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公司公告

[临时公告]威贸电子:审计委员会工作细则2023-12-11  

证券代码:833346           证券简称:威贸电子           公告编号:2023-069



        上海威贸电子股份有限公司董事会审计委员会工作细则


       本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。



一、     审议及表决情况

       2023 年 12 月 7 日,公司召开了第三届董事会第二十二次会议,审议通过
了《关于制定<董事会审计委员会工作细则>的议案》,表决结果为同意 7 票,
反对 0 票,弃权 0 票。此议案无需提交股东大会审议。



二、     制度的主要内容,分章节列示:

                     上海威贸电子股份有限公司
                     董事会审计委员会工作细则


                              第一章 总则


       第一条   为强化董事会决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事
会对经理层的有效监督,完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《北京证券交易所股票上市规则(试行)》(以下简
称《上市规则》)、《上市公司独立董事管理办法》(以下简称《独董办法》)、《北
京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号—独立董事》、《上海威贸电子股
份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)及其他有关规定,公司特设立董
事会审计委员会,并制定本工作细则。
       第二条   董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构,主要负责公
司内、外部审计的沟通、监督和核查工作,对董事会负责,向董事会报告工作。
                        第二章     人员组成

    第三条   审计委员会成员由三名董事组成,成员应当为不在公司担任高
级管理人员的董事,独立董事占多数。委员中至少有一名独立董事为专业会计
人士。
    第四条   审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董
事的三分之一提名,并由董事会选举产生。
    第五条   审计委员会设主任委员(召集人)一名,由独立董事委员担任,
且应为专业会计人士,负责主持委员会工作;主任委员在委员内选举,并报请
董事会批准产生。
    第六条   审计委员会任期与董事会一致,委员任期届满,连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务,自动失去委员资格,并由委员会根据上
述第三至第五条规定补足委员人数。
    第七条   审计委员会设立办事机构或专门工作人员,负责日常工作联络
和会议组织等工作。


                        第三章     职责权限

    第八条   审计委员会的主要职责包括:
    (一)监督及评估外部审计工作,提议聘请或更换外部审计机构;
    (二)监督公司的内部审计制度及其实施;
    (三)负责内部审计与外部审计之间的沟通协调;
    (四)审核公司的财务信息及其披露,审阅公司的财务报告;
    (五)审查公司内控制度,对重大关联交易进行审计;
    (六)审核因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者
重大会计差错更正;
    (七)负责法律法规、《公司章程》和公司董事会授予的其他事宜。
    下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后,提交董事会审议:
    (一)披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告;
    (二)聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所;
    (三)聘任或者解聘公司财务负责人;
    (四)因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大
会计差错更正;
    (五)法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。
       第九条     审计委员会对董事会负责,委员会的提案提交董事会审议决定。
审计委员会应配合监事会的监事审计活动。


                             第四章     决策程序

       第十条     审计委员会办事机构或专门工作人员负责做好审计委员会决策
的前期准备工作,提供公司有关方面的书面资料:
    (一)公司相关财务报告;
    (二)内外部审计机构的工作报告;
    (三)外部审计合同及相关工作报告;
    (四)公司对外披露信息情况;
    (五)公司重大关联交易审计报告;
    (六)其他相关事宜。
       第十一条     审计委员会会议,对审计委员会办事机构或专门工作人员提供
的报告进行评议,并将相关书面决议材料呈报董事会讨论:
    (一)外部审计机构工作评价,外部审计机构的聘请及更换;
    (二)公司内部审计制度是否已得到有效实施,公司财务报告是否全面真
实;
    (三)公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实,公司重大的关联交
易是否合乎相关法律法规;
    (四)公司内财务部门包括其负责人的工作评价;
    (五)其他相关事宜。


                              第五章   议事规则

       第十二条     审计委员会每季度至少召开一次会议,由审计委员会主任委员
负责召集,并于会议召开前五日通知全体委员,通知时书面载明事由。两名及
以上成员提议,或者召集人认为有必要时,可以召开临时会议。审计委员会召
开会议,可以采取通讯方式。
    会议由主任委员主持,主任委员不能出席时可以委托其他一名委员(独立
董事)主持。
    第十三条     审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行;每一
名委员有一票的表决权;会议做出的决议,必须经全体委员的过半数通过。
    第十四条     审计委员会会议表决方式为签字表决。
    第十五条     审计委员会召开会议,必要时可邀请公司董事、监事及其他高
级管理人员列席会议。
    第十六条     如有必要,审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见,费用由公司支付。
    第十七条     审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须
遵循有关法律、法规、《公司章程》及本规则的规定。
    第十八条     审计委员会会议应当有记录,出席会议的委员应当在会议记录
上签名;会议记录由公司董事会秘书保存。
    第十九条     审计委员会会议通过的议案及表决结果,应以书面形式报公司
董事会。

    第二十条     出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务,不得擅自披露
有关信息。


                            第六章 附      则

    第二十一条     本工作细则自董事会审议通过之日起生效并实施。
    第二十二条     本工作细则未尽事宜,按国家有关法律、法规和《公司章程》
的规定执行;本规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公
司章程》相抵触时,按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。
    第二十三条     本规则解释权归属公司董事会。




                                                上海威贸电子股份有限公司
            董事会
2023 年 12 月 11 日