。若公司未能在 60 日
内完成上述工作，应及时披露不能完成的原因，并宣告终止实施本激励计
划，未完成授予的限制性股票失效。
预留限制性股票的授予对象应当在本计划经股东大会审议通过后 12
个月内明确，超过 12 个月未明确激励对象的，预留限制性股票失效。
三、本激励计划的归属安排
本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应归属条件后，将按
约定的比例分次归属，归属日必须为交易日，但不得在下列期间内归属：
1、公司年度报告、半年度报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟年度
报告和半年度报告公告日期的，自原预约公告日前 30 日起算，至公告前 1
日；
2、公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
3、自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事
件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后 2 个交易日内；
4、中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
如相关法律、行政法规、部门规章对不得归属的期间另有规定的，以
相关规定为准。
16
本次激励计划首次授予的限制性股票的归属期限和归属安排的具体如
下：
归属安排 归属时间 归属比例
自相应授予之日起 12 个月后的首个交易日至相应
第一个归属期 40%
授予之日起 24 个月内的最后一个交易日止
自相应授予之日起 24 个月后的首个交易日至相应
第二个归属期 30%
授予之日起 36 个月内的最后一个交易日止
自相应授予之日起 36 个月后的首个交易日至相应
第三个归属期 30%
授予之日起 48 个月内的最后一个交易日止
若预留部分在 2023 年授予完成，则预留部分限制性股票各期归属安排
与首次授予部分一致；若预留部分在 2024 年授予完成，则预留授予的限制
性股票的归属期限和归属比例安排具体如下：
归属安排 归属时间 归属比例
自预留授予之日起 12 个月后的首个交易日至预留
第一个归属期 50%
授予之日起 24 个月内的最后一个交易日止
自预留授予之日起 24 个月后的首个交易日至预留
第二个归属期 50%
授予之日起 36 个月内的最后一个交易日止
在上述约定期间内未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能申
请归属的该期限制性股票，不得归属，作废失效。
激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在归属前不得转让、用于
担保或偿还债务。激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积
17
金转增股本、送股等情形增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不
得转让、用于担保或偿还债务，若届时限制性股票不得归属的，则因前述
原因获得的股份同样不得归属。
在满足限制性股票归属条件后，公司将办理归属条件已成就的限制性
股票归属事宜。
四、本激励计划禁售期
禁售期是指激励对象获授的限制性股票归属后其售出限制的时间段。
本激励计划的限售规定按照《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高
减持股份的若干规定》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规
定执行，具体规定如下：
1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的
股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%，在离职后半年内，不得转让
其所持有的本公司股份。
2、激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在
买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归本
公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。
3、本计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、法规、
规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的
有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在
转让时符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件
和《公司章程》的规定。
18
第七章 限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法
一、限制性股票的授予价格
本激励计划首次授予部分限制性股票的授予价格为每股 8.94 元，即满
足授予条件和归属条件后，激励对象可以每股 8.94 元的价格购买公司向激
励对象增发的公司 A 股普通股股票。预留部分限制性股票授予价格与首次
授予部分限制性股票的授予价格相同。
二、限制性股票的授予价格的确定方法
本激励计划首次授予部分限制性股票的授予价格不低于股票票面金额，
且不低于下列价格较高者：
（一）本激励计划草案公告前 1 个交易日的公司股票交易均价（前 1
个交易日股票交易总额/前 1 个交易日股票交易总量）的 50%，即 8.66 元/
股。
（二）本激励计划草案公告前 120 个交易日的公司股票交易均价（股
票交易总额/交易总量）的 50%，即 8.94 元/股。
根据以上定价原则，公司本激励计划首次授予部分限制性股票的授予
价格为 8.94 元/股。预留部分限制性股票授予价格与首次授予部分限制性
股票的授予价格相同。
19
第八章 限制性股票的授予与归属条件
一、限制性股票的授予条件
同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予限制性股票，反之，
若下列任一授予条件未达成，则不能向激励对象授予限制性股票。
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或
