华阳变速
证券代码 : 839946
湖北华阳汽车变速系统股份有限公司
2023 年第三季度报告
1
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人陈伦宏、主管会计工作负责人吴欢及会计机构负责人（会计主管人员）曹菲保证季度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及
相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无 □是 √否
法保证其真实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否
2
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末 报告期末比上
项目 （2023 年 9 月 （2022 年 12 月 31 年期末增减比
30 日） 日） 例%
资产总计 489,440,884.46 387,337,674.27 26.36%
归属于上市公司股东的净资产 280,256,985.41 -3.83%
269,522,721.86
资产负债率%（母公司） 44.93% 27.65% -
资产负债率%（合并） 44.93% 27.65% -
年初至报告期 上年同期 年初至报告期末
项目 末（2023 年 1- （2022 年 1-9 比上年同期增减
9 月） 月） 比例%
营业收入 204,002,090.94 136,241,335.48 49.74%
归属于上市公司股东的净利润 -10,734,263.55 -4,924,827.73 -117.96%
归属于上市公司股东的扣除非 -16,048,705.85 -11,505,657.04 -39.49%
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 2,973,981.98 25,266,931.52 -88.23%
基本每股收益（元/股） -0.08 -0.04 -98.80%
加权平均净资产收益率%（依据 -3.90% -1.62% -
归属于上市公司股东的净利润
计算）
加权平均净资产收益率%（依据 -5.84% -3.79% -
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润计算）
本报告期 上年同期
本报告期比上年
项目 （2023 年 7-9 （2022 年 7-9
同期增减比例%
月） 月）
营业收入 86,391,721.11 47,962,973.32 80.12%
归属于上市公司股东的净利润 -4,447,759.01 -5,721,769.70 22.27%
归属于上市公司股东的扣除非 -6,132,259.23 -5,545,212.16 -10.59%
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 467,047.20 -591,282.69 178.99%
基本每股收益（元/股） -0.03 -0.04 17.63%
加权平均净资产收益率%（依据 -1.62% -1.89% -
归属于上市公司股东的净利润
计算）
3
加权平均净资产收益率%（依据 -2.23% -1.83% -
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
报告期末
合并资产负
（2023 年 9 月 30 变动幅度 变动说明
债表项目
日）
90,483,303.62 主要是报告期 6,000 万元结构
货币资金 118.04% 性存款到期。
交易性金融 主要是报告期 6,000 万元结构
资产 -100.00% 性存款到期。
6,082,843.20 主要是报告期客户回款减少，
导致收到信用等级一般的承兑汇票
应收票据 -34.72% 减少所致。
应收账款融 3,747,679.56 主要是报告期收到信用等级较
资 -59.65% 高的承兑汇票减少所致。
549,669.56 主要是 2022 年度即征即退税
其他应收款 -46.19% 款在本期收回。
39,747,825.09 主要是报告期铝锭收入较同期
增加 163.94%，营收规模的增加，
存货 41.24% 导致铝合金存货增加。
其他流动资 2,777,599.31 主要是报告期留抵的增值税进
产 58.88% 项税额增加所致。
25,698,336.27 主要是报告期新能源产品投资
在建工程 32.05% 设备回厂在安装调试过程中。
53,967,903.20 主要是：（1）公司经营发展
需要，与十堰市高新技术产业园管
理委员会签订了《企业不动产租赁
协议》。2023 年 6 月，公司搬迁至
新的办公场所；（2）公司融资租
赁设备 1,689.69 万元。以上两
项，根据租赁准则的相关规定，确
使用权资产 8223.16% 认了使用权资产所致。
14,162,161.73 主要是报告期因租赁资产而确
递延所得税 认租赁负债事项对应增加了递延所
资产 131.02% 得税资产所致。
5,549,986.72 主要是报告期新能源汽车零部
其他非流动 件产品开发预付的设备、模具、工
资产 3480.64% 装款项增加所致。
8,091,187.88 主要是报告期收到客户以承兑
应付票据 -51.45% 汇票方式结算的货款减少，支付供
4
应商货款所开具的应付票据相应减
少所致。
63,273,558.51 主要是铝合金业务规模扩大营
收增加，采购的废旧铝材增加，导
应付账款 102.51% 致供应商挂账金额增加所致。
45,925.76 主要是上年预收的客户产品开
发的模具款 58.10 万元，已确认其
合同负债
他业务收入；本期 4.59 万元，是
-92.10% 预收客户的货款。
应付职工薪 2,006,460.18 主要是应付工资支付进度加
酬 -54.81% 快，导致应付工资余额减少。
189,308.82 主要是：（1）2022 年延缓缴
纳税款 204.92 万元，在本期缴
纳；（2）新能源项目投资设备增
加，进项税抵扣增加，导致应交税
应交税费 -94.41% 费减少。
一年内到期 672,658.46 主要是报告期偿还了中信银行
的非流动负 50 万元借款；支付租赁费 50.61 万
债 -59.93% 元所致。
41,090,947.40 主要是报告期以云信、建信供
其他流动负 应链金融方式支付供应商货款增加
债 549.94% 所致。
52,404,929.24 主要是：（1）公司经营发展
需要，与十堰市高新技术产业园管
理委员会签订了《企业不动产租赁
协议》。2023 年 6 月，公司搬迁至
租赁负债
新的办公场所；（2）公司融资租
