陕西航天动力高科技股份有限公司
   关于对航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告


    按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与

关联交易》的要求，陕西航天动力高科技股份有限公司（以下简称“公

司”）通过查验航天科技财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）

《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，审阅财务公司的

财务报表及相关数据指标，对财务公司的经营资质、业务和风险状况

进行了评估，现将风险持续评估情况报告如下：

    一、财务公司基本情况

    财务公司于 2001 年成立，是经中国银行保险监督管理委员会批

准，由中国航天科技集团有限公司（以下简称“集团公司”）以及中

国航天科技集团其他十六家成员单位共十七方共同出资设立的一家

非银行金融机构，注册资本金人民币 65 亿元。

    注册地址：北京市西城区平安里西大街 31 号-01 至 03 层，07

至 09 层

    法定代表人：史伟国

    金融许可证机构编码：L0015H211000001

    统一社会信用代码：91110000710928911P

    股东情况：财务公司注册资本金 65 亿元，其中：中国航天科技

集团有限公司出资占比 30.20%；中国运载火箭技术研究院出资占比

14.56%；中国空间技术研究院出资占比 10.92%；上海航天技术研究院

                              1
出资占比 10.01%；航天动力技术研究院出资占比 9.10%；西安航天科

技工业有限公司出资占比 7.29%；中国长城工业集团有限公司出资占

比 5.46%；中国航天时代电子有限公司出资占比 2.73%；航天投资控

股有限公司出资占比 2.64%；四川航天工业集团有限公司出资占比

1.82%；中国航天空气动力技术研究院出资占比 1.82%；中国卫通集团

股份有限公司出资占比 0.91%；中国乐凯集团有限公司出资占比

0.68%；航天长征国际贸易有限公司出资占比 0.48%；中国航天系统科

学与工程研究院出资占比 0.48%；中国四维测绘技术有限公司出资占

比 0.45%；北京神舟航天软件技术股份有限公司出资占比 0.45%。

    经营范围：1.对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相

关的咨询、代理业务；2.协助成员单位实现交易款项的收付；3.经

批准的保险代理业务；4.对成员单位提供担保；5.办理成员单位之

间的委托贷款及委托投资；6.对成员单位办理票据承兑与贴现；7.

办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；8.

