证券代码：605136        证券简称：丽人丽妆   公告编号：2023-027


            上海丽人丽妆化妆品股份有限公司
            第三届董事会第七次会议决议公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担法律责任。




       重要内容提示：
    一、董事会会议召开情况
    上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”或“丽
人丽妆”）第三届董事会第七次会议于 2023 年 8 月 28 日上午在
上海市徐汇区番禺路 876 号 CEO 办公室以现场会议结合通讯方式
召开，本次会议通知于 2023 年 8 月 18 日以电子邮件形式送达
公司全体董事。本次会议由公司董事长黄韬先生主持。会议应出
席董事 5 人，实际出席董事 5 人，公司监事和高级管理人员列席
了本次会议。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等
有关规定。
    二、董事会会议审议情况
    经会议审议表决，决议如下：
    （一）审议通过《关于公司 2023 年半年度报告及摘要的议
案》

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     (表决结果:赞成 5 票,反对 0 票,弃权 O 票)
    （二）审议通过《关于<2023 年半年度募集资金存放与实际
使用情况的专项报告>的议案》
    （表决结果：赞成 5 票，反对 0 票，弃权 0 票）
    公司独立董事对本事项发表了同意的独立意见。
    具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《上海丽人丽妆化妆品股份有限公司关于
2023 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告
编号：2023-029）
    （三）审议通过《关于 2023 年半年度计提资产减值准备的
议案》
    为客观、公允反映资产状况，本着谨慎性原则，公司依照《企
业会计准则》和公司相关会计政策，对 2023 年 6 月 30 日存货、
其他应收款、应收账款、长期股权投资等资产进行了全面减值测
试，对可能发生减值损失的部分资产计提减值准备人民币合计
95,625,083.50 元 ， 其 中 存 货 跌 价 损 失 计 提 人 民 币
95,328,176.99 元，应收账款计提人民币 437,879.02 元，其他
应收款转回人民币 171,586.01 元，长期股权投资计提人民币
30,613.50 元。
    （表决结果：赞成 5 票，反对 0 票，弃权 0 票）
    公司独立董事对本事项发表了事前认可及同意的独立意见。
    具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《上海丽人丽妆化妆品股份有限公司关于
2023 年半年度计提资产减值准备的公告》公告编号：2023-030）。

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    （四）审议通过《关于变更会计政策的议案》
    2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了《关于印发<企业会计准
则解释第 16 号>的通知》（财会〔2022〕31 号）（以下简称“解
释第 16 号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递
延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为
权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于
企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的
会计处理”。《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生
的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处
理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行；“关于发行方分类为权益工
具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将
以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处
理”内容自公布之日起施行。公司按照解释要求时间实施。
    公司按照财政部的有关规定对公司相关会计政策进行变更。
本次变更会计政策预计不会对财务报告产生重大影响。
    （表决结果：赞成 5 票，反对 0 票，弃权 0 票）
    公司独立董事对本事项发表了事前认可及同意的独立意见。
    具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《上海丽人丽妆化妆品股份有限公司关于
变更会计政策的公告》（公告编号：2023-031）
    特此公告。


                    上海丽人丽妆化妆品股份有限公司董事会
                                           2023 年 8 月 30 日

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