关于南通星球石墨股份有限公司
 以自筹资金预先投入募集资金
     投资项目情况鉴证报告




致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                              目    录



以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告


以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明   1-2
                                                    致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                    中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
                                                    赛特广场 5 层 邮编 100004
                                                    电话 +86 10 8566 5588
                                                    传真 +86 10 8566 5120
                                                    www.grantthornton.cn




           以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
                           鉴证报告

                                          致同专字（2023）第 332C016591 号



南通星球石墨股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的南通星球石墨股份有限公司（以下简称“星球石墨公
司”）截至 2023 年 8 月 29 日《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专
项说明》。按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》及《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号—规范运作》的要求编制《以自筹资金预先投入募集
资金投资项目情况的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚
假记录、误导性陈述或重大遗漏是星球石墨公司董事会的责任，我们的责任是
在实施审核的基础上对星球石墨公司董事会编制的《以自筹资金预先投入募集
资金投资项目情况的专项说明》发表意见。

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述
《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》不存在重大错报。
在审核工作中，我们结合星球石墨公司实际情况，实施了包括核查会计记录等
我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了
合理的基础。

    经审核，我们认为，星球石墨公司董事会编制的截至 2023 年 8 月 29 日的
《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》中的披露与实际情
况相符。
          南通星球石墨股份有限公司董事会关于以自筹资金

              预先投入募集资金投资项目情况的专项说明

一、募集资金的数额和到位时间

      经中国证券监督管理委员会出具的证监许可[2023]1229 号《关于同意南通
星球石墨股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》同意，
南通星球石墨股份有限公司（以下简称“本公司”）由主承销商华泰联合证券
有限责任公司采用向不特定对象发行可转换公司债券的方式发行 6,200,000 张
可转换公司债券，每张债券面值 100.00 元，按面值发行，募集资金总额为人
民币 620,000,000.00 元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 7,000,943.40 元后，
本次发行可转换公司债券募集资金净额为人民币 612,999,056.60 元。

      截至 2023 年 8 月 4 日，上述募集资金已全部到位，由致同会计师事务所
（特殊普通合伙）对本公司募集资金的到位情况进行了审验，并出具致同验字
（2023）第 332C000390 号《验资报告》。

      上述募集资金到账后，本公司对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构
华泰联合证券有限责任公司、兴业银行股份有限公司南通分行签署了募集资金
专户存储监管协议。

二、募集资金投资项目情况

      根据本公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》，募集资金投
资项目拟投入募集资金金额的具体分配情况如下：

                                                          单位：人民币万元
                              预计总投资金     拟投入本次募    拟使用本次募
 序号         项目名称
                                  额           集资金金额      集资金净额
         高性能石墨列管式换
  1      热器及石墨管道产业        32,592.26       32,500.00       32,500.00
         化项目
         锂电池负极材料用石
  2      墨匣钵及箱体智能制        19,504.81       19,500.00       19,500.00
         造项目
  3      补充流动资金              10,000.00       10,000.00        9,299.91
             合计                  62,097.07       62,000.00       61,299.91



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三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

    截至 2023 年 8 月 29 日，本公司无以自筹资金预先投入募集资金投资项目情
况。

四、以自筹资金预先支付发行费用情况

    本公司募集资金各项发行费用（不含增值税）合计人民币 7,000,943.40 元，
其中承销费（不含增值税）人民币 2,900,000.00 元已在募集资金中扣除。在募集
资金到位前，本公司已用自筹资金支付发行费用（不含增值税）人民币 3,389,622.65
元，其中支付保荐费（不含增值税）人民币 1,886,792.45 元，支付审计及验资费、
律师费、资信评级费、信息披露及其他费用（不含增值税）人民币 1,502,830.20
元。

五、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资
金的实施

       本公司决定以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用
的自筹资金，置换情况如下：
                                                         金额单位：人民币元
项目名称                 自筹资金已预先投入金额                本次置换金额
已支付发行费用                            3,389,622.65            2,717,452.81
    注：上述自筹资金已预先投入金额与本次置换金额之间的差额 672,169.84 元
已计入 2022 年期间损益，未使用募集资金置换。

       根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关
法律、法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目
及支付发行费用的自筹资金，尚须经公司董事会审议通过，并经注册会计师出具
鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后
方可实施。




                                              南通星球石墨股份有限公司董事会


                                                             2023 年 8 月 29 日


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