吸收成员单位的存款；9.对成员单位办理贷款及融资租赁；10.从

事同业拆借；11.经批准发行财务公司债券；12.承销成员单位的企

业债券；13.对金融机构的股权投资；14.有价证券投资；15.成员单

位产品买方信贷及融资租赁。

    二、财务公司内部控制情况

    （一）控制环境

    财务公司已经建立了内部控制制度体系。包括：公司章程、各项

管理制度和业务操作流程等。《公司章程》确定了成立公司的基本原

                               2
则，明确股东的出资方式，确定了公司的经营范围，对股东的权利和

义务进行界定，规范了股东会、董事会和监事会的职权和议事规则，

对经营管理机构管理模式进行规定，强调了监督管理与风险控制的重

要性。依据《航天科技财务有限责任公司内部控制规定》规范了公司

授权管理基本体系，使公司内部形成各级岗位有职有权、职权相称、

权责对等，充分发挥激励和约束机制，形成精简高效的工作氛围。

    根据现代公司治理结构要求，按照“三会分设、三权分开、有效

制约、协调发展”的原则设立股东会、董事会、监事会，按照经营监

督反馈系统互相制衡的原则设置公司组织结构。

    （二）风险的识别与评估

    财务公司制定了完善的内部控制管理制度和风险管理体系，董事

会作为公司全面风险管理的最高决策层，对风险管理的有效性向股东

会负责；董事会下设风险管理与合规委员会，对公司风险管理工作提

出专业意见和建议；监事会对董事会及经营层风险管理履职情况进行

监督评价；经营层对公司的风险管理工作向董事会负责，下设信贷、

投资决策委员会负责各业务领域相关的风险管理方案、措施的制定与

执行控制；设置独立的风险管理部门，牵头开展全面风险的日常管理

工作。以风险管理三道防线为基础，遵循“权限互斥、互相制衡”的

原则，财务公司相关部门划分为三支对风险管理承担不同职责的团队，

覆盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等在内的各类风险，

相互之间协调配合、分工协作、相互制衡，并通过独立、有效地监控，

提高主体的风险管理有效性。2023 年上半年财务公司持续完善全面

                              3
风险管理体系，健全风险识别、计量、分析、监测、预警、报告、控

制等一系列风险管理流程和工作机制，风险管理三道防线相互协调，

通过事前防范、事中控制、事后监督纠正实现对风险的全面动态管理。

    （三）控制活动

    2023 年上半年财务公司把强化合规管理放在保障企业高质量发

展的层面来推动，将合规管理提升作为对标世界一流管理提升工作的

重要内容，并将合规工作纳入“十四五”规划，不断完善合规管理制

度，注重风险识别与预警机制，开展合规管理评估，提升合规管理精

细化水平。具体内容如下：

    1.制定合规管理规定

    财务公司为进一步提升依法合规经营管理水平，有力保障深化改

革、贯彻集团公司“三高”发展要求，依据国资委、集团公司合规管

理政策，结合监管要求，制定了《合规管理规定》，同时对照金融行

业合规监管要求，并结合公司非银行金融机构的特性和多年合规管理

实践经验完善相关金融业务合规内容。

    2.强化合法合规审查工作

    财务公司严格执行重大经营决策、规章制度、非标合同 100%审核

把关，确保应审必审，不断提高审核质量和审核成效，并保障不出现

重大违规法律纠纷案件。强化过程合规管控，务必做到事前“政策研

判”，事中“深度参与”，及时跟踪进展情况，发现问题及时纠正；事

后“综合评估”，分析漏洞和薄弱环节，有针对性地健全制度、完善

管理，源头防范，真正体现法“治”的价值。

                              4
    3.深化合同管理工作

    财务公司经董事会审定发布了《合同管理规定》，对合同全生命

周期提出更加严格精准的管控要求，重点强化了重大合同评审工作，

有效扩充了评审范畴，规范了评审流程，加强了评审质量,严防合同

法律合规风险。配合集团公司合同范本建设工作，根据《民法典》和

最新监管规定组织修订完善《综合授信合同》《借贷合同》等 7 项金

融类合同范本，有效提升合同管理效率。就司库体系建设中的创新问

题展开讨论，研究高效合规的管理路径，起草修订相关战略框架协议

与具体业务合同。

    4.完善多领域合规建设工作机制

    财务公司开展了法律纠纷案件管理、普法宣传工作管理、案防管

理专项合规管理机制梳理工作，形成相应管理制度并发布。组织制作

了《关键业务事项及重点领域审批流程清单》及《关键岗位合规管理

清单》。同时深化清廉金融文化建设，组织员工积极参加集团公司和

中国财务公司协会组织的廉洁文化作品评选活动并取得优异成绩。

    （四）内部控制总体评价

    报告期内财务公司内部控制的设计和运行总体有效，不存在重大

缺陷和重要缺陷。

    三、财务公司经营管理及风险管理情况

    （一）2023 年上半年财务公司经营情况

    截至 2023 年 6 月 30 日，财务公司财务报表列报的资产总额为

1,540.25 亿元，负债总额为 1,397.36 亿元；实现营业收入 21.36 亿

