湖南军信环保股份有限公司董事会

关于本次交易评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方

        法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的说明

    湖南军信环保股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）拟通过发
行股份及支付现金购买湖南仁和环境股份有限公司 63%股份，同时向不超过 35
名符合条件的特定对象发行股票募集配套资金（以下简称“本次交易”）。本次交
易中，公司聘请沃克森（北京）国际资产评估有限公司（以下简称“沃克森评估”）
作为评估机构对本次交易的标的公司进行了评估，并出具了沃克森国际 评报字
(2023)第 1088 号《湖南军信环保股份有限公司拟以发行股份及支付现金方式收
购湖南仁和环境股份有限公司股权项目涉及湖南仁和环境股份有限公司 股东全
部权益价值资产评估报告》。

    根据相关法律法规及《公司章程》的有关规定，上市公司董事会就评估机构
的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性及评估定价的
公允性说明如下：

    1、评估机构的独立性

    公司聘请沃克森评估作为本次交易的评估机构，承担本次交易的评估工作。
评估机构具有法定资格，评估机构及其经办评估师与公司、标的公司之间除本次
交易正常业务往来之外，不存在其他关联关系，也不存在除专业收费外的现实或
可预期的利益关系或冲突，评估机构具有独立性。

    2、评估假设前提合理性

    评估机构和评估人员对标的资产所设定的评估假设前提按照国家有关法律、
法规和规范性文件的规定执行，遵循了市场通用的惯例或准则，符合评估对象的
实际情况，评估假设前提具有合理性。

    3、评估方法与评估目的的相关性

    本次评估的目的是确定标的资产于评估基准日的市场价值，为本次交易标的
资产的定价提供价值参考依据。评估机构采用了资产基础法和收益法对标的资产
价值进行了评估，并最终选用收益法得到的评估值作为本次评估结果。本次资产
评估工作按照国家有关法律、法规和规范性文件及行业规范的要求，遵循独立、
客观、公正、科学的原则，按照公认的资产评估方法，实施了必要的评估程序，
对标的资产在评估基准日的市场价值进行了评估，所选用的评估方法合理，评估
方法与评估目的具有相关性。

    4、评估定价的公允性

    本次评估实施了必要的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性
等原则，运用了合规且符合评估资产实际情况的评估方法，选用的参照数据、资
料可靠，资产评估价值公允、准确。本次交易的最终作价以评估机构出具的评估
报告的评估值作为参考，并经公司与交易对方基于标的公司历史业绩、未来发展
规划等多项因素协商确定，交易价格合理、公允，不会损害公司及股东特别是中
小股东的利益。

    综上所述，公司本次重大资产重组事项中所委托的评估机构沃克森评估具有
独立性，评估假设前提合理，评估方法与评估目的相关性一致，出具的资产评估
报告的评估结论合理，评估定价公允。

    特此说明。

    （以下无正文）
    （本页无正文，为《湖南军信环保股份有限公司董事会关于本次交易评估机
构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定
价的公允性的说明》之签署页）




                                       湖南军信环保股份有限公司董事会

                                                2023 年 6 月 26 日