深圳光大同创新材料股份有限公司

                         投资者关系管理制度

                            第一章 总则

   第一条为进一步完善深圳光大同创新材料股份有限公司（以下简称“公
司”）治理结构，规范公司投资者关系工作，加强公司与投资者和潜在投资者
（以下统称“投资者”）之间的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进
公司和投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力
和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化，根据《中华人民共
和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称
《证券法》）《上市公司与投资者关系工作指引》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公
司规范运作》等法律、法规、规章、规范性文件及公司章程的规定，结合公司
实际情况，制定本制度。

   第二条投资者关系是指公司通过各种方式的投资者关系活动，加强与投资
者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现
公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作。

   第三条投资者关系管理工作应严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法
律、法规及证券监管部门、证券交易所有关业务规则的规定。

   第四条投资者关系管理工作应体现公平、公正、公开原则，平等对待全体
投资者，保障所有投资者享有知情权及其它合法权益。

   第五条除非得到明确授权并经过培训，公司董事、监事、高级管理人员和
员工应避免在投资者关系活动中代表公司发言。




              第二章 投资者关系的目的、原则和内容

   第六条投资者关系管理工作的目的是：

   （一）促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了

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解和熟悉。

   （二）建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持。

   （三）形成服务投资者、尊重投资者的企业文化。

   （四）促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资理念。

   （五）增加公司信息披露透明度，改善公司治理。

   第七条投资者关系工作的基本原则是：

   （一）充分披露信息原则。除强制的信息披露以外，公司可主动披露投资
者关心的其他相关信息。

   （二）合规披露信息原则。公司应遵守国家法律、法规及证券监管部门、
证券交易所对上市公司信息披露的规定，保证信息披露真实、准确、完整、及
时。在开展投资者关系工作时应注意尚未公布信息及其他内部信息的保密，一
旦出现泄密的情形，公司应当按有关规定及时予以披露。

   （三）投资者机会均等原则。公司公平对待公司的所有股东及潜在投资
者，避免进行选择性信息披露。

   （四）诚实守信原则。公司的投资者关系工作应客观、真实和准确，避免
过度宣传和误导。

   （五）高效低耗原则。选择投资者关系工作方式时，公司应充分考虑提高
沟通效率，降低沟通成本。

   （六）互动沟通原则。公司应主动听取投资者的意见、建议，实现公司与
投资者之间的双向沟通，形成良性互动。

   第八条投资者关系工作中公司与投资者沟通的内容主要包括：

   （一）公司的发展战略，包括公司的发展方向、发展规划、竞争战略和经
营方针等；

   （二）法定信息披露及其说明，包括定期报告和临时公告等。

   （三）公司依法可以披露的经营管理信息，包括生产经营状况、财务状

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况、新产品或新技术的研究开发、经营业绩、股利分配等；

   （四）公司依法可以披露的重大事项，包括公司的重大投资及其变化、资
产重组、收购兼并、对外合作、对外担保、重大合同、关联交易、重大诉讼或
仲裁、管理层变动以及大股东变化等信息；

   （五）企业文化建设；

   （六）公司的其他相关信息。




                      第三章 投资者关系活动

                             第一节 股东大会

   第九条公司应根据法律法规的要求认真做好股东大会的安排组织工作。

   第十条公司应努力为中小股东参加股东大会创造条件，在召开时间和地点
等方面充分考虑便于股东参加。在条件许可的情况下，可利用互联网络对股东
大会进行直播。

   第十一条为了提高股东大会的透明性，上市公司可广泛邀请新闻媒体参加
并对会议情况进行详细报道。

   第十二条股东大会过程中如对到会的股东进行自愿性信息披露，公司应尽
快在公司网站或以及其他可行的方式公布。

                              第二节 网站

   第十三条公司网站中设立投资者关系专栏，公告公司相关信息，以供投资
者查询。

   第十四条公司应根据规定在定期报告中公布网站地址。当网址发生变更
后，上市公司应及时公告变更后的网址。

   第十五条公司应避免在公司网站上刊登传媒对公司的有关报告以及分析师
对公司的分析报告。公司刊登有关报告和分析报告，有可能被视为赞同有关观
点而对投资者的投资决策产生影响，并有可能承担或被追究相关责任。


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    第十六条公司应对公司网站进行及时更新，并将历史信息与当前信息以显
著标识加以区分，对错误信息应及时更正，避免对投资者产生误导。

