何氏眼科：2023年限制性股票激励计划（草案）摘要2023-09-29
证券简称：何氏眼科 证券代码：301103
辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司
2023 年限制性股票激励计划
（草案）摘要
辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司
二零二三年九月
2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
声明
本公司及全体董事、监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司所有激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露
文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全
部收益返还公司。
特别提示
一、 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划（草案）》
（以下简称“本激励计划”）系依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》和其他有关法律法
规、规范性文件，以及《辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司章程》制订。
二、本激励计划采取的激励工具为限制性股票（第二类限制性股票）。股票来源
为辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司（以下简称“公司”）向激励对象定向发行的
公司 A 股普通股股票。
符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件和归属安排后，在归
属期内以授予价格分次获得公司增发的 A 股普通股股票，该等股票将在中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司进行登记。激励对象获授的限制性股票在归属登记前，
不享有公司股东权利，且上述限制性股票不得转让、用于担保或偿还债务等。
三、本激励计划拟向激励对象授予的限制性股票数量为 710 万股，约占本激励计
划草案公告时公司股本总额 15,802.6471 万股的 4.49%。其中，首次授予限制性股票
为 610 万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额 15,802.6471 万股的 3.86%，
约占本激励计划拟授予限制性股票总数的 85.92%；预留的限制性股票数量为 100 万
股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额 15,802.6471 万股的 0.63%，约占本激
励计划拟授予限制性股票总数的 14.08%。
截至本激励计划草案公告时，公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的
股票总数累计未超过公司股本总额的 20%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
在有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量累计未超过公司股本总额的 1%。
四、本激励计划拟首次授予的激励对象不超过 485 人，包括本激励计划草案公告
时在公司（含子公司，下同）任职的高级管理人员、中层管理人员及核心技术/业务
人员，不含公司独立董事、监事。
预留激励对象指本激励计划获得股东大会批准时尚未确定但在存续期间纳入本
激励计划的激励对象，由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定。预留激
励对象的确定标准参照首次授予的标准确定。
五、本激励计划限制性股票的授予价格（含首次及预留授予）为 20 元/股。
在本激励计划草案公告当日至激励对象完成限制性股票归属登记前，若公司发生
资本公积转增股本、派发股票红利、派息、股份拆细或缩股、配股等事宜，限制性股
票的授予价格和权益数量将根据本激励计划做相应的调整。
六、本激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股
票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 60 个月。
七、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得实行股权激励
的以下情形：
（一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
（二）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表
示意见的审计报告；
（三）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
（四）法律法规规定不得实行股权激励的；
（五）中国证监会认定的其他情形。
八、本激励计划的激励对象不存在《上市公司股权激励管理办法》第八条规定的
不得成为激励对象的以下情形：
（一）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（二）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（三）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
（四）具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员
情形的；
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
（五）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（六）中国证监会认定的其他情形。
九、公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他
任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
十、本公司所有激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息
披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得
的全部利益返还公司。
