山西科新发展股份有限公司
  独立董事关于公司第九届董事会第十二次临时会议审议
                    相关事项的独立意见



    根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公

司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等相关法律法

规的规定，作为山西科新发展股份有限公司（以下简称“公司”）独

立董事，我们已事先收悉公司提供的拟于 2023 年 8 月 21 日召开的第

九届董事会第十二次临时会议审议事项的相关资料，经认真审阅并与

公司相关人员进行沟通，基于独立客观的立场，本着审慎负责的态度，

现发表如下独立意见：

    一、关于续聘会计师事务所的事项

    中喜会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司聘请的外部审计机

构，其已连续四年为公司提供服务，在审计工作中遵循独立、客观、

公正的执业准则，所出具的报告客观、真实地反映公司的财务状况和

经营成果。其具有从事证券相关业务资格，具备为上市公司提供审计

服务的经验与能力，其资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方

案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平等能够

满足公司财务报告和内部控制审计工作的要求。公司本次拟续聘其为

2023 年公司审计机构的事项，已经公司审计委员会审议通过并经我
们事前认可，程序合法，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益

的情形。我们一致同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公

司 2023 年度审计机构，并同意将该事项提交股东大会进行审议。

    二、关于控股公司深圳市前海山水天鹄信息科技有限公司拟与谢

玥、蓝荣福签订《增资协议书》的事项

    公司的控股公司山水天鹄对润庭广告进行增资是基于公司目前

发展需要，不存在损害公司及中小股东利益的情形，我们一致同意山

水天鹄与谢玥、蓝荣福签订《增资协议书》。该事项在董事会权限范

围内，决策程序合法有效，无需提交股东大会审议。




独立董事：

                  张   娟            邹志强         李   新




                                      二零二三年八月二十一日