者无法表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺
进行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行
政处罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
二、限制性股票的归属条件
20
激励对象获授的限制性股票需同时满足以下归属条件方可分批次办理
归属事宜：
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或
者无法表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺
进行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（一）条规定情形之一的，激励对象根据本计划已获
授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行
政处罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
21
某一激励对象出现上述第（二）条规定情形之一的，公司将终止其参
与本激励计划的权利，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未归属的限
制性股票取消归属，并作废失效。
（三）激励对象归属权益的任职期限要求
激励对象归属获授的各批次限制性股票前，须满足 12 个月以上的任职
期限。
（四）满足公司层面业绩考核要求
本次激励计划考核年度为 2023-2025 年三个会计年度，分年度进行业
绩考核并归属，以达到业绩考核目标作为激励对象的归属条件。
本激励计划首次授予各年度业绩考核目标如下表所示：
净利润增长率（A）（以 2022 年净利润
为基数，不考虑公司实施股权激励的股
归属期 对应考核年度 份支付对公司当年净利润产生的影响）
目标值（Am） 触发值（An）
第一个 2023 80% 64%
第二个 2024 130% 104%
第三个 2025 215% 172%
指标 完成度 公司层面归属比例（X）
A≥Am X=1
净利润增长率（A） An≤A＜Am X=A/Am
A＜An X=0
注：上述“净利润”指经审计的扣除股份支付费用的归属于上市公司股东净利润，
下同
若预留部分在 2023 年授予完成，则预留部分业绩考核与首次授予部分
一致。若预留部分在 2024 年授予完成，则预留部分考核年度为 2024-2025
22
年两个会计年度，每个会计年度考核一次，本激励计划预留授予各年度业
绩考核目标如下表所示：
净利润增长率（A）（以 2022 年净利润
为基数，不考虑公司实施股权激励的股
归属期 对应考核年度 份支付对公司当年净利润产生的影响）
目标值（Am） 触发值（An）
第一个 2024 130% 104%
第二个 2025 215% 172%
指标 完成度 公司层面归属比例（X）
A≥Am X=1
净利润增长率（A） An≤A＜Am X=A/Am
A＜An X=0
若公司未满足上述业绩考核触发值，则所有激励对象对应考核当年计
划归属的限制性股票均不得归属或递延至下期归属，并作废失效。
（五）满足个人层面业绩考核要求
激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行考核办法组织实施，并依
照激励对象的考核结果确定其实际归属的股份数量。激励对象的绩效考核
结果划分为 A、B、C、D 四个档次，届时根据以下考核评级表中对应的个人
层面归属比例确定激励对象的实际归属的股份数量：
考核结果 A B C D
个人层面归属比例
100% 80% 50% 0%
（Y）
在公司业绩目标达成的前提下，激励对象当年实际归属的限制性股票
数量=个人当年计划归属的限制性股票数量×公司层面归属比例（X）×个
人层面归属比例（Y）。
所有激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能
完全归属的，作废失效，不可递延至以后年度。
23
若公司/公司股票因经济形势、市场行情等因素发生变化，继续执行激
励计划难以达到激励目的，经公司董事会及/或股东大会审议确认，可决定
对本激励计划的尚未归属的某一批次/多个批次的限制性股票取消归属或
终止本激励计划。
三、考核指标的科学性和合理性说明
本次限制性股票激励计划考核指标分为两个层面，分别为公司层面业
绩考核和个人层面绩效考核。
公司层面业绩考核为净利润增长率，反映公司盈利能力，是企业长期
成长性的最终体现，能够树立较好的资本市场形象。公司所设定的业绩考
核目标是充分考虑了公司目前经营状况以及未来发展规划等综合因素，指
标设定合理、科学，有助于提升公司竞争能力以及调动员工的积极性，确
保公司未来发展战略和经营目标的实现，为股东带来更高效、更持久的回
报。
除公司层面的业绩考核外，公司对所有激励对象个人设置了严密的绩
效考核体系，能够对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。
公司将根据激励对象前一年度绩效考核结果，确定激励对象个人是否达到
归属条件。
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，
考核指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，
能够达到本次激励计划的考核目的。
24
第九章 限制性股票激励计划的调整方法和程序
一、限制性股票数量的调整方法
本激励计划公告日至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司有资
本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等事项，应对限制
性股票授予/归属数量进行相应的调整。调整方法如下：
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予/归属数量；n 为每股的资本公积
转增股本、派送股票红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或
拆细后增加的股票数量）；Q 为调整后的限制性股票授予/归属数量。
2、配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予/归属数量；P1 为股权登记日当日