十一、本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。
十二、公司须在股东大会审议通过后 60 日内向激励对象首次授予限制性股票并
完成公告、登记。公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露未完成的原因，
并终止实施本激励计划，未授予的限制性股票失效。预留部分须在本激励计划经公司
股东大会审议通过后的 12 个月内授予完成。
十三、本激励计划的实施不会导致公司股权分布不符合上市条件的要求。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
目 录
第一章 释 义 ....................................................................................................................... 6
第二章 本激励计划的目的与原则 ..................................................................................... 7
第三章 本激励计划的管理机构 ......................................................................................... 8
第四章 激励对象的确定依据和范围 ................................................................................. 9
第五章 本激励计划的股票来源、授予数量和分配情况 ............................................... 10
第六章 本激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期 ....................................... 12
第七章 限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法 ............................................... 15
第八章 限制性股票的授予及归属条件 ........................................................................... 15
第九章 本激励计划的调整方法和程序 ........................................................................... 19
第十章 限制性股票的会计处理 ....................................................................................... 21
第十一章 公司/激励对象发生异动的处理 ...................................................................... 23
第十二章 附 则 ................................................................................................................. 26
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
第一章 释 义
以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：
何氏眼科、本公司、公司 指 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司
限制性股票激励计划、本
指 辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划
激励计划
限制性股票、第二类限制 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应获益条件后分次
指
性股票 获得并登记的本公司股票
按照本激励计划规定，获得限制性股票的本激励计划草案公告时在
激励对象 指 公司（含子公司，下同）任职的高级管理人员、中层管理人员及核
心技术/业务人员
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日
公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激励对象获得公司股
授予价格 指
份的价格
自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属
有效期 指
或作废失效之日止
归属 指 激励对象满足获益条件后，公司将股票登记至激励对象账户的行为
激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，归属日必须
归属日 指
为交易日
本激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票所需满足的获益条
归属条件 指
件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务
《自律监管指南》 指
办理》
《公司章程》 指 《辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、万元
注：1、本草案所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计
算的财务指标。
2、本草案中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
第二章 本激励计划的目的与原则
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司
高级管理人员、中层管理人员及核心技术/业务人员的积极性，有效地将股东利益、
公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分
保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，根据《公司法》《证券法》《管
理办法》《上市规则》《自律监管指南》等有关法律法规和规范性文件以及《公司章
程》的规定，制定本激励计划。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
第三章 本激励计划的管理机构