赁设备 1,689.69 万元。以上两
项，根据租赁准则的相关规定，确
100.00% 认了租赁负债所致。
主要是上年 7.76 万元的预计
预计负债 -100.00% 负债在报告期内已确认支付所致。
13,171,049.83 主要是因租赁资产而确认使用
递延所得税 权资产事项对应增加了递延所得负
负债 132.10% 债所致。
合并利润表
本年累计 变动幅度 变动说明
项目
49.74% 主要原因是：（1）零部件产
品收入较上年同期持平；（2）铝
锭收入较上年同期增加 6,728.48
营业收入 204,002,090.94 万元，增幅 163.94%。
50.96% 主要原因是营业收入增加导致
营业成本 207,605,957.80 营业成本相应增加。
5
41.94% 主要是报告期营业收入增加，
税金及附加 1,339,697.13 税金及附加相应增加所致。
144.93% 主要原因是：（1）报告期票
据贴现金额增加，票据贴现费用较
上期增加 40.75 万元；（2）报告
期银行借款增加 910 万元，利息支
出增加 29.93 万元；（3）报告期
募集资金结构性存款利息收入计入
财务费用 296,826.59 投资收益所致。
87.30% 主要是：（1）报告期募集资
金结构性存款理财收入较上期增加
34.56 万元；（2）将信用等级较高
的银行承兑汇票进行贴现，贴现费
用较上期增加 17.19 万元冲减了投
投资收益 363,605.70 资收益所致。
信用减值损 248.59% 主要是报告期坏账准备冲回所
失 202,027.60 致。
100.00% 主要是报告期未发生新的存货
减值情况。截至 2023 年 9 月末，
资产减值损 存货跌价准备余额为 257.83 万
失 元。
-10,649,073.43 -115.71% 主要是：（1）报告期内毛利
润较上年同期减少 232.16 万元；
（2）其他收益减少 158.13 万元，
主要是报告期奖补资金减少；
（3）期间费用较同期增加 207.24
营业利润 万元。
-100.00% 主要是上年同期收到十堰市郧
阳区政府经济贡献奖励 3 万元、收
到十堰市郧阳区知识产权奖励资金
营业外收入 2 万元，本报告期无奖励所致。
104.54% 主要是报告期支付工伤及一次
营业外支出 620,786.45 性伤残补贴 33.99 万元。
-101.75% 主要是报告期内税前一次性扣
除的固定资产折旧纳税调增，冲减
所得税费用 -535,596.33 递延所得税费用所致。
合并现金流
本年累计 变动幅度 变动说明
量表项目
2,973,981.98 -88.23% 报告期内，公司“本年经营活
动产生的现金流量净额”297.40 万
元，较同期减少 2,229.29 万元。
经营活动产 （1）提供劳务收到的现金
生的现金流 15,806.90 万元，较同期
量净额 12,414.13 万元增加 3,392.78 万
6
元,主要是客户回款增加所致；
（2）报告期“收到的税费返还”
现金 327.27 万元，较同期
239.30.47 万元增加 87.97 万元，
主要是报告期内营业收入增加，即
征即退返还税费增加；（3）报告
期“收到其他与经营活动产生的现
金”998.80 万元,较同期减少
88.83 万元,主要是政府补助资金减
少所致；（4）报告期内公司“购
买商品、接受劳务支付的现金”为
12,552.04 万元，较上年的
8,607.20 万元增加 3,944.84 万
元。主要一是收入增加，采购货款
相应；二是以供应链金融方式支付
的供应商货款到期，在本期支付；
（5）报告期“支付的各项税费”
现金 1,516.78 万元，较同期
663.81 万元增加 852.97 万元，主
要一是上期延缓缴纳的税款，在本
期缴纳；二是营业收入增加，应交
增值税增加所致。
44,821,449.41 692.42% 主要是:（1）募集资金用于购买
投资活动产 理财产品赎回增加 6,000 万元；
生的现金流 （2）购买生产设备等资产支付的
量净额 现金增加 795.82 万元所致。
301,353.48 101.28% 主要是：（1）信用等级一般的
承兑汇票贴现增加 198.29 万元；
筹资活动产 （2）上期权益分派 2,699.80 万
生的现金流 元；（3）报告期借款减少 590 万
量净额 元。
年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标
准定额或定量持续享受的政府补助除外） 6,300,762.36
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 572,309.15
7
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -620,786.45
非经常性损益合计 6,252,285.06
所得税影响数 937,842.76
少数股东权益影响额（税后） 0.00
非经常性损益净额 5,314,442.30
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
普通股股本结构
期初 期末
股份性质 本期变动
数量 比例% 数量 比例%
无 无限售股份总数 79,643,771 59.00% 20,006,229 99,650,000 73.82%
限 其中：控股股 0 0% 8,774,844 8,774,844 6.50%
售 东、实际控制人
条 董事、监 0 6,738,958 4.99%
6,738,958 4.99%
件 事、高管
股 核心员工 106,066 4,008,440 2.97%
3,902,374 2.89%
份
有 有限售股份总数 55,346,672 41.00% -20,006,229 35,340,443 26.18%
限 其中：控股股 -19,932,844 14,895,329 11.03%
34,828,173 25.80%
售 东、实际控制人
条 董事、监 0 20,216,886 14.98%
20,216,886 14.98%
件 事、高管
股 核心员工 0 0 0%
0 0.00%
份
总股本 134,990,443 - 0 134,990,443 -
普通股股东人
6,496
数
单位：股
持股 5%以上的股东或前十名股东情况
期末持有 期末持有
序 股东名 股东 期初持股 持股 期末持股 期末持
限售股份 无限售股
号 称 性质 数 变动 数 股比例%
数量 份数量
8
1 陈守全 境内 19,860,438 0 19,860,438 14.7125% 14,895,329 4,965,109
自然
人
2 湖北华 境内 11,158,000 0 11,158,000 8.2658% 0 11,158,000
