关于荣旗工业科技（苏州）股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金

    及预先支付发行费用的审核报告
         天衡专字（2023）00388 号




    天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
              关于荣旗工业科技（苏州）股份有限公司

            以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金

                    及预先支付发行费用的审核报告

                                                          天衡专字（2023）00388 号


荣旗工业科技（苏州）股份有限公司全体股东：


    我们接受委托，审核了后附的荣旗工业科技（苏州）股份有限公司（以下简称“荣旗科

技”）管理层编制的《荣旗工业科技（苏州）股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项

目自筹资金及预先支付发行费用的专项说明》（以下简称“专项说明”）。


    一、 管理层的责任


    按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022

年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》

（深证上〔2022〕14 号）等相关规定要求编制《专项说明》，提供真实、合法、完整的实

物证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是荣

旗科技管理层的责任。


    二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审核工作的基础上对荣旗科技管理层编制的《专项说明》发表审核

意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以

外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，以对《专项说明》是否不存在重大错报获取合理保

证。我们根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022

年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》

等相关规定，对荣旗科技管理层编制的《专项说明》的相关内容进行了审慎的调查，实施了

包括检查有关材料与文件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序，在此基础上依据取得

的资料作出职业判断。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。


    三、审核意见


                                        -1-
    经审核，我们认为，荣旗科技管理层编制的《专项说明》与实际情况相符。


    四、使用目的


    本报告仅供荣旗科技用于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及预先支付发行

费用之目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注

册会计师及本会计师事务所无关。




天衡会计师事务所(特殊普通合伙)               中国注册会计师：游世秋




             中国南京




          2023 年 4 月 27 日                 中国注册会计师：沈浩




                                       -2-
                   荣旗工业科技（苏州）股份有限公司
              以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
                     及预先支付发行费用的专项说明
                         （截至 2023 年 4 月 26 日）


      根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
（深证上〔2022〕14 号）的规定，本公司现将以自筹资金预先投入募投项目及预先支付发
行费用的具体情况说明如下：

一、 募集资金情况
      经中国证券监督委员会证监许可〔2023〕419 号《关于同意荣旗工业科技（苏州）股份
有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，本公司由主承销商东吴证券股份有限公
司承销并采取“向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网
上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结
合的方式”公开发行人民币普通股 1,334 万股，每股面值 1 元，发行价为每股 71.88 元。公
司本次发行新股的募集资金总额为 95,887.92 万元，扣除承销保荐费、审计验资费、律师费、
发行手续费等发行费用共计 10,027.83 万元（不含税金额）后，公司本次募集资金净额为
85,860.09 万元。上述募集资金到位情况经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出
具了天衡验字（2023）00046 号《验资报告》。


二、 发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

      本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如下：

序号          项目名称          总投资额         募集资金投资额   项目核准或备案情况
         智慧测控装备研发                                         苏园行审备[2021]84
  1                                23,223.30          23,223.30
         制造中心项目                                                    号
  2      补充营运资金               6,000.00           6,000.00          --

            合计                   29,223.30          29,223.30          --


三、 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况




                                           -1-
    根据《招股说明书》，在本次募集资金到位前，公司将以自有或自筹资金支付项目所需
款项，待募集资金到位后以募集资金置换前期投入募集资金投资项目的自有或自筹资金以及
支付项目剩余款项。

    截至 2023 年 4 月 26 日，本公司以自有或自筹资金预先投入及拟置换的募集资金投资项
目的实际投资金额为 7,774.79 万元，具体情况如下：

                                                                         单位：人民币万元

                                                        拟置换自筹资金         占总投资的比
          项目名称                  总投资额
                                                         实际投资金额               例
智慧测控装备研发制造中心项目           23,223.30              7,774.79                 33.48%

               合计                    23,223.30              7,774.79                 33.48%




四、 预先支付发行费用情况

    本公司本次募集资金各项发行费用总计人民币 10,027.83 万元（不含税金额），其中部
分保荐承销费用人民币 8,066.48 万元（不含税金额）已自募集资金总额中扣除。

    截至 2023 年 4 月 26 日，本公司预先支付的发行费用合计 328.41 万元（不含税金额），
本公司拟置换的发行费用金额 328.41 万元，具体情况如下：

                                                                         单位：人民币万元

                                       以自筹资金
               费用类别                                    已置换金额              备注
                                        支付金额
审计及验资费                                   245.28                   -

律师费                                          56.60                   -

信息披露费、上市相关手续费及其他                26.53                   -

                 合计                          328.41                   -




                                                   荣旗工业科技（苏州）股份有限公司

                                                                            2023 年 4 月 27 日




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