一、股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本激励计划的实施、变更
和终止。在合法、合规的前提下，股东大会可以在权限范围内授权董事会负责管理本
激励计划的实施。
二、董事会是本激励计划的执行管理机构，负责本激励计划的实施。董事会下设
薪酬与考核委员会，负责拟订和修订本激励计划并报董事会审议，董事会审议通过本
激励计划后，应当提请股东大会审议。经股东大会合理授权，由董事会负责管理本激
励计划的实施。
三、独立董事、监事会作为本激励计划的监督机构，应当就本激励计划是否有利
于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。监
事会应当监督本激励计划的实施是否符合相关法律法规、规章、规范性文件的有关规
定，并负责审核本激励计划的激励对象名单。独立董事应当就拟提请股东大会审议的
本激励计划有关议案向所有股东征集委托投票权。
公司在股东大会审议通过股权激励方案之前对其进行变更的，独立董事、监事会
应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东
利益的情形发表独立意见。
公司向激励对象授予限制性股票前，独立董事、监事会应当就本激励计划设定的
授予条件是否成就发表明确意见。公司向激励对象授予限制性股票的实际情况与本激
励计划既定安排存在差异的，独立董事、监事会（当激励对象发生变化时）应当发表
明确意见。
激励对象获授的限制性股票在归属前，独立董事、监事会应当就本激励计划设定
的归属条件是否成就发表明确意见。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
第四章 激励对象的确定依据和范围
一、激励对象的确定依据
（一）激励对象确定的法律依据
本激励计划激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自
律监管指南》等有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实
际情况而确定。
（二）激励对象确定的职务依据
本激励计划激励对象为本激励计划草案公告时在公司任职的高级管理人员、中层
管理人员及核心技术/业务人员，不含公司独立董事、监事。对符合本激励计划范围
的人员，由公司董事会薪酬与考核委员会拟定名单，并经公司监事会核实确定。
二、激励对象的范围
本激励计划首次授予涉及的激励对象不超过 485 人，包括：
（一）高级管理人员；
（二）公司中层管理人员及核心技术/业务人员。
以上激励对象中，高级管理人员必须经股东大会选举或公司董事会聘任。所有激
励对象必须在本激励计划的有效期内与公司或公司的控股子公司具有聘用、雇佣或劳
务关系。
本激励计划首次授予的激励对象不包括单独或合计持有上市公司 5%以上股份的
股东、实际控制人及其配偶、父母、子女，亦不包含外籍员工、独立董事及监事。
预留授予部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，
经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见
书后，公司在指定网站按要求及时准确披露本次激励对象相关信息。超过 12 个月未
明确激励对象的，预留权益失效。预留激励对象的确定标准参照首次授予的标准确定。
三、激励对象的核实
（一）本激励计划经董事会审议通过后，公司在内部公示激励对象的姓名和职务，
公示期不少于 10 天。
（二）监事会在充分听取公示意见的基础之上，核查激励对象相关信息，并于股
东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励对象名单公示情况及核查意见的说
明。经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
第五章 本激励计划的股票来源、授予数量和分配情况
一、本激励计划的股票来源
本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向
激励对象定向发行的公司 A 股普通股股票。
二、授出限制性股票的数量
本激励计划拟向激励对象授予的限制性股票数量为 710 万股，约占本激励计划草
案公告时公司股本总额 15,802.6471 万股的 4.49%。其中，首次授予限制性股票为 610
万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额 15,802.6471 万股的 3.86%，约占本
激励计划拟授予限制性股票总数的 85.92%；预留的限制性股票数量为 100 万股，约
占本激励计划草案公告时公司股本总额 15,802.6471 万股的 0.63%，约占本激励计划
拟授予限制性股票总数的 14.08%。
截至本激励计划草案公告时，公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的
股票总数累计未超过公司股本总额的 20%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部
在有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量累计未超过公司股本总额的 1%。
三、激励对象获授的限制性股票的分配情况
本激励计划首次授予的限制性股票的分配情况如下表所示：
获授的限制 占授予限制 占本激励计划
姓名 职务 性股票数量 性股票总数 公告时公司股
（万股） 的比例 本总额的比例
卢山 副总经理 6.00 0.85% 0.04%
徐玲 副总经理 6.00 0.85% 0.04%
郑春晖 副总经理 6.00 0.85% 0.04%
杜丽玲 总经理助理 6.00 0.85% 0.04%
邓明 财务总监 4.00 0.56% 0.03%
其他中层管理人员及核心技术/业务人员
582.00 81.97% 3.68%
（480 人）
预留授予 100.00 14.08% 0.63%
合计 710.00 100% 4.49%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量累计未超过公司股本总
额的 1%。公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的 20%。
2、激励对象因个人原因自愿放弃获授权益的，由董事会将员工放弃认购的限制性股票份额直接调减或调整到预
留部分或在激励对象之间进行分配和调整。激励对象在认购限制性股票时因资金不足可以相应减少认购限制性股
票数额。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
3、本激励计划中部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。
