证券代码：600234          证券简称：科新发展      编号：临 2023--031




                   山西科新发展股份有限公司
                   关于续聘会计师事务所的公告


     本公司董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带责任。



      拟续聘的会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合

伙）



     山西科新发展股份有限公司（以下简称“公司”）拟续聘中喜会

计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜会计师事务所”）为

公司 2023 年度财务报告审计和内部控制审计机构。

     一、拟聘任会计师事务所的基本情况

     （一）机构信息
     1.基本信息

     会计师事务所名称： 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
     成立日期： 2013 年 11 月 28 日
     组织形式：特殊普通合伙企业

     注册地址： 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室
     首席合伙人：张增刚
     2022 年度末合伙人数量：81 名

                                  1
证券代码：600234              证券简称：科新发展                  编号：临 2023--031


     2022 年度末注册会计师人数：342 名
     2022 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：

225 名
     最近一年收入总额（经审计）： 31,604.77 万元
     最近一年审计业务收入（经审计）： 27,348.82 万元

     最近一年证券业务收入（经审计）： 10,321.94 万元
     2022 年度上市公司审计客户家数：41 家
     2022 年度上市公司审计客户前五大主要行业：
     代码          行业门类                            行业大类

      C39          制造业                 计算机、通信和其他电子设备制造业

      C35          制造业                 专用设备制造业

      C26          制造业                 化学原料及化学制品制造业

      K70          房地产业               房地产

      C36          制造业                 汽车制造业

     2022 年度上市公司审计收费总额：6,854.25 万元
     2022 年度本公司同行业上市公司审计客户家数：3 家
     2.投资者保护能力

     2022 年度中喜会计师事务所未计提职业风险基金。2022 年度中
喜事务所购买的职业保险累计赔偿限额 8,000 万元，其职业保险购买
符合相关规定。中喜会计师事务所近三年不存在执业行为相关民事诉

讼中承担民事责任的情况。
     3.诚信记录
     中喜会计师事务所及其从业人员近三年因执业行为未受到刑事

处罚、行政处罚和纪律处分；中喜会计师事务所近三年因执业行为受
到监督管理措施 6 次，21 名从业人员近三年因执业行为受到监督管

                                      2
证券代码：600234        证券简称：科新发展       编号：临 2023--031


理措施共 11 次； 中喜会计师事务所近三年执业行为受到自律监管措
施 1 次，2 名从业人员近三年因执业行为受到自律监管措施共 1 次。
     （二）项目信息
     1.基本信息
     （1）项目合伙人：沈建平，2009 年成为注册会计师、2013 年开
始从事上市公司审计、2009 年开始在本所执业、2020 年为本公司提
供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告情况：山西科新发
展股份有限公司、皇氏集团股份有限公司、广东佳兆业佳云科技股份
有限公司、深圳文科园林股份有限公司、深圳亚联发展科技股份有限
公司、深圳市信濠光电科技股份有限公司等。
     （2）签字注册会计师：单小瑞，2021 年成为注册会计师，2015
年开始从事上市公司审计，2015 年开始在本所执业，2022 年开始为
本公司提供审计服务，近三年签署和复核上市公司审计报告情况：山
西科新发展股份有限公司、皇氏集团股份有限公司、广东佳兆业佳云
科技股份有限公司、深圳文科园林股份有限公司、深圳市沃特新材料
股份有限公司等。
     （3）项目质量控制复核人：宗龙，2021 年成为注册会计师，2015
年起从事审计及与资本市场相关的专业服务工作。曾就职于大华会计
师事务所（特殊普通合伙），2022 年开始在本所执业，2022 年开始
为本公司提供审计服务，近三年签署或复核上市公司审计报告 5 家。
     2.    诚信记录。

     项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无因
执业行为受到刑事处罚、行政处罚、纪律处分的情况，无受到监督管
理措施和自律监管措施的情况。
     3.独立性。
     中喜会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业
                                3
证券代码：600234         证券简称：科新发展       编号：临 2023--031