                              5
元，利润总额 7.88 亿元，净利润 5.97 亿元。

    （二）2023 年上半年财务公司风险管理情况

    1.全面风险管理情况

    2023 年上半年，财务公司坚持稳中求进、守正创新的原则，紧跟

集团“三高”发展、“一流财务建设”要求，以助推集团主业发展为着

力点，以金融产品创新为驱动力，加强对集团产业的调研深度为措施

手段，提供贴身贴心的产业融资服务。根据《企业集团财务公司管理

办法》规定，截至 2023 年 6 月 30 日，财务公司各项风险监测指标均

符合行业监管要求，流动性较为充裕，整体风险水平可控，相关监管

指标如下：

                         风险监测指标表




    2.主要风险管控情况

    2023 年上半年，财务公司持续完善风险管理体系，继续重点加强

信用、市场、操作、流动性、信息科技等风险的管理，各项风险监测

指标均符合行业监管要求，流动性较为充裕，整体风险水平较低、可

控，主要管控措施如下：
                               6
    信用风险管理方面：年初发布年度《信贷指引》，作为信用风险

管理策略。开展同业交易对手准入及授信额度审批，各类同业业务在

同业交易对手名单及额度内开展；严格落实贷款“三查”要求，贷（投）

后及时跟踪评估借款人、发行人等信用风险变化情况，并对资产进行

风险分类，对潜在信贷风险开展分析；紧密跟踪政策变化，及时发布

风险提示。

    市场风险管理方面：年初发布年度《资产运营配置指引》，作为

投资业务总体风险管理策略。对各项投资业务申请逐一进行风险审查，

运用多种模型工具进行风险计量，及时准确地识别、计量、监测、控

制各项业务中市场风险；投资后及时跟踪评估产品市场风险，并进行

资产风险分类；紧密跟踪资本市场动态，发挥风险预警作用，发布风

险提示，严防投资业务市场风险。

    操作风险管理方面：完善以防控风险为导向的规章制度体系和内

部控制体系，提升防范化解风险能力。持续推进规章制度体系建设，

组织各部门按计划开展年度规章制度建设工作，及时将监管政策要求、

风险控制措施、整改措施等落实到制度中；持续修订《内部控制手册》，

明确业务流程和关键风险点，防范操作风险。

    流动性风险管理方面：开展资产负债管理，通过多种资金融通方

式满足流动性需要；定期监测流动性风险指标及限额。

    法律合规风险管理方面：《合规管理规定》明确了合规管理的总

体要求，日常按照《合法合规审查管理办法》开展法律合规审查工作，

长期聘用外部律所提供法律咨询服务。

                               7
    信息科技风险管理方面：《信息科技风险管理办法》明确总体风

险管理策略。制定了各项信息系统管理制度、业务连续性管理方案及

针对信息系统突发事件的应急处置制度，定期开展应急演练等工作提

升应急管理能力。

    反洗钱风险管理方面：按照金融监管机构要求，进一步健全反洗

钱和反恐怖融资相关规章制度，完善洗钱和恐怖融资监测标准，推动

反洗钱系统建设，更新和发布洗钱黑名单。持续加强宣传培训，提高

全员反洗钱和反恐怖融资意识和从业人员专业能力。

    四、公司在财务公司的存贷情况

    截至 2023 年 6 月 30 日，公司在财务公司存款余额为 7,348.78

万元；在财务公司贷款余额为 38,800.00 万元(含委托贷款 14,000.00

万元)；开具银行承兑汇票余额 7,585.66 万元，共计使用财务公司授

信人民币 32,385.66 万元。

    公司与财务公司的存贷款业务均符合公司经营发展需要，上述在

财务公司的存贷款未影响公司正常生产经营。2023 年上半年，公司在

财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金头寸不

足而延迟付款的情况。

    五、风险评估意见

    基于以上分析与判断，公司认为：

    （一）财务公司具有合法有效的《企业法人营业执照》、《金融许

可证》。

    （二）未发现财务公司存在违反中国银行保险监督管理委员会颁

                              8
布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，财务公司的各项监

管指标符合该办法的要求。

    （三）财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》

(银保监会令 2022 年第 6 号)之规定经营，财务公司的风险管理不存

在重大缺陷。公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目

前风险可控。



                        陕西航天动力高科技股份有限公司董事会

                                  2023 年 8 月 5 日




                              9