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第六章 本激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期
一、本激励计划的有效期
本激励计划有效期为自限制性股票首次授予日起至激励对象获授的限制性股票
全部归属或作废失效之日止，最长不超过 60 个月。
二、本激励计划的授予日
本激励计划经股东大会审议通过后，由董事会确定授予日，授予日必须为交易日。
公司须在股东大会审议通过后 60 日内向激励对象首次授予限制性股票并完成公
告、登记；公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露未完成的原因，并终
止实施本激励计划，未授予的限制性股票失效。预留部分须在本激励计划经公司股东
大会审议通过后的 12 个月内授出。
根据《管理办法》和《自律监管指南》规定不得授出权益的期间不计算在 60 日
内。
三、本激励计划的归属安排
限制性股票归属前，激励对象获授的限制性股票不得转让、抵押、质押、担保或
偿还债务等。
本激励计划授予的限制性股票自授予之日起 12 个月后（预留授予的限制性股票
自预留授予日起 12 个月后），且在激励对象满足相应归属条件后将按本激励计划的
归属安排进行归属，归属日必须为交易日，且不得为下列区间日：
（一）公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟公告日期的，
自原预约公告日前三十日起算；
（二）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
（三）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生
之日或者进入决策程序之日至依法披露之日；
（四）中国证监会及深圳证券交易所规定的其他期间。
上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重大事
项。如相关法律、行政法规、部门规章对不得归属的期间另有新的规定的，则以新的
相关规定为准。
本激励计划首次授予部分的限制性股票的归属安排如下表所示：
归属安排 归属时间 归属比例
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
首次授予部分的 自首次授予部分限制性股票授予日起12个月后的首个交易日
起至首次授予部分限制性股票授予日起24个月内的最后一个 30%
第一个归属期 交易日当日止
首次授予部分的 自首次授予部分限制性股票授予日起 24 个月后的首个交易日
起至首次授予部分限制性股票授予日起 36 个月内的最后一个 30%
第二个归属期 交易日当日止
首次授予部分的 自首次授予部分限制性股票授予日起 36 个月后的首个交易日
起至首次授予部分限制性股票授予日起 48 个月内的最后一个 40%
第三个归属期 交易日当日止
预留部分的限制性股票归属期及各期归属安排如下表所示：
归属安排 归属时间 归属比例
预留授予部分的 自预留授予部分限制性股票授予日起 12 个月后的首个交易日
起至预留授予部分限制性股票授予日起 24 个月内的最后一个 50%
第一个归属期 交易日当日止
预留授予部分的 自预留授予部分限制性股票授予日起 24 个月后的首个交易日
起至预留授予部分限制性股票授予日起 36 个月内的最后一个 50%
第二个归属期 交易日当日止
在满足限制性股票归属条件后，公司将统一办理满足归属条件的限制性股票归属
事宜。
在上述约定期间内未归属或因未达到归属条件而不能申请归属的限制性股票，不
得归属或递延至下期归属，公司将按本激励计划规定作废失效。
激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积金转增股本、送股等情形
增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得转让、用于担保或偿还债务，若届
时限制性股票不得归属的，则因前述原因获得的股份同样不得归属，作废失效。
四、额外限售期
（一）所有限制性股票的持有人在每批次归属日起的 3 个月内不以任何形式向任
意第三人转让当批次已满足归属条件的限制性股票。
（二）所有限制性股票的持有人在归属日起的 3 个月后由公司统一办理各批次满
足归属条件的限制性股票的解除限售事宜。
（三）为避免疑问，满足归属条件的激励对象在额外限售期内发生异动不影响归
属日起的 3 个月后公司为激励对象办理当批次已满足归属条件的限制性股票的解除
限售事宜。
五、本激励计划的禁售期
本激励计划的禁售规定按照《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、规范
性文件和《公司章程》执行，具体内容如下：
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
（一）激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不
得超过其所持有本公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不得转让其所持有的本公
司股份。
（二）激励对象为公司董事、高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入后
6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司
董事会将收回其所得收益。
（三）在本激励计划的有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行政
法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关
规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改
后的《公司法》《证券法》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
第七章 限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法
一、限制性股票的授予价格
本激励计划限制性股票的授予价格（含首次及预留授予）为每股 20 元，即满足
授予条件和归属条件后，激励对象可以每股 20 元的价格购买公司向激励对象定向发
行的公司 A 股普通股股票。
二、限制性股票的授予价格的确定方法
本激励计划首次及预留限制性股票的授予价格不得低于股票票面金额，且不得低
于下列价格较高者：
（一）本激励计划公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日股票交易
