陕西省国际信托股份有限公司
  内部控制审计报告
    希会审字(2024)1471 号
                                   目       录

一 、 内 部 控 制 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . （ 1 - 2）

二 、 证 书 复 印件

    （ 一 ） 注 册 会 计 师 资 质 证明

    （ 二 ） 会 计 师 事 务 所 营 业执 照
    （ 三 ） 会 计 师 事 务 所 执 业证 书
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
    X igem a C p as (S p ecial G en eral P art n ers h ip )

                           希会审字(2024)1471 号


                   内部控制审计报告

陕西省国际信托股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了陕西省国际信托股份有限公司（以下简称贵公司）2023年12月31日的财

务报告内部控制的有效性。

    一、贵公司对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公

司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见

                                     1
   我们认为，贵公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关

规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）         中国注册会计师：黄朝阳




       中国       西安市                   中国注册会计师：赵朋佳

                                           2024 年 3 月 14 日




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