关于南方电网财务有限公司 2023 年半年度风险持续评估报告

       为确保南方电网电力科技股份有限公司（以下简称“公司”）在南方电网财务有限公司（以
下简称“南网财务公司”）开展存款金融服务业务的风险可控，保障资金安全，根据《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，公司对南网财务公司的
经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
       一、南网财务公司基本情况
       南网财务公司是中国南方电网有限责任公司的全资子公司，为原中国银行业监督管理委
员会批准设立的非银行金融机构。
       企业名称：南方电网财务有限公司
       企业性质：有限责任公司（国有控股）
        法定代表人：吕双
       注册资本：70 亿元人民币
       统一社会信用代码：91440000190478709T
       金融许可证机构编码：L0060H244010001
       注册地址：广东省广州市天河区华穗路 6 号大楼 17、18、19 楼及 1210、1211 房
       经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助
成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托
投资；对成员单位办理票据承兑及贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、
清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经
批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投
资，投资范围限于银行间市场国债、央行票据、金融债、短期融资券、企业债、公司债、货
币市场基金、新股申购、证券投资基金等；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租
赁。
       控股股东：中国南方电网有限责任公司
        二、南网财务公司内部控制基本情况
       （一）控制环境
       1、治理结构




                                              1
       南网财务公司按照《公司法》设股东会、董事会和监事会。本部设 12 个部门，分别是办
公室（党委办公室、董事会办公室、总经理办公室）、人力资源部、计划与财务部（财务共享
中心）、司库运营部（资金监控中心）、业务管理部（客户服务中心）、金融投资部、国际业务
部、企业架构与数字化部、风控及法规部、审计部、党建工作部（企业文化部、工会办公
室）、监督部（纪律检查委员会办公室、党委巡察工作领导小组办公室）。公司下设 5 个机
构，分别是直属营业部、广西分公司、云南分公司、贵州分公司、海南分公司。
       2、内控建设组织体系
       南网财务公司制定了《南方电网财务有限公司内控管理规定》，明确了公司治理层、专业
委员会以及内控管理“三道防线”的内控职责。南网财务公司治理层对内控合规、风险管理的
有效性负责。南网财务公司党委负责发挥领导作用；董事会负责决定内控体系建设运行有关重
大事项，授权经理层决策相关事项；监事会负责监督董事会和高级管理人员的内控体系建设运
行履职情况；经理层负责组织各业务领域的内控体系建设运行工作，行使董事会授予的其他职
权。
       3、内控体系工作机制
       南网财务公司内控工作流程主要包括计划制定、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督
评价五个环节。南网财务公司每年年初制定内控体系建设工作计划，定期更新法律法规等外部
监管要求，结合南网财务公司规章制度、上年度缺陷整改和风险应对措施，修编《内控管理手
册》等文件。南网财务公司每年定期开展年度风险评估工作，通过对影响南网财务公司经营目
标实现的制度流程缺陷以及外部潜在因素予以全面识别，运用定性与定量相结合的方法，自下
而上评估出年度重大风险。南网财务公司针对评估出的年度重大风险，根据不同的风险类型，
采取不同的控制活动。南网财务公司每季度跟踪内控缺陷整改、重大风险应对情况，及时发现
和应对经营管理过程中的新增重大风险，并报上级内控管理部门备案。

       （二）控制活动
        1、信贷业务控制
       南网财务公司建立了信贷业务集体决策机制，并按规定统一开展客户评级及授信。严格开
展贷款“三查”，业务部门负责调查客户实际生产经营、资金运用和贷款用途等情况，落实贷
前调查和评价，信贷管理部门和风险管理部门对规定的审查内容进行全面、细致的独立审查，
有效实现审贷分离，切实防控信贷风险。
       2、资金结算控制


                                           2
    南网财务公司严格按照监管要求开展资金集中管理，在保持集团账户合理备付的基础上，
合理安排资金调度和资金运作，保证充足的日间流动性头寸。开展对流动性指标的实时监测预
警和应急支付管控，确保资金链安全稳定，不发生流动性风险事件。
    3、同业业务控制
    南网财务公司建立了同业业务集体决策机制，并按规定统一开展同业授信管理。制定了金
融业务负面约束清单，严格开展同业投资业务，并严格执行交易对手名单制管理，动态监测交
易对手发展经营状况及风险情况。主动识别与评估引起市场风险变化的各类要素，合理确定业
务品种、规模上限、止盈止损等风险管理要求，有效防控市场风险。
    4、信息系统控制
    南网财务公司持续优化与业务发展相匹配的信息管理系统，对结算自动支付、信贷流程、
财务对账、风险报表等功能进行了优化。加强系统运行管理，落实 7*24 小时智能监控全覆盖，
强化业务连续性保障，实现跨省业务办理支持，完成网络安全重点保障任务，未发生三级及以
上网络安全事件。
    5、内部监督控制
    南网财务公司董事会下设审计委员会，审计部负责牵头内部审计工作，制定了内部审计监
督相关制度，通过开展各项内部审计检查，确保南网财务公司业务得到有效监督。
    （三）内部控制总体评价
    南网财务公司治理结构规范，内部控制制度建立健全并得到有效执行。在资金管理方面，
能较好地控制资金安全风险；在信贷业务方面，建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体
风险控制在合理的水平；在投资业务方面，制定了相应的投资决策内部控制制度，谨慎开展投
资业务，能够较好的控制投资风险。
     三、南网财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    截至 2023 年 6 月 30 日，南网财务公司资产总额 699.09 亿元，所有者权益 134.30 亿
元；2023 年上半年实现营业收入 12.51 亿元，净利润 10.10 亿元。（以上数据未经会计师事
务所审计）。
    （二）风险管理情况
    自成立以来，南网财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《公司法》、《银行业监督
管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准则和国家有关金融法规、条例以及公司


                                          3
章程规范经营行为，加强内部管理。南网财务公司结算服务覆盖至南方电网公司管辖范围内的
大部分地市级供电局及部分县级供电企业，服务实体经济的能力不断提升。
       2023 年上半年，南网财务公司没有发生资金安全事故，不良贷款率、不良资产率为零，
不存在与财务报表相关资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体系重大缺陷。
       （三）监管指标情况
       根据《企业集团财务公司管理办法》，截至 2023 年 6 月 30 日，各项监管财务指标均符合
规定要求，具体如下：
         序号               指标                 标准值    2023 年 6 月 30 日实际值

           1           资本充足率                ≧10%             20.28%

           2           流动性比例                ≧25%             57.53%

           3     票据承兑余额/资产总额           ≤15%              0.81%

                 票据承兑余额/存放同业
           4                                     ≤300%             5.44%
                            余额

           5     固定资产净额/资本净额           ≤20%              0.30%

        四、公司在南网财务公司的存贷款情况
       截至 2023 年 6 月 30 日，公司存放南网财务公司存款余额为 92,572.41 万元。2023 年公
司在南网财务公司的日均存款 86,446.83 万元。
        五、关联交易的目的与影响风险评估意见
       南网财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，建立了较为完整合理的内部
控制制度，可较好地控制风险。根据对南网财务公司风险管理的了解和评价，未发现南网财
务公司的风险控制体系存在重大缺陷。南网财务公司运营正常，资金较为充裕，内控健全，
资产质量较好，资本充足率较高，公司与南网财务公司开展存贷款金融服务业务的风险可
控。


                                                          南方电网电力科技股份有限公司
                                                                 2023 年 8 月 29 日




                                             4