总额/前 1 个交易日股票交易总量）每股 35.37 元的 50%，为 17.68 元/股；
（二）本激励计划公告前 20 个交易日公司股票交易均价每股 34.45 元的 50%，
为 17.22 元/股。
（三）本激励计划公告前 60 个交易日公司股票交易均价每股 36.67 元的 50%，
为 18.33 元/股。
（四）本激励计划公告前 120 个交易日公司股票交易均价每股 39.56 元的 50%，
为 19.78 元/股。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
第八章 限制性股票的授予及归属条件
一、限制性股票的授予条件
同时满足下列条件的，公司应向激励对象授予限制性股票；反之，未满足下列任
一条件的，公司不得向激励对象授予限制性股票：
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意
见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分
配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者
采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
二、限制性股票的归属条件
归属期内同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可归属：
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意
见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者
采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（一）条规定情形之一的，所有激励对象已获授但尚未归属的限
制性股票取消归属，并作废失效；某一激励对象发生上述第（二）条规定情形之一的，
该激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。
（三）激励对象满足各归属期任职期限要求
在获授的各批次限制性股票归属前，激励对象须满足 12 个月以上的任职期限。
（四）公司层面业绩考核要求
本激励计划首次授予的限制性股票归属对应的考核年度为 2023-2025 年三个会计
年度，每个会计年度考核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的归属条件
之一，各年度对应归属批次的业绩考核目标如下：
归属期 业绩考核目标
第一个归属期 2023 年公司营业收入不低于 12 亿元。
第二个归属期 2024 年公司营业收入不低于 14 亿元。
第三个归属期 2025 年公司营业收入不低于 17 亿元。
注：上述“营业收入”以经审计的合并报表所载数据为计算依据，下同。
预留部分对应的考核年度为 2024-2025 年两个会计年度，各年度对应归属批次的
业绩考核目标如下表所示：
归属期 业绩考核目标
第一个归属期 2024 年公司营业收入不低于 14 亿元。
第二个归属期 2025 年公司营业收入不低于 17 亿元。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
归属期内，公司根据上述业绩考核要求，在满足公司业绩考核目标的情况下，为
满足归属条件的激励对象办理股票归属登记事宜。若公司未满足上述业绩指标，激励
对象当期未能归属部分的限制性股票不得归属或递延至下期归属，公司将按本激励计
划规定作废失效。
（五）个人层面绩效考核要求
本激励计划将根据公司绩效考核相关制度对个人进行绩效考核，依据个人绩效考
核结果确定激励对象最终归属的限制性股票数量，激励对象个人层面可归属比例按下
表确定：
绩效考核得分N N≥90 70≤N<90 N<70
可归属比例 100% 60% 0%
在公司业绩目标达成的前提下，激励对象当期实际可归属的限制性股票数量=个
人当期计划归属的数量×可归属比例。
激励对象按照各考核年度个人当年实际可归属额度为限归属限制性股票，激励对
象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属的，不得递延至下期归属，公司将
按本激励计划规定作废失效。参与本激励计划的激励对象若未根据公司战略发展需求
服从公司调动要求的，公司有权调整激励对象个人当年实际可归属额度。
三、考核指标的科学性和合理性说明
公司本次限制性股票激励计划考核指标分为两个层次，分别为公司层面业绩考核
和个人层面绩效考核。
公司层面业绩考核指标为公司营业收入，营业收入是衡量企业经营状况和市场占
有能力、预测企业未来业务拓展趋势的重要指标。公司在制定业绩考核时综合考虑了
宏观经济环境、行业发展状况、市场竞争情况以及公司未来的发展规划等相关因素，
具有科学性和合理性。
除公司层面的业绩考核外，公司也对激励对象个人层面设置了严密的绩效考核体
系，能够对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对
象考核年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到归属的条件。
综上，公司本激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核指标设
定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到本激励计划
的考核目的。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
第九章 本激励计划的调整方法和程序
一、限制性股票数量的调整方法
若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司有资本公
积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、缩股等事项，应对限制性股票数量进
行相应的调整。调整方法如下：
（一）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予/归属数量；n 为每股的资本公积转增股本、
派送股票红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q 为调整后的限制性股票授予/归属数量。
（二）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予/归属数量；P1 为股权登记日当日收盘价；
P2 为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为
