湖南军信环保股份有限公司董事会

     关于本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》

                     第十八条、第二十一条规定的说明

     湖南军信环保股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）拟通过发
行股份及支付现金购买湖南仁和环境股份有限公司（以下简称“仁和环境”）63%
股份，同时向不超过 35 名符合条件的特定对象发行股票募集配套资金（以下简
称“本次交易”）。

     经审慎判断，公司董事会认为本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法
（试行）》第十八条、第二十一条，具体如下：

     1、本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第十八条的规定

     根据《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第十八条，上市公司实施重
大资产重组或者发行股份购买资产的，标的资产所属行业应当符合创业板定位，
或者与上市公司处于同行业或者上下游。

     仁和环境主要从事生活垃圾中转处理，餐厨垃圾收运、无害化处理及资源化
利 用 的 投 资 、 建 设 和 运 营。 根 据国 家 统计 局 发布 的 《 国民 经 济行 业分类》
（GB/T4754-2017），仁和环境所处行业属于“N77 生态保护和环境治理业”，细
分领域属于“N7729 其他污染治理”，与公司为同行业公司。

     仁和环境所处行业不属于《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐
暂行规定》第五条所列的不支持其在创业板申报发行上市的“农林牧渔业；采矿
业；酒、饮料和精制茶制造业；纺织业；黑色金属冶炼和压延加工业；电力、热
力、燃气及水生产和供应业；建筑业；交通运输、仓储和邮政业；住宿和餐饮业；
金融业；房地产业；居民服务、修理和其他服务业”行业类型。

     因此，本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第十八条的
规定。

     2、本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第二十一条的规
定
    根据《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第二十一条，上市公司发行
股份购买资产的，发行股份的价格不得低于市场参考价的百分之八十。市场参考
价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前二十个交易日、六十个交易日
或者一百二十个交易日的公司股票交易均价之一。

    本次发行股份及支付现金购买资产发行价格原定为 16.36 元/股，因上市公
司于 2023 年 5 月 16 日股东大会审议通过《2022 年度利润分配预案》，经除权除
息后，本次发行股份及支付现金购买资产发行价格调整为 15.46 元/股，不低于
定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的 80%，符合《创业板上市公司持续监
管办法（试行）》第二十一条的规定。

    因此，本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第十八条、
第二十一条的规定。

    特此说明。

    （以下无正文）
   （本页无正文，为《湖南军信环保股份有限公司董事会关于关于本次交易符
合<创业板上市公司持续监管办法（试行）>第十八条、第二十一条规定的说明》
签署页）




                                       湖南军信环保股份有限公司董事会

                                               2023 年 6 月 26 日