收盘价；P2 为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股
本的比例）；Q 为调整后的限制性股票授予/归属数量。
3、缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予/归属数量；n 为缩股比例（即 1
股公司股票缩为 n 股股票）；Q 为调整后的限制性股票授予/归属数量。
4、增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票授予/归属数量不做调整。
25
二、限制性股票授予价格的调整方法
本激励计划公告日至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司有资
本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派息等事项，应
对限制性股票的授予价格进行相应的调整。调整方法如下：
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 为调整前的授予价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股
票红利、股份拆细的比率；P 为调整后的授予价格。
2、配股
P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）]
其中：P0 为调整前的授予价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配
股价格； 为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；
P 为调整后的授予价格。
3、缩股
P＝P0÷n
其中： 0 为调整前的授予价格； 为缩股比例； 为调整后的授予价格。
4、派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的授予
价格。经派息调整后，P 仍须大于 1。
5、增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予价格不做调整。
26
三、限制性股票激励计划调整的程序
当出现上述情况时，应由公司董事会审议通过关于调整限制性股票授
予/归属数量、授予价格的议案。公司应聘请律师事务所就上述调整是否
符合《管理办法》《公司章程》和本激励计划的规定向公司出具专业意
见。调整议案经董事会审议通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，
同时公告法律意见书。
27
第十章 限制性股票的会计处理
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》和《企业会计准则第 22 号
——金融工具确认和计量》的规定，公司将在授予日至归属日期间的每个
资产负债表日，根据最新取得的可归属的人数变动、业绩指标完成情况等
后续信息，修正预计可归属限制性股票的数量，并按照限制性股票授予日
的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
一、本限制性股票的公允价值及确定方法
根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》和《企业会计准则第 22 号
——金融工具确认和计量》中的相关规定，需要选择适当的估值模型对第
二类限制性股票的公允价值进行计算。
公司选择 Black-Scholes 模型来计算第二类限制性股票的公允价值，
并于 2023 年 8 月 14 日用该模型对首次授予的 499.20 万股第二类限制性
股票进行预测算（授予时进行正式测算）。具体参数选取如下：
1、标的股价：17.51 元/股（假设公司授予日收盘价为 2023 年 8 月 14
日收盘价）；
2、有效期分别为：12 个月、24 个月、36 个月（限制性股票授予之日
至每期归属日的期限）；
3、历史波动率：18.3648%、22.3290%、23.4449%（采用创业板综合指
数最近一年、两年、三年的历史波动率）；
4、无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%（分别采用中国人民银行制定的
金融机构 1 年期、2 年期、3 年期存款基准利率）；
5、股息率：0%。
28
二、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响
公司按照会计准则的规定确定授予日第二类限制性股票的公允价值，
并最终确认本激励计划的股份支付费用，该等费用将在本激励计划的实施
过程中按归属安排的比例摊销。由本激励计划产生的激励成本将在经常性
损益中列支。
假设 2023 年 9 月完成授予，根据中国会计准则要求，本激励计划首次
授予限制性股票对各期会计成本的影响如下表所示：
单位：万元
首次授予限制性
股票数量（万 需摊销的总费用 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年
股）
499.20 4,477.01 718.59 2,439.91 968.92 349.58
注：1．上述计算结果并不代表最终的会计成本，实际会计成本与授予
日、授予价格和归属数量相关，激励对象在归属前离职、公司业绩考核或
个人绩效考核达不到对应标准的会相应减少实际归属数量从而减少股份支
付费用。同时，公司提醒股东注意可能产生的摊薄影响。
2．上述对公司经营成果影响的最终结果将以会计师事务所出具的年度
审计报告为准。
上述测算部分不包含限制性股票的预留部分，预留部分授予时将产生
额外的股份支付费用。
公司以目前信息初步估计，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净
利润有所影响。但同时此次限制性股票激励计划实施后，将进一步提升员
工的凝聚力、团队稳定性，并有效激发管理团队的积极性，从而提高经营
效率，给公司带来更高的经营业绩和内在价值。
29
第十一章 公司/激励对象发生异动的处理
一、公司发生异动的处理
（一）公司出现下列情形之一的，本激励计划终止实施，对激励
对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或
者无法表示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意