调整后的限制性股票授予/归属数量。
（三）缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予/归属数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股
票缩为 n 股股票）；Q 为调整后的限制性股票授予/归属数量。
（四）增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予/归属数量不做调整。
二、限制性股票授予价格的调整方法
若在本激励计划公告日至激励对象完成限制性股票股份归属登记前，公司有资本
公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派息等事项，应对限制性股
票授予价格进行相应的调整。调整方法如下：
（一）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 为调整前的授予价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、
股份拆细的比率；P 为调整后的授予价格。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
（二）配股
P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）]
其中：P0 为调整前的授予价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价格；n
为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；P 为调整后的授予价格。
（三）缩股
P＝P0÷n
其中：P0 为调整前的授予价格；n 为缩股比例；P 为调整后的授予价格。
（四）派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的授予价格。经
派息调整后，P 仍须大于 1。
（五）增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予价格不做调整。
三、限制性股票激励计划调整的程序
股东大会授权董事会，当出现前述情况时，调整限制性股票的授予/归属数量、授
予价格。公司应聘请律师事务所就上述调整事项是否符合《管理办法》《公司章程》
和本激励计划的有关规定出具法律意见。关于限制性股票的调整议案经董事会审议通
过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告法律意见。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
第十章 限制性股票的会计处理
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》和《企业会计准则第 22 号——金融
工具确认和计量》的规定，公司将在授予日至归属日期之间的每个资产负债表日，根
据最新取得的归属的人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计归属的限制
性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和资本公积。
一、限制性股票的公允价值
根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》和《企业会计准则第 22 号——金融
工具确认和计量》的相关规定，公司选择 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价模
型计算第二类限制性股票的公允价值，并于 2023 年 9 月 28 日作为基准日，进行首次
授予第二类限制性股票的预测算（授予时进行正式测算），具体参数选取如下：
（一）标的股价：35.38 元/股（假设授予日收盘价为 2023 年 9 月 28 日收盘价）
（二）有效期分别为：12 个月、24 个月、36 个月（授予日至每期首个归属日的
期限）
（三）历史波动率：17.64%、21.97%、22.57%（分别采用各有效期对应的创业
板综波动率）
（四）无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%（分别采用各有效期对应的中国人民
银行制定的金融机构存款基准利率）
企业在确定权益工具授予日的公允价值时，应当考虑非可行权条件的影响，根据
本激励计划限制性股票激励对象承诺，自每批次归属日起的 3 个月内不以任何形式向
任意第三人转让当批次已归属的限制性股票，需要承担该非可行权条件对应的限制成
本。因此公司以 B-S 模型（认购期权定价模型）计算未考虑额外限售条款的限制性股
票的单位成本并扣除额外限售单位成本，得到限制性股票的公允价值。其中额外限售
成本由 B-S 模型测算得出，具体方法如下：
通过假设每位限制性股票激励对象均在归属日买入认沽期权，其行权数量与激励
对象获授的激励额度相同，其行权时间与激励对象自愿追加的限售期（3 个月）相同，
来计算该转让限制成本。公司以 B-S 模型作为定价基础，计算激励对象在未来归属后
取得理性预期收益所需要支付的限售成本，最终得出限制性股票的公允价值，具体参
数选取如下：
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
（一）标的股价：35.38 元/股（2023 年 9 月 28 日收盘价）；
（二）有效期：每个归属日后另行自愿追加限售的期限；
（三）历史波动率：取同有效期内何氏眼科自身波动率；
（四）无风险利率：取有效期对应期限的中国人民银行制定的金融机构人民币存
款基准利率。
二、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响
公司将确定授予日限制性股票的公允价值，并最终确认本激励计划的股份支付费
用，该等费用将在本激励计划的实施过程中按照归属比例进行分期确认，由本激励计
划产生的激励成本将在经常性损益中列支。
根据中国会计准则要求，假定公司于 2023 年 11 月初首次授予激励对象权益，预
测本激励计划首次授予限制性股票对各期会计成本的影响如下表所示：
需摊销的总费用 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年
（万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
7,368.76 718.10 3,937.22 1,896.93 816.52
注：上述结果并不代表最终的会计成本，实际会计成本除了与实际授予日、授予价格和授予数量相关，还与实际
生效和失效的权益数量有关，上述费用摊销对公司经营成果的影响最终结果以会计师事务所出具的年度审计报告