    第十七条公司应当通过深圳证券交易所投资者关系互动平台（以下简称“互
动易”）与投资者交流，指派或者授权董事会秘书或者证券事务代表负责查看互
动易上接收到的投资者提问，依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等
相关规定，根据情况及时处理互动易的相关信息。

    第十八条公司应当通过互动易就投资者对已披露信息的提问进行充分、深
入、详细的分析、说明和答复。对于重要或者具普遍性的问题及答复，公司应
当加以整理并在互动易以显著方式刊载。公司在互动易刊载信息或者答复投资
者提问等行为不能替代应尽的信息披露义务，公司不得在互动易就涉及或者可
能涉及未公开重大信息的投资者提问进行回答。

                 第三节 分析师会议、业绩说明会和路演

    第十九条公司可在定期报告结束后、实施融资计划或其他公司认为必要的
时候举行分析师会议、业绩说明会或路演活动。

    第二十条分析师会议、业绩说明会和路演活动应采取尽量公开的方式进
行，在有条件的情况下，可采取网上直播的方式。

    第二十一条分析师会议、业绩说明会或路演活动如采取网上直播方式，应
当事先以公开方式就会议举办时间，登陆网址以及登陆方式等向投资者发出通
知。

    第二十二条公司可事先通过电子信箱、网上论坛、电话和信函等方式收集
中小投资者的有关问题，并在分析师会议、业绩说明会及路演活动上通过网络
予以答复。

    第二十三条分析师会议或业绩说明会可采取网上互动方式，投资者可以通
过网络直接提问，公司也可在网上直接回答有关问题。

    第二十四条分析师会议、业绩说明会或路演活动如不能采取网上公开直播
方式，公司可以邀请新闻媒体的记者参加，并作出客观报道。



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   第二十五条上市公司在业绩说明会、分析师会议、路演等投资者关系活动
结束后二个交易日内，应当编制投资者关系活动记录表，并将该表及活动过程
中所使用的演示文稿、提供的文档等附件（如有）及时在深圳交易所互动易刊
载，同时在公司网站刊载。

                             第四节 一对一沟通

   第二十六条公司可在认为必要的时候，就公司的经营情况、财务状况及其
他事项与投资者、基金经理、分析师等进行一对一的沟通，介绍公司情况、回
答有关问题并听取相关建议。

   第二十七条公司一对一沟通中，应平等对待投资者，为中小投资者参与一
对一沟通活动创造机会。

   第二十八条为避免一对一沟通中可能出现选择性信息披露，上市公司可将
一对一沟通的相关音像和文字记录资料在公司网站上公布，还可邀请新闻机构
参加一对一沟通活动并作出报道。

                             第五节 现场参观

   第二十九条公司可尽量安排投资者、分析师及基金经理等到公司或募集资
金项目所在地进行现场参观。

   第三十条公司应合理、妥善地安排参观过程，使参观人员了解公司业务和
经营情况，同时应注意避免在参观过程中使参观者有机会得到未公开的重要信
息。

   第三十一条公司有必要在事前对相关的接待人员给予有关投资者关系及信
息披露方面必要的培训和指导。

                             第六节 电话咨询

   第三十二条公司应设立专门的投资者咨询电话，投资者可利用咨询电话向
公司询问、了解其关心的问题。

   第三十三条咨询电话应有专人负责，并保证在工作时间电话有专人接听和
线路畅通。如遇重大事件或其他必要时候，公司应开通多部电话回答投资者咨


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询。

   第三十四条公司应在定期报告中对外公布咨询电话号码。如有变更要尽快
在公司网站公布，并及时在正式公告中进行披露。




               第四章 投资者关系工作的组织和实施

                     第一节 投资者关系负责人与部门

   第三十五条投资者关系工作由董事长领导，董事会秘书负责公司投资者关
系工作。

   第三十六条董事会负责制定公司投资者关系管理工作制度。董事会秘书负
责具体落实和实施。

   第三十七条董事会秘书在全面深入地了解公司运作和管理、经营状况、发
展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。