道德守则》对独立性要求的情形。

     4.审计收费。
     2022年度财务报告审计费用60万元，内部控制审计费用30万元，

合计90万元。2023年度，结合公司实际及市场情况，经双方协商，中

喜会计师事务所收取财务报告审计费用90万元，内部控制审计费用30

万元，合计120万元。

     2023 年度审计收费总额较 2022 年度增幅超过 20%，主要原因是

根据公司的业务情况、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，

并根据年报审计需配备的审计人员情况和其预计投入的工作量以及

中喜会计师事务所的收费标准确定的审计收费金额。

      二、拟续聘会计师事务所履行的程序

     （一）公司董事会审计委员会的履职情况

     公司第九届董事会审计委员会于 2023 年 8 月 15 日召开会议，通

过对中喜会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和

诚信状况等信息进行认真审查，并结合其往年为公司提供审计服务的

情况，认为其自 2019 年起连续四年为公司提供审计服务，在审计工

作中能根据审计准则的要求，勤勉尽责、恪尽职守，遵循独立、客观、

公正的执业准则，切实履行审计机构应尽的职责，其资质条件、执业

记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管

理、风险承担能力水平等能够满足公司财务和内部控制审计工作的要

求。为保证公司审计工作的连续性和稳定性，公司董事会审计委员会

同意续聘中喜会计师事务所为公司 2023 年度财务报告审计及内部控

制审计机构，聘期一年。审计费用为 120 万元（其中财务报告审计费
                                 4
证券代码：600234       证券简称：科新发展       编号：临 2023--031



用 90 万元，内部控制审计费用 30 万元），并将上述续聘会计师事务

所事项提交公司董事会进行审议。

    （二）独立董事的事前认可情况和独立意见

     1、独立董事的事前认可意见：通过对中喜会计师事务所（特殊

普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等

信息进行认真审查，并结合其往年为公司提供审计服务的情况，公司

审计委员会已一致同意续聘其为公司 2023 年度审计机构。我们认为，

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券相关业务资格，具

备为上市公司提供审计服务的经验与能力，其资质条件、执业记录、

质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风

险承担能力水平等能够满足公司财务报告和内部控制审计工作的要

求。我们同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023

年度审计机构，并将《关于续聘会计师事务所的议案》提交公司第九

届董事会第十二次临时会议审议。

     2、独立董事发表的独立意见：中喜会计师事务所（特殊普通合

伙）作为公司聘请的外部审计机构，其已连续四年为公司提供服务，

在审计工作中遵循独立、客观、公正的执业准则，所出具的报告客观、

真实地反映公司的财务状况和经营成果。其具有从事证券相关业务资

格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，其资质条件、执业

记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管

理、风险承担能力水平等能够满足公司财务报告和内部控制审计工作

的要求。公司本次拟续聘其为 2023 年公司审计机构的事项，已经公

司审计委员会审议通过并经我们事前认可，程序合法，不存在损害公
                               5
证券代码：600234        证券简称：科新发展        编号：临 2023--031



司和股东特别是中小股东利益的情形。我们一致同意续聘中喜会计师

事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，并同意将该事

项提交股东大会进行审议。

     （三）公司董事会的审议程序和表决情况

     2023 年 8 月 21 日，公司召开第九届董事会第十二次临时会议，

以“9 票同意，0 票反对，0 票弃权”的表决结果审议通过了《关于

续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中喜会计师事务所为公司 2023

年度审计机构。

     （四）公司本次续聘会计师事务所事项，尚需提请公司股东大会

进行审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。



     公司所有信息均以在上海证券交易所网站、上海证券报发布的公

告为准。敬请广大投资者关注公司公告，谨慎判断，理性投资，注意

投资风险。

     特此公告。



                                山西科新发展股份有限公司董事会

                                     二零二三年八月二十一日




                                6