为准。
上述测算不包含预留部分，预留部分授予时将产生额外的股份支付费用。
公司以目前信息初步估计，在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况下，
限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，但影响程度不大。若考虑限
制性股票激励计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经
营效率，降低代理成本，本激励计划带来的公司业绩提升将高于因其带来的费用增加。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
第十一章 公司/激励对象发生异动的处理
一、公司发生异动的处理
（一）公司出现下列情形之一的，本激励计划终止实施，激励对象根据本激励计
划已获授但尚未归属的限制性股票不能归属，并作废失效：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意
见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分
配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的情形；
5、中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
（二）公司发生实际控制权变更的情形：
公司发生控制权变更等情形时，限制性股票激励计划不做变更，按照本激励计划
执行。
（三）公司出现分立、合并的情形：
1、公司发生合并、分立等事项时，各股东应在公司合并、分立的相关协议中承
诺继续实施本激励计划；
2、公司发生合并、分立等事项而致使公司解散的，本激励计划终止实施，激励
对象根据本激励计划已获授但尚未归属的限制性股票不能归属，并作废失效。
（四）公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合
限制性股票授予条件或行使权益安排的，激励对象根据本激励计划已获授但尚未归属
的限制性股票不能归属，并作废失效；激励对象获授限制性股票已归属的，所有激励
对象应当返还已获授权益。对上述事宜不负有责任的激励对象因返还权益而遭受损失
的，可按照本激励计划相关安排，向公司或负有责任的对象进行追偿。董事会应当按
照前款规定和本激励计划相关安排收回激励对象所得收益。
二、激励对象个人情况发生变化的处理
（一）激励对象如因出现以下情形之一而失去参与本激励计划的资格，激励对象
已归属的限制性股票不做变更，尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效：
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者
采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象发生职务变更
激励对象发生职务变更，但仍在公司或本公司控股子公司内任职的，已获授但尚
未归属的限制性股票仍按照本激励计划规定的程序执行，个人绩效考核以原有职务和
新任职务的综合绩效考核结果为准。
但是，因激励对象不能胜任岗位工作、严重违反公司制度，或触犯法律、违反职
业道德、泄露公司机密/商业秘密、失职或渎职等行为损害公司利益或声誉，而导致
的激励对象职务变更的，激励对象已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废
失效。
（三）激励对象因主动辞职、公司裁员、退休、劳动合同/聘用协议到期不再续
约，或因个人过错被公司解聘、协商解除劳动合同或聘用协议等情形而离职的，在该
情况发生之日起，激励对象已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效，
激励对象离职前需缴纳完毕限制性股票已归属部分的个人所得税。
（四）激励对象因退休后返聘到公司任职或以其他形式继续为公司提供劳动服务
的，已获授但尚未归属的限制性股票仍按照本激励计划规定的程序执行，个人绩效考
核以原有职务和新任职务的综合绩效考核结果为准。
（五）激励对象因丧失劳动能力而离职，应分以下两种情况处理：
1、当激励对象因执行职务丧失劳动能力而离职时，在该情况发生之日，激励对
象已获准归属但尚未归属的限制性股票继续保留其归属权利，其未获准归属的限制性
股票按照本激励计划规定继续有效。董事会可以决定其个人绩效考核条件不再纳入归
属条件，其他归属条件仍然有效。激励对象离职前需缴纳完毕限制性股票已归属部分
的个人所得税。
2、当激励对象非因执行职务丧失劳动能力而离职时，激励对象已获授但尚未归
属的限制性股票不得归属，并作废失效，激励对象离职前需缴纳完毕限制性股票已归
属部分的个人所得税。
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2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
（六）激励对象身故，应分以下两种情况处理：
1、激励对象因执行职务发生身故情形而离职的，在该情况发生之日，对其已获
授的限制性股票将由其指定的财产继承人或法定继承人代为持有，并按照身故前本激
励计划规定的程序办理归属，其个人绩效考核条件不再纳入归属条件，继承人在继承
前需向公司支付已归属部分所涉及到的个人所得税，并应在其后每次办理归属时先行
支付当期归属的限制性股票所涉及的个人所得税。
2、激励对象非因执行职务发生身故情形而离职的，激励对象已获授但尚未归属
的限制性股票不得归属，并作废失效。激励对象继承人需以激励对象遗产向公司支付
完毕已归属限制性股票所涉及的个人所得税。
（七）激励对象成为公司独立董事、监事而不具备激励对象资格的，其已获授但
尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。
（八）其它未说明的情况由董事会认定，并确定其处理方式。
三、公司与激励对象之间争议的解决
公司与激励对象发生争议，按照本激励计划和《限制性股票授予协议书》的规定
解决；规定不明的，双方应按照国家法律和公平合理原则协商解决；协商不成，应提
交公司住所所在地有管辖权的人民法院诉讼解决。
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第十二章 附 则
一、本激励计划在公司股东大会审议通过后生效。
二、本激励计划由公司董事会负责解释。
辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司
董事会
2023 年 9 月 28 日
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