阳投资 非国
集团有 有法
限公司 人
3 陈伦宏 境内 6,008,898 0 6,008,898 4.4514% 4,506,674 1,502,224
自然
人
4 侯克斌 境内 5,700,840 0 5,700,840 4.2231% 4,275,630 1,425,210
自然
人
5 李文清 境内 5,570,839 2,300 5,573,139 4.1285% 0 5,573,139
自然
人
6 罗根生 境内 4,464,736 0 4,464,736 3.3074% 0 4,464,736
自然
人
7 曹虎 境内 4,242,736 0 4,242,736 3.1430% 3,182,052 1,060,684
自然
人
8 纪静 境内 3,845,676 0 3,845,676 2.8489% 0 3,845,676
自然
人
9 宋立平 境内 3,810,236 0 3,810,236 2.8226% 2,857,677 952,559
自然
人
10 陈守芬 境内 3,809,735 0 3,809,735 2.8222% 0 3,809,735
自然
人
合计 - 68,472,134 2,300 68,474,434 50.7254% 29,717,362 38,757,072
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
（1）陈守全 1 与陈守芬 10、湖北华阳投资集团有限公司 2 为一致行动人；
（2）陈守全 1、陈伦宏 3、宋立平 9、李文清 5、罗根生 6、曹虎 7、纪静 8、陈守芬 10
为湖北华阳投资集团有限公司 2 董事、股东；
（3）侯克斌 4 为湖北华阳投资集团有限公司 2 监事、股东。
持股 5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
9
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
10
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
是否经过内 是否及时 临时公告
报告期内是
事项 部审议程序 履行披露 查询索引
否存在
义务
诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 -
对外担保事项 否 不适用 不适用 -
对外提供借款事项 否 不适用 不适用 -
股东及其关联方占用或转移公司 否 不适用 不适用 -
资金、资产及其他资源的情况
日常性关联交易的预计及执行情 是 已事前及时 是 2023-015
况 履行
其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 -
经股东大会审议通过的收购、出 否 不适用 不适用 -
售资产、对外投资事项或者本季
度发生的企业合并事项
股权激励计划、员工持股计划或 否 不适用 不适用 -
其他员工激励措施
股份回购事项 否 不适用 不适用 -
已披露的承诺事项 是 已事前及时 是 《公开发
履行 行说明
书》
资产被查封、扣押、冻结或者被 是 已事前及时 是 2023-003
抵押、质押的情况 履行
被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 -
失信情况 否 不适用 不适用 -
其他重大事项 否 不适用 不适用 -
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
一、诉讼仲裁事项
报告期内公司作为原告被执行金额为 6,059,130.34 元；作为被告被执行金额为
1,101,104.60 元；合计金额为 7,160,234.94 元；累计占期末净资产 2.66%。
二、日常性关联交易的预计及执行情况
2023 年公司的关联交易预计为关联方租赁，公司租赁关联方湖北华阳投资集团有限
公司房屋等每月 5.80 万元(含税)，年度总金额控制在 69.60 万元以内。2023 年第三
季度租金总额 17.40 万元（含税），未超出预计。
三、已披露的承诺事项
（一）公司关于未确认股权事宜的承诺函
11
公司关于未确权股权的事项作出承诺：“本公司股份在全国中小企业股份转让系统
挂牌后，公司继续进行股份确认，如因公司原因造成股东不能进行确权，或因公司原因
导致股东就股份权属产生纠纷，公司将依法承担相应责任”。
（二）实际控制人关于公司未确权股权事宜的声明与承诺函
公司实际控制人关于未确权股权的事项作出承诺：“公司股权清晰，不存在重大诉
讼、纠纷及重大风险隐患；就公司未确权其他股东所持股份，日后如果产生权属纠纷，
本人作为公司实际控制人，将积极协助公司依法解决，避免公司因此承担的损失，如果
公司因此承担任何损失，本人将全额补偿”。
（三）控股股东、实际控制人关于公司历史沿革中国有股权转让事项承诺书
公司控股股东、实际控制人陈守全关于历史沿革中国有股权转让事项作出承诺：
“本人作为湖北华阳汽车变速系统股份有限公司的控股股东、实际控制人，承诺：2002
年 6 月至 2007 年 5 月之间涉及湖北太平汽车附件集团有限公司、东风汽车公司设计研
究院工程总承包公司的本公司国有股权转让，由此产生的一切法律后果，均由本人承
担，与公司无关”。
（四）关于避免同业竞争的承诺
为了避免可能发生的同业竞争，公司实际控制人、一致行动人、董事、监事、高级
管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》。
（五）关于规范和减少关联交易的承诺
为规范和减少关联交易，公司控股股东、实际控制人及一致行动人、董事、监事、
高级管理人员出具了《关于减少和规范关联交易的承诺》。
（六）公开发行相关承诺
公开发行相关承诺详见公司于 2022 年 7 月 1 日披露的《公开发行说明书》之“第
四节 发行人基本情况”之“九 重要承诺”，截至本报告披露日，相关承诺正在履行
中。
报告期内公司股东、董事、监事、高级管人员均未发生违反承诺的事宜。
公司及相关方无业绩承诺事项。
四、被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
资产名称 资产类别 权力受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因
房屋及建 固定资产 抵押 9,155,311.95 1.87% 借款抵押
筑物
土地使用 无形资产 抵押 4,936,024.18 1.01% 借款抵押
权
应收款项 应收款项 质押 635,487.88 0.13% 票据质押
融资 融资
