陕西烽火电子股份有限公司
       2023年度内部控制自我评价报告

陕西烽火电子股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和
其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，
结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和
专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日(内
部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
   一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实
施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告
是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报
告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资
产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效
果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变


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化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循
的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
   二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内
部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定
的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内
部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重
大缺陷。
   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日
之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
   三、内部控制评价工作情况
   （一）内部控制评价范围
   公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、
业务和事项以及高风险领域。
    1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司本部；一级子公
司陕西烽火通信技术有限公司、陕西烽火宏声科技有限责任
公司、西安烽火电子科技有限责任公司；二级子公司陕西烽
火实业有限公司、深圳市烽火宏声科技有限公司。纳入评价
范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的97.55%，


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营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的97.82%。
    2. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发
展战略、人力资源与薪酬、社会责任、企业文化、长期股权
投资、内部监督、资金活动、采购与付款、存货及生产管理、
固定资产管理、无形资产管理、销售与收款、研究与开发、
工程项目、担保业务、财务报告、全面预算管理、合同管理、
内部信息传递、信息化系统等22个具体业务环节。
   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域
涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
   （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
   公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和
手册组织开展内部控制评价工作。
   根据《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上
市规则》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》
等相关规定及公司内部控制制度，对公司的经营管理活动进
行内部控制评价，以保证完成所制定的经营目标，保证遵循
政策、计划、程序、法律和法规的控制目标。
   公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要
缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险
水平等因素,研究确定和细化了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制
缺陷认定标准如下:


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       1. 财务报告内部控制缺陷认定标准
       公司确定的财务报表内部控制缺陷评价的定量标准如下：
           项目
                    税前利润错报           总收入错报         总资产错报
缺陷种类

                  错报＜税前利润的                          错报＜总资产的
   一般缺陷                             错报＜总收入的 1%
                         5%                                       1%
                  税前利润的 5%≤错
                                        总收入的 1%≤错报   总资产的 1%≤错
   重要缺陷        报＜税前利润的
                                          ＜总收入的 2%     报＜总资产的 2%
                        10%
                  错报≥税前利润的                          错报≥总资产的
   重大缺陷                             错报≥总收入的 2%
                        10%                                       2%

       公司确定的财务报表内部控制缺陷评价的定性标准如下：
       重大缺陷：
       A.董事、监事和高级管理人员舞弊；
       B.公司更正已经公布的财务报表，以更正由于舞弊或错
   误导致的重大错报；
       C.当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程
   中未能发现该错报；
       D.审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
       重要缺陷：
       A.公司更正以前公布的财务报表，以更正由于舞弊或错
   误导致的重要错报；
       B.当期财务报表存在重要错报，而内部控制在运行过程
   中未能发现该错报；


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   C.受控制缺陷影响存在、其严重程度不如重大缺陷但足
以引起董事会和管理层关注。
   一般缺陷：内部控制中除重大缺陷和重要缺陷以外的控
制缺陷。
   2. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如
下：
                  项目
                                     直接财产损失金额
   缺陷种类
       一般缺陷                   损失金额＜总收入的 0.5%
       重要缺陷          总收入的 0.5%≤损失金额＜总收入的 1.5%
       重大缺陷                   损失金额≥总收入的 1.5%

   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如
下：
   重大缺陷：
   A.重大决策程序不科学；
   B.严重违反法律、法规；
   C.关键管理人员或重要人才大量流失；
   D.内部控制评价的重大缺陷未得到整改；
   E.重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
   重要缺陷 ：
   A.公司因管理失误发生重要财产损失，控制活动未能防
范该失误；

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   B.财产损失虽未达到和超过重要性水平，但从性质上看，
应引起董事会和管理层的重视；
   一般缺陷：内部控制中除重大缺陷和重要缺陷以外的控
制缺陷。
   （三）内部控制缺陷认定及整改情况
   1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内
公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
   2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期
内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
   四、其他内部控制相关重大事项说明
    无

    请各位董事审议。




                                   董事长：赵刚强
                             陕西烽火电子股份有限公司
                                 二〇二四年三月八日




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