见或者无法表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开
承诺进行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的情形；
5、中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
（二）公司发生合并、分立等情形；
当公司发生合并、分立等情形时，由公司董事会在公司发生合并、
分立等情形之日起 5 个交易日内决定是否终止实施本激励计划。
（三）公司控制权发生变更
当公司控制权发生变更时，由公司董事会在公司控制权发生变更
之日起 5 个交易日内决定是否终止实施本激励计划。
（四）公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，导致不符合限制性股票授予条件或归属条件的，激励对象已获授
但尚未归属的限制性股票不得归属；已归属的限制性股票，应当返还
其已获授权益。董事会应当按照前款规定收回激励对象所得收益。若
激励对象对上述事宜不负有责任且因返还权益而遭受损失的，激励对
象可向公司或负有责任的对象进行追偿。
30
二、激励对象个人情况发生变化的处理
（一）激励对象发生职务变更
1、激励对象发生职务变更，但仍在本公司或本公司子公司任职的，
其已获授的限制性股票仍然按照本激励计划规定的程序进行。
2、若激励对象担任本公司监事、独立董事或其他不能持有公司限
制性股票的人员，则已归属股票不作处理，已获授但尚未归属的限制
性股票取消归属，并作废失效。
3、激励对象因为触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、违反
公司反贪腐制度等廉洁规定、因失职或渎职等行为损害公司利益或声
誉而导致职务变更的，或因前述原因导致公司解除与激励对象劳动关
系的，激励对象应返还其因限制性股票归属所获得的全部收益，已获
授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。同时，情节严重
的，公司还可就公司因此遭受的损失按照有关法律法规的规定进行追
偿。
（二）激励对象离职
激励对象离职的，包括主动辞职、因公司裁员而离职、劳动合同
/聘用协议到期不再续约、因个人过错被公司解聘、协商解除劳动合同
或聘用协议等，其已归属股票不作处理，自离职之日起激励对象已获
授予但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。激励对象离职
前需要向公司支付完毕已归属限制性股票所涉及的个人所得税。
个人过错包括但不限于以下行为，公司有权视情节严重性就因此
遭受的损失按照有关法律的规定向激励对象进行追偿：违反了与公司
31
或其关联公司签订的雇佣合同、保密协议、竞业禁止协议或任何其他
类似协议；违反了居住国家的法律，导致刑事犯罪或其他影响履职的
恶劣情况；从公司以外公司或个人处收取报酬，且未提前向公司披露
等。
（三）激励对象退休
激励对象按照国家法规及公司规定正常退休（含退休后返聘到公
司任职或以其他形式继续为公司提供劳动服务），遵守保密义务且未
出现任何损害公司利益行为的，其获授的限制性股票继续有效并仍按
照本激励计划规定的程序办理归属。发生本款所述情形后，激励对象
无个人绩效考核的，其个人绩效考核条件不再纳入归属条件；有个人
绩效考核的，其个人绩效考核仍为限制性股票归属条件之一。
（四）激励对象丧失劳动能力
1、当激励对象因执行职务丧失劳动能力而离职时，其获授的限制
性股票可按照丧失劳动能力前本激励计划规定的程序办理归属，且公
司董事会可以决定其个人绩效考核条件不再纳入归属条件，其他归属
条件仍然有效。激励对象离职前需要向公司支付完毕已归属限制性股
票所涉及的个人所得税，并应在其后每次办理归属时先行支付当期将
归属的限制性股票所涉及的个人所得税。
2、当激励对象非因执行职务丧失劳动能力而离职时，其已归属股
票不作处理，激励对象已获授予但尚未归属的限制性股票不得归属，
并作废失效。激励对象离职前需要向公司支付完毕已归属限制性股票
所涉及的个人所得税。
32
（五）激励对象身故
1、激励对象若因执行职务身故的，其获授的限制性股票将由其指
定的财产继承人或法定继承人继承，并按照激励对象身故前本计划规
定的程序办理归属；公司董事会可以决定其个人绩效考核条件不再纳
入归属条件，继承人在继承前需向公司支付已归属限制性股票所涉及
的个人所得税，并应在其后每次办理归属时先行支付当期归属的限制
性股票所涉及的个人所得税。
2、激励对象若因其他原因而身故的，其已归属股票不作处理，已
获授予但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。公司有权要
求激励对象继承人以激励对象遗产支付完毕已归属限制性股票所涉及
的个人所得税。
（六）激励对象资格发生变化
激励对象如因出现以下情形之一导致不再符合激励对象资格的，
其已归属股票不作处理，已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，
并作废失效。
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构
行政处罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形
的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
33
（七）本激励计划未规定的其它情况由公司董事会认定，并确定
其处理方式。
三、公司与激励对象之间争议或纠纷的解决机制
公司与激励对象之间因执行本激励计划及/或双方签订的《限制性
股票授予协议书》所发生的或与本激励计划及/或《限制性股票授予协
议书》相关的争议或纠纷，双方应通过协商、沟通解决，或通过公司
董事会薪酬与考核委员会调解解决。
若自争议或纠纷发生之日起 60 日内双方未能通过上述方式解决
或通过上述方式未能解决相关争议或纠纷，任何一方均有权向公司所
在地有管辖权的人民法院提起诉讼解决。
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第十二章 附则
一、本激励计划在公司股东大会审议通过后生效。
二、本激励计划由公司董事会负责解释。
苏州宝丽迪材料科技股份有限公司董事会
2023 年 8 月 14 日
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