货币资金 货币资金 质押 3,059,700.00 0.63% 承兑汇票保证金
总计 - - 17,786,524.01 3.64% -
12
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
是否审计 否
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 90,483,303.62 41,498,596.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 60,043,000.00
衍生金融资产
应收票据 6,082,843.20 9,318,053.84
应收账款 85,896,373.88 70,353,131.78
应收款项融资 3,747,679.56 9,287,980.33
预付款项 2,864,231.12 2,215,508.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 549,669.56 1,021,437.07
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 39,747,825.09 28,142,938.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,777,599.31 1,748,201.11
流动资产合计 232,149,525.34 223,628,846.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
13
固定资产 146,961,519.28 126,124,992.64
在建工程 25,698,336.27 19,460,410.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 53,967,903.20 648,406.43
无形资产 9,506,879.40 9,776,677.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,444,572.52 1,413,021.65
递延所得税资产 14,162,161.73 6,130,318.53
其他非流动资产 5,549,986.72 155,000.00
非流动资产合计 257,291,359.12 163,708,827.43
资产总计 489,440,884.46 387,337,674.27
流动负债：
短期借款 11,619,972.87 10,023,472.23
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 8,091,187.88 16,667,200.02
应付账款 63,273,558.51 31,244,762.25
预收款项
合同负债 45,925.76 580,990.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,006,460.18 4,440,207.95
应交税费 189,308.82 3,388,212.09
其他应付款 4,147,998.41 3,327,932.84
其中：应付利息
应付股利 201,906.40 211,441.80
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 672,658.46 1,678,760.16
其他流动负债 41,090,947.40 6,322,315.64
流动负债合计 131,138,018.29 77,673,853.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 19,000,000.00 19,000,000.00
应付债券
其中：优先股
14
永续债
租赁负债 52,404,929.24
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 77,598.64
递延收益 4,204,165.24 4,654,433.74
递延所得税负债 13,171,049.83 5,674,802.96
其他非流动负债
非流动负债合计 88,780,144.31 29,406,835.34
负债合计 219,918,162.60 107,080,688.86
所有者权益（或股东权益）：
股本 134,990,443.00 134,990,443.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 95,937,988.25 95,937,988.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 14,979,681.50 14,979,681.50
一般风险准备
未分配利润 23,614,609.11 34,348,872.66
归属于母公司所有者权益合计 269,522,721.86 280,256,985.41
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 269,522,721.86 280,256,985.41
负债和所有者权益（或股东权益）总 489,440,884.46 387,337,674.27
计
法定代表人：陈伦宏 主管会计工作负责人：吴欢 会计机构负责人：曹菲
(二) 利润表
单位：元
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月
一、营业总收入 204,002,090.94 136,241,335.48
其中：营业收入 204,002,090.94 136,241,335.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 224,279,983.54 151,729,368.57
其中：营业成本 207,605,957.80 137,523,590.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
15
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,339,697.13 943,827.69
销售费用 2,458,149.69 2,774,145.87
管理费用 6,170,476.53 5,425,806.95
研发费用 6,408,875.80 5,722,635.40
财务费用 296,826.59 -660,637.55