   第三十八条董事会秘书负责对公司董事、监事、高级管理人员及相关员工
就投资者关系管理进行全面和系统的培训。

   第三十九条在进行投资者关系活动之前，董事会秘书应对公司董事、监
事、高级管理人员及相关员工进行有针对性的培训和指导。

   第四十条董事会秘书应持续关注新闻媒体及互联网上有关公司的各类信息
并及时反馈给公司董事会及管理层。

   第四十一条公司从事投资者关系工作的人员需要具备以下素质和技能：

   （一）全面了解公司各方面情况。

   （二）具备良好的知识结构，熟悉公司治理、财务会计等相关法律、法规
和证券市场的运作机制。

   （三）具有良好的沟通和协调能力。

   （四）具有良好的品行，诚实信用。



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                      第二节 投资者关系工作职责

   第四十二条投资者关系工作包括的主要职责是：

   （一）分析研究。统计分析投资者和潜在投资者的数量、构成及变动情
况。持续关注投资者及媒体的意见、建议和报道等各类信息并及时反馈给公司
董事会及管理层。

   （二）沟通与联络。整合投资者所需信息并予以发布；举办分析师说明会
等会议及路演活动，接受分析师、投资者和媒体的咨询；接待投资者来访，与
机构投资者及中小投资者保持经常联络，提高投资者对公司的参与度。

   （三）公共关系。建立并维护与证券交易所、行业协会、媒体以及其他上
市公司和相关机构之间良好的公共关系；在涉讼、重大重组、关键人员的变
动、股票交易异动以及经营环境重大变动等重大事项发生后配合公司相关部门
提出并实施有效处理方案，积极维护公司的公共形象。

   （四）有利于改善投资者关系的其他工作。

                      第三节 投资者关系工作实施

   第四十三条公司应建立良好的内部协调机制和信息采集制度。负责投资者
关系工作的部门或人员应及时归集各部门及下属公司的生产经营、财务、诉讼
等信息，公司各部门及下属公司应积极配合。

   第四十四条公司可采取适当方式对全体员工特别是高级管理人员和相关部
门负责人进行投资者关系工作相关知识的培训。在开展重大的投资者关系促进
活动时，还可做专题培训。

   第四十五条公司在认为必要和有条件的情况下，可以聘请专业的投资者关
系顾问咨询、策划和处理投资者关系，包括媒体关系、发展战略、投资者关系
管理培训、危机处理、分析师会议和业绩说明会安排等事务。

   公司在聘用投资者关系顾问应注意其是否同时为对同行业存在竞争关系的
其他服务。如公司聘用的投资者关系顾问同时为存在竞争关系的其他公司提供
服务，公司应避免因投资者关系顾问利用一家公司的内幕信息为另一家公司服


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务而害其中一家公司的利益。

    公司应避免由投资者关系顾问代表公司就公司经营及未来发展等事项作出
发言。

    公司应尽量以现金方式支付投资者关系顾问的报酬，避免以公司股票及相
关证券、期权或认股权等方式进行支付和补偿。

    第四十六条公司在开展投资者关系活动时不得向分析师或基金经理提供尚
未正式披露的公司重大信息。

    对于公司向分析师或投资经理所提供的相关资料和信息，如其他投资者也
提出相同的要求时，上市公司应平等予以提供。

    公司应避免出资委托证券分析师发表表面上独立的分析报告。如果由上市
公司出资委托分析师或其他独立机构发表投资价值分析报告，应在刊登时在显
著位置注明"本报告受公司委托完成"的字样。

    公司应避免向投资者引用或分发分析师的分析报告。公司可以为分析师和基
金经理的考察和调研提供接待等便利，但要避免为其工作提供资助。分析人员和
基金经理考察上市公司原则上应自理费用，公司不应向分析师赠送高额礼品。

    第四十七条公司可根据需要，在适当的时候选择适当的新闻媒体发布信
息。

    对于重大的尚未公开信息，公司应避免以媒体采访及其它新闻报道的形式
披露相关信息。在未进行正式披露之前，应避免向新闻媒体提供相关信息或细
节。

    公司应把对公司宣传或广告性质的资料与媒体对公司正式和客观独立的报
道进行明确区分。如属于公司本身提供的（包括公司本身或委托他人完成）并
付出费用的宣传资料和文字，应在刊登时予以明确说明和标识。




                             第五章 附则

    第四十八条本制度未尽事宜，按有关法律、行政法规、中国证监会和证券

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交易所的有关规定执行。

   第四十九条本制度由公司董事会审议通过，修改时亦同。

   第五十条本制度解释权归公司董事会。

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