证券代码：605136        证券简称：丽人丽妆   公告编号：2023-028


            上海丽人丽妆化妆品股份有限公司
            第三届监事会第七次会议决议公告


    本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担法律责任。


       重要内容提示：
    一、监事会会议召开情况
    上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”或“丽
人丽妆”）第三届监事会第七次会议于 2023 年 8 月 28 日上午在
上海市徐汇区番禺路 876 号 CEO 办公室以现场会议结合通讯方式
召开，本次会议通知于 2023 年 8 月 18 日以电子邮件形式送达
公司全体监事。本次会议由公司监事会主席汪华先生主持。会议
应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本次会议的召开符合《公
司法》和《公司章程》等有关规定。


    二、监事会会议审议情况
    经会议审议表决，决议如下：
    （一）审议通过《关于公司 2023 年半年度报告及摘要的议
案》
    （1）公司 2023 年半年度报告及摘要的编制和审议程序符合

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法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
    （2）公司 2023 年半年度报告及摘要的内容和格式符合中国
证券监督管理委员会和证券交易所的各项规定，所包含的信息从
各个方面真实地反映出公司当期的经营管理和财务状况等事项；
    （3）在公司监事会提出本意见前，未发现参与公司 2023 年
半年度报告及摘要的编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
     (表决结果:赞成 3 票,反对 0 票,弃权 O 票)
    （二）审议通过《关于<2023 年半年度募集资金存放与实际
使用情况的专项报告>的议案》
    公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募
集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集
资金使用及管理的违规情形。
    （表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）
    具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《上海丽人丽妆化妆品股份有限公司关于
2023 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告
编号：2023-029）。
    （三）审议通过《关于 2023 年半年度计提资产减值准备的
议案》
    为客观、公允反映资产状况，本着谨慎性原则，公司依照《企
业会计准则》和公司相关会计政策，对 2023 年 6 月 30 日存货、
其他应收款、应收账款、长期股权投资等资产进行了全面减值测
试，对可能发生减值损失的部分资产计提减值准备人民币合计
95,625,083.50 元 ， 其 中 存 货 跌 价 损 失 计 提 人 民 币

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95,328,176.99 元，应收账款计提人民币 437,879.02 元，其他
应收款转回人民币 171,586.01 元，长期股权投资计提人民币
30,613.50 元。公司按照《企业会计准则》和有关规定计提资产
减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允、真实地
反映公司资产和财务状况，同意本次计提资产减值准备。
    （表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）
    具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《上海丽人丽妆化妆品股份有限公司关于
2023 年半年度计提资产减值准备的公告》公告编号：2023-030）。
    （四）审议通过《关于变更会计政策的议案》
    2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了《关于印发<企业会计准
则解释第 16 号>的通知》（财会〔2022〕31 号）（以下简称“解
释第 16 号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递
延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为
权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于
企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的
会计处理”。《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生
的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处
理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行；“关于发行方分类为权益工
具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将
以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处
理”内容自公布之日起施行。公司按照解释要求时间实施。
    本次变更会计政策是根据财政部的要求进行变更和调整，符
合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规

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定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司本次变更会计政策
后，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况
和经营成果，符合公司及所有股东的利益。
    （表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）
    具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《上海丽人丽妆化妆品股份有限公司关于
变更会计政策的公告》（公告编号：2023-031）。




    特此公告。


                    上海丽人丽妆化妆品股份有限公司监事会
                                          2023 年 8 月 30 日




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