其中：利息费用 770,588.52 471,314.22
利息收入 654,993.45 992,310.57
加：其他收益 9,063,185.87 10,644,519.06
投资收益（损失以“-”号填
列） 363,605.70 194,130.05
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益（损失以“-”号填
列）
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列） 202,027.60 -135,966.59
资产减值损失（损失以“-”
号填列） -151,444.85
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 -10,649,073.43 -4,936,795.42
列）
加：营业外收入 50,000.00
减：营业外支出 620,786.45 303,505.87
四、利润总额（亏损总额以“-” -11,269,859.88 -5,190,301.29
号填列）
减：所得税费用 -535,596.33 -265,473.56
五、净利润（净亏损以“-”号填 -10,734,263.55 -4,924,827.73
列）
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
16
（一）按经营持续性分类： - -
1.持续经营净利润（净亏损以
“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“-”号填列）
（二）按所有权归属分类： - -
1.少数股东损益（净亏损以
“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润 -10,734,263.55 -4,924,827.73
（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合
收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收
益
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 -10,734,263.55 -4,924,827.73
（一）归属于母公司所有者的综合
收益总额
17
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.08 -0.04
（二）稀释每股收益（元/股） -0.08 -0.04
法定代表人：陈伦宏 主管会计工作负责人：吴欢 会计机构负责人：曹菲
(三) 现金流量表
单位：元
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 158,069,018.06 124,141,264.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,272,704.16 2,393,042.24
收到其他与经营活动有关的现金 9,988,022.54 10,876,292.14
经营活动现金流入小计 171,329,744.76 137,410,598.58
购买商品、接受劳务支付的现金 129,320,375.81 86,071,976.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加
额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,969,400.29 17,856,467.46
支付的各项税费 15,167,794.75 6,638,140.50
支付其他与经营活动有关的现金 1,898,191.93 1,577,082.94
经营活动现金流出小计 168,355,762.78 112,143,667.06
经营活动产生的现金流量净额 2,973,981.98 25,266,931.52
二、投资活动产生的现金流量：
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收回投资收到的现金 270,000,000.00
取得投资收益收到的现金 649,854.77 304,342.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 270,649,854.77 304,342.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 15,828,405.36 7,870,168.00
资产支付的现金
投资支付的现金 210,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 225,828,405.36 7,870,168.00
投资活动产生的现金流量净额 44,821,449.41 -7,565,826.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 9,600,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,982,888.88
筹资活动现金流入小计 11,582,888.88 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,500,000.00 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 9,535.40 27,421,835.58
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 772,000.00 1,096,000.00
筹资活动现金流出小计 11,281,535.40 43,517,835.58
筹资活动产生的现金流量净额 301,353.48 -23,517,835.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 48,096,784.87 -5,816,730.06
加：期初现金及现金等价物余额 39,326,818.75 96,624,123.44
六、期末现金及现金等价物余额 87,423,603.62 90,807,393.38
法定代表人：陈伦宏 主管会计工作负责人：吴欢 会计机构负责人：曹菲
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