中信证券股份有限公司
               关于厦门东亚机械工业股份有限公司
                  部分募投项目延期的核查意见


    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为厦门
东亚机械工业股份有限公司（以下简称“东亚机械”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

2 号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司

募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对东
亚机械部分募投项目延期的事项进行了核查，具体核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意厦门东亚机械工业股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1715 号）同意注册，厦门东亚机械
工业股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A 股）95,000,000 股，发行价格
为人民币 5.31 元/股，募集资金总额为人民币 50,445.00 万元，扣除发行费用人民
币 6,221.02 万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为人民币 44,223.98 万元。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2021 年 7 月 15 日对公司首次公开发行
股票的资金到位情况进行了审验并出具了容诚验字[2021]361Z0066 号《验资报
告》。

    公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集
资金的相关银行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进
行专户管理。

    二、募集资金使用情况

    截至 2023 年 9 月 30 日，募集资金使用情况如下：

                                                                 单位：万元


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                                      募集资金承诺
 序号              项目名称                             调整后投资总额          累计投入金额
                                        投资总额
            年产 3 万台空压机扩产项
  1                                         39,561.00           24,407.26             24,033.44
            目
            无油螺杆空压机研发及产
  2                                          9,896.00               9,896.00            4,714.44
            业化项目
  3         研发中心升级建设项目             4,921.00               4,921.00            4,530.66
  4         补充流动资金                    16,000.00               5,000.00           5,002.08
                  合计                      70,378.00           44,224.26             36,696.26
注：公司于 2021 年 8 月 2 日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第八次会议，
审议通过《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据首
次公开发行股票募集资金的实际情况，对部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调
整。补充流动资金累计投入金额 5,002.08 万元，比募集资金承诺投资总额 5,000.00 万元多
2.08 万元，系该项目募集资金利息收入净额。

       三、部分募投项目延期的具体情况和原因
       （一）部分募投项目延期的具体情况

      公司基于审慎性原则，结合当前募投项目实际进展情况，在募投项目实施主
体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，对部分募投项目达到预
定可使用状态日期进行调整，具体情况如下：

                                               原项目达到预定可使         调整后项目达到预定
      序号                 项目名称
                                                   用状态日期               可使用状态日期
                 无油螺杆空压机研发及产业
        1                                           2023 年 12 月              2025 年 12 月
                 化项目
       （二）部分募投项目延期的原因

      上述募集资金投资项目是基于公司发展战略、业务开展情况和行业发展趋势
确定的，项目主要实施目的系提高公司主营业务的研发创新水平，进一步提升公
司主营业务的综合竞争实力等。

      近日，公司收到厦门市同安区人民政府西柯街道办事处下发的《告知函》，
现有厂区位于规划部署征收范围内。受公司实际经营情况、市场环境等多方面因
素的影响，同时为了匹配后续搬迁进程，公司决定延缓“无油螺杆空压机研发及
产业化项目”的产业化进程，放缓对相关软硬件设施的采购投入，将项目的达到
预定可使用状态日期调整至 2025 年 12 月，但项目的研发工作仍在正常推进过程
中。


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    四、部分募投项目延期对公司的影响

    本次部分募投项目延期是根据公司的实际情况作出的审慎决定，募投项目
的延期未改变项目实施主体、项目投向、项目基本实施内容、募集资金用途及投
资规模，不会对募投项目的实施产生实质性影响，不存在变相改变募集资金投
向和损害股东利益的情形。

    本次部分募投项目延期，不会对公司的正常经营产生不利影响，符合公司
实际经营情况。

    五、履行的审议程序及相关意见
    （一）董事会审议情况
    2023年10月20日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于
部分募投项目延期的议案》，同意公司根据首次公开发行股票募投项目的实际情
况，将“无油螺杆空压机研发及产业化项目”的达到预定可使用状态日期由
2023年12月调整为2025年12月。本议案无需提交公司股东大会审议。
    （二）独立董事意见

    独立董事认为：公司本次部分募投项目延期是根据公司的实际情况作出的
审慎决定，符合公司实际情况，不会对募投项目的实施产生实质性影响，不存在
改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。公司本次部分募投项目
延期事项履行了必要的审批程序，内容及程序符合《深圳证券交易所创业板股

票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公

司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监

管要求》等法律法规、规范性文件及公司《募集资金管理办法》的有关规定。因
此，独立董事一致同意公司本次部分募投项目延期的事项。

    （三）监事会意见

    2023 年 10 月 20 日，公司召开第三届监事会第八次会议，审议通过了《关
于部分募投项目延期的议案》。监事会认为：公司本次部分募投项目延期是根据
公司的实际情况而作出的谨慎决定，公司本次部分募投项目延期不存在改变或变
相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违反中国证监会、深圳证券

                                    3
交易所关于上市公司募集资金使用有关规定的情形。因此，监事会同意公司本次
部分募投项目延期事项。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：

    本次部分募投项目延期已经公司董事会和监事会审议通过，独立董事发表了
同意意见，履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》

《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相

关法律法规关于上市公司募集资金使用的有关规定。公司募投项目的实施主体、
投资方向等未发生变化，不会对公司的正常运营产生重大不利影响。

    综上，保荐机构对公司本次部分募投项目延期无异议。

    （以下无正文）




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于厦门东亚机械工业股份有限公司
部分募投项目延期的核查意见》之签章页）




保荐代表人：


                            戴五七




                            吴小琛




                                                 中信证券股份有限公司


                                                    2023 年 10 月 24 日




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