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    方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”或“方正承销保荐”）
作为济南恒誉环保科技股份有限公司（以下简称“公司”或“恒誉环保”）首次
公开发行股票并在科创板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐
业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《科创板上市公司
持续监管办法（试行）》等相关规定，对公司对外担保暨关联交易事宜进行了核
查，相关核查情况及核查意见如下：

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    （一） 担保情况介绍
    湖南启恒环保科技有限公司（以下简称“启恒环保”）为天津新易贸易有限
公司（以下简称“天津新易”）和公司的合资公司，天津新易是河南城市发展投
资有限公司（以下简称“河南城发”）的二级全资子公司。天津新易持有启恒环
保 80%的股权，公司持有启恒环保 20%的股权。为进一步满足业务经营的资金需
求，启恒环保通过银行进行 2.8 亿元的项目贷款及流动资金贷款融资，并由河南
城发为上述贷款提供全额担保。
    为支持参股企业改善经营和发展，公司与河南城发协商一致，以持有的启恒
环保的 20%股权（该股权为公司在启恒环保实缴出资 1,000 万元取得）向河南城
发提供一般保证担保，具体金额为河南城发为启恒环保承担担保责任并代偿债务
时该股权的变卖、拍卖价款，并以此为限履行参股股东义务。
    根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上市公司信息披露管理办
法》等有关规定，公司根据实质重于形式的原则（本次担保交易与公司有特殊关
系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜），认定本次交易构成关联交易。
    （二）履行的内部决策程序
    公司于 2023 年 8 月 25 日召开公司第三届董事会第八次会议和第三届监事
会第八次会议，审议并通过了《关于对外提供担保暨关联交易的议案》，关联董


                                   1
事王忠诚先生和关联监事刘萍女士已回避表决，公司独立董事发表了同意的事前
认可及独立意见。本次担保事项尚需提交公司股东大会审议。

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    公司名称：河南城市发展投资有限公司
    法定代表人：白洋
    成立日期：2011 年 6 月 23 日
    注册地点：郑州新郑综合保税区申报大厅 216 房间
    经营范围：供水、污水处理；环境绿化工程建设开发；停车设施的建设和运
营管理；新型园区的建设开发、租赁、销售；城市基础设施及配套项目建设、开
发和经营管理；城市公共设施和公用设施的建设和管理。
    股权结构：河南投资集团有限公司认缴出资 106,900 万元，占比 53.69%；河
南豫投政府与社会资本合作发展投资基金（有限合伙）认缴出资 65,200 万元，占
比 32.75%；国开发展基金有限公司认缴出资 27,000 万元，占比 13.56%。
    最近一年又一期的主要财务指标：
                                                                      单位：万元
         项目                2022 年度/末         2023 年 1-6 月/2023 年 6 月末
       资产总额                    1,934,130.91                      2,024,232.75
       负债总额                    1,511,505.48                      1,586,714.06
       资产净额                     422,625.43                         437,518.70
       营业收入                     233,138.35                         192,013.94
        净利润                       28,670.17                          14,894.82

   注：2022 年财务数据已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年 1-6 月

财务数据未经审计。

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    （一）基本情况
    公司名称：湖南启恒环保科技有限公司
    法定代表人：张磊
    成立日期：2017 年 8 月 15 日
    注册地点：新邵县雀塘镇庙湾村 01 栋

                                        2
    经营范围：非金属废料和碎屑加工处理；再生资源回收（除生产性废旧金属）；
再生资源加工；再生资源销售；生产性废旧金属回收；农林废物资源化无害化利
用技术研发；生物质燃料加工；生物基材料销售；生物基材料技术研发；生物基
材料制造；环境保护专用设备制造；环境保护专用设备销售；资源再生利用技术
研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；余热
发电关键技术研发。
    股权结构：天津新易贸易有限公司出资 4,000 万元，占比 80%；南恒誉环保
科技股份有限公司出资 1,000 万元，占比 20%。
    最近一年又一期的主要财务指标：

                                                                          单位：万元
           项目                 2022 年度/末           2023 年 1-6 月/2023 年 6 月末
         资产总额                          19,555.81                       19,631.55
         负债总额                          16,840.44                       17,573.82
         资产净额                           2,715.36                        2,057.73
         营业收入                           3,023.56                          649.03
          净利润                           -1,499.35                         -657.64

   注：2022 年财务数据已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年 1-6 月

财务数据未经审计。

    目前启恒环保无担保、抵押、诉讼与仲裁等事项，不是失信被执行人。

    （二）与公司的关联关系

    公司持有启恒环保 20%股权，且公司董事王忠诚先生担任启恒环保董事，公
司监事刘萍女士担任启恒环保监事，启恒环保是公司的关联法人。

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    公司担保的相关协议尚未签署，拟签署的担保协议主要内容如下：
    1、担保人：济南恒誉环保科技股份有限公司。
    2、被担保人：河南城市发展投资有限公司。
    3、担保方式：一般保证担保。




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    4、担保金额：公司持有的启恒环保 20%股权（该股权为公司在启恒环保实
缴出资 1,000 万元取得），具体担保金额为河南城发为启恒环保承担担保责任并
代偿债务时该股权的变卖、拍卖价款。
    5、担保期限： 担保期间为河南城发为启恒环保承担担保责任并代偿债务之
日起三年。

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