辽宁鼎际得石化股份有限公司
     未来三年（2023年-2025年）股东分红回报规划


    根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事
项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等法律法规以及
《辽宁鼎际得石化股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》）的相关规定，
为健全辽宁鼎际得石化股份有限公司（以下简称“公司”）利润分配事项的决策
程序和机制，并综合考虑实际经营情况及未来发展需要等因素，公司董事会特制
订了未来三年股东回报规划（以下简称“本规划”），具体内容如下：

    一、本规划的制定原则

    本规划的制定应符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司
章程》的规定，应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司当年的实际经营情况
和可持续发展，在充分考虑股东利益的基础上处理公司的短期利益及长远发展的
关系，确定合理的利润分配方案，保持公司利润分配政策的连续性和稳定性。公
司制定利润分配相关政策的决策过程，应充分考虑独立董事、监事和股东（特别
是公众投资者和中小投资者）的意见和诉求。

    二、本规划制定考虑因素

    本规划着眼于公司的战略发展规划及可持续经营情况，综合考虑公司经营
发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境、所处行业特点、发
展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，从现实
与长远两个方面综合考虑股东利益，建立对投资者科学、持续、稳定的股东回报
规划和机制。

    三、公司未来三年（2023 年-2025 年）的具体股东分红回报规划

    （一）基本原则
    公司在制定利润分配政策和具体方案时，应当重视投资者的合理投资回报，
并兼顾公司长远利益和可持续发展，保持利润分配政策连续性和稳定性。在满足
公司正常生产经营的资金需求情况下，公司将积极采取现金方式分配利润。

    （二）利润分配方式

    公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的
其他方式。公司在选择利润分配方式时，相对于股票股利等分配方式优先采用现
金分红的利润分配方式。根据公司现金流状况、业务成长性、每股净资产规模等
真实合理因素，公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配；公司可以依法发
行优先股。

    （三）利润分配的具体规定

    1、现金分红的具体条件和比例

    在下列条件均满足的情况下，公司应当采取现金方式分配股利：（1）公司
合并报表和母公司报表当年实现的净利润为正数；（2）当年末公司合并报表和母
公司报表累计未分配利润为正数；（3）公司有相应的货币资金，能够满足现金分
红需要；（4）当年公司财务报告被审计机构出具标准无保留意见；（5）公司无重
大投资计划或重大资金支出安排的发生。

    公司根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，足额提取法定
公积金、任意公积金以后，公司单一年度如实施现金分红，分配的利润应不低于
当年实现的可分配利润的 10%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最
近三年实现的年均可分配利润的 30%。

    2、公司发放股票股利的具体条件

    公司在经营情况良好并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、
发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件
下提出股票股利分配预案。公司股利分配不得超过累计可供分配利润的范围。

    3、利润分配的时间间隔
       在满足利润分配条件前提下，公司原则上每年进行一次利润分配。在满足
现金分红条件的情况下，公司将积极采取现金方式分配股利。在有条件的情况下，
公司董事会可以根据公司的实际经营状况提议公司进行中期现金分红。

       （四）差异化的现金分红政策

       公司具备现金分红条件的，公司应当采取现金方式分配股利；公司在实施
上述现金分配股利的同时，可以派发股票股利。

       1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润配中所占比例最低应达到 80%；

       2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润配中所占比例最低应达到 40%；

       3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润配中所占比例最低应达到 20%；

       公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
公司主要的分红方式为现金分红；在履行上述现金分红之余，公司董事会可提出
发放股票股利的利润分配方案交由股东大会审议。

       （五）公司利润分配方案的决策程序和机制

       1、公司每年利润分配预案由董事会结合《公司章程》的规定、盈利情况、
资金供给和需求情况提出、拟订。董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研
究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及决策程序要求等
事宜，独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的意见，董事会通过
后提交股东大会审议。

       独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审
议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应通过多种渠道主动与股东特别
是中小股东进行沟通和交流，包括但不限于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股
东参会等方式，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问
题。
       2、董事会审议修改利润分配相关政策时，须经全体董事过半数表决通过方
可提交股东大会审议；股东大会审议修改利润分配相关政策时，须经出席股东大
会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上表决通过。

       3、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金
红利，以偿还其占用的资金。

       （六）公司利润分配政策的调整

       如遇到战争、自然灾害等不可抗力，并对公司生产经营造成重大影响时，或
公司自身经营状况发生重大变化时，公司可对利润分配政策进行调整，但调整后
的利润分配政策不得违反相关法律、行政法规、部门规章和政策性文件的规定。

       公司调整利润分配方案，应当按照本条第（五）款的规定履行相应决策程
序。

       四、其他事宜

       1、本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起生效，
修订时亦同。

       2、本规划未尽事宜，依照相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的
规定执行。

    特此公告。




                                        辽宁鼎际得石化股份有限公司董事会
                                                        2023 年 12 月 19 日