证券代码：000655          证券简称：金岭矿业       公告编号：2024－052



                     山东金岭矿业股份有限公司
                   关于变更会计师事务所的公告


     本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记
 载、误导性陈述或者重大遗漏。



    特别提示：
    1.拟聘任的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称“大信”）。
    2.原聘任的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称“大华”）。
    3.变更会计师事务所的原因：根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所
管理办法》要求，公司采用竞争性谈判方式对会计师事务所进行了公开选聘，依
据评标结果，公司拟聘任大信担任公司 2024 年度审计机构，负责公司 2024 年度
财务审计及内部控制审计等工作。公司已就本事项与前后任会计师事务所进行充
分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事项并表示无异议。
    4.公司董事会审计委员会、董事会对本次变更会计师事务所事项均无异议。
本次聘任事项尚需提交股东大会审议。
    5.本次变更会计师事务所事项符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所
管理办法》（财会〔2023〕4 号）的相关规定。


    山东金岭矿业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 9 月 11 日召开
了第九届董事会第二十七次会议（临时），审议通过了《关于变更会计师事务所
的议案》，该事项尚需提交公司股东大会审议。现就相关事宜公告如下：
    一、拟变更会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1.基本信息
    （1）机构名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）；
    （2）成立日期：大信成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制
事务所；
    （3）组织形式：特殊普通合伙；
    （4）注册地址：北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206；
    （5）首席合伙人：谢泽敏；
    （6）截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量：160 人；
    （7）截至 2023 年 12 月 31 日注册会计师人数：971 人，其中：签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师人数超 500 人；
    （8）2023 年度业务总收入：业务收入 15.89 亿元，其中审计业务收入 13.80
亿元（包括证券业务收入 4.50 亿元）；
    （9）2023 年度上市公司审计客户家数：204 家（含 H 股）；
    （10）主要行业：制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、
燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业；
    （11）2023 年度上市公司年报审计收费总额：2.41 亿元；
    （12）本公司同行业上市公司审计客户家数：4 家。
    2.投资者保护能力
    职业风险基金 2023 年度年末数：5,621.97 万元。
    职业责任保险累计赔偿限额：4 亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符
合相关规定。
    近三年因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：2023 年 12 月 27
日，在涉同济堂证券虚假陈述责任纠纷中，新疆高院二审判决大信在 15%范围内
承担连带清偿责任。截至目前，该系列诉讼生效判决已经全部履行完毕。2023
年 12 月 29 日，在涉昌信农贷证券虚假陈述责任纠纷中，江苏高院二审判决大信
在 10%范围内承担连带赔偿责任。截至目前，该系列诉讼生效判决已经全部履行
完毕。
    3.诚信记录
    大信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 3 次、行政监管措施
17 次、自律监管措施及纪律处分 9 次。38 名从业人员近三年因执业行为受到刑
事处罚 0 次、行政处罚 6 人次、行政监管措施 35 人次、自律监管措施及纪律处
分 17 人次。

    （二）项目信息
    1.基本信息
    项目合伙人：田城
    田城先生，合伙人，拥有中国注册会计师执业资质，2006 年成为注册会计
师，2002 年开始从事上市公司审计，2008 年开始在大信执业。近三年签署或复
核过 5 家上市公司审计报告。
    签字注册会计师：郑红玲
    郑红玲女士，拥有注册会计师执业资质。2011 年成为注册会计师，2012 年
开始从事上市公司审计，2010 年开始在大信执业。近三年签署了 1 家上市公司
的审计报告。
    项目质量控制复核人：陈修俭
    陈修俭先生，拥有中国注册会计师执业资质，2001 年成为注册会计师，2013
年开始从事上市公司审计质量复核，2007 年开始在大信执业。近三年签署或复
核超过 15 家上市公司审计报告。
    2.诚信记录
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行
为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督
管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
    3.独立性
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册
会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在
影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。

    4.审计收费
    本期审计费用为 57 万元（含税），其中年报审计费用为 45 万元（含税），
内控审计费用为 12 万元（含税）。较上一期审计费用减少 33 万元，同比降低
36.67%，主要系公司按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》要
求，经履行招标程序，并根据评标结果确定了拟聘任会计师事务所，以其报价确
定的审计费用。
       二、拟变更会计师事务所的情况说明
       （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
    公司原审计机构大华已连续 3 年为公司提供审计服务，在为公司提供审计期
间坚持独立审计原则，勤勉尽职，公允独立地发表审计意见，客观、公正、准确
地反映公司财务报表及内部控制情况，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业
角度维护了公司及股东的合法权益。上年度审计意见类型为标准无保留意见。公
司不存在委托大华开展部分审计工作后解聘的情况。
       （二）拟变更会计师事务所原因
    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》要求，公司采用竞
争性谈判方式对会计师事务所进行了公开选聘，依据评标结果，公司拟聘任大信
担任公司 2024 年度审计机构，负责公司 2024 年度财务审计及内部控制审计等工
作。
       （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
    公司已就拟变更会计师事务所事项与大华进行了事先沟通，且征得其理解与
支持，大华对公司拟变更会计师事务所事项无异议；公司也就该事项与大信进行
了沟通，其表示无异议。因变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，
前后任会计师事务所将根据《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册
会计师和后任注册会计师的沟通》有关要求，积极做好有关沟通。
       三、拟变更会计师事务所履行的程序
       （一）审计委员会审议意见
    公司审计委员会对大信的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立
性等信息进行了充分调研和分析论证，并查阅了有关资质证照、相关信息和诚信
记录后认为：大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计工作的资
质和专业能力，也具备较好的投资者保护能力、良好的诚信状况及足够的独立性，
且本次变更会计师事务所的理由恰当，同意向董事会提议聘任大信会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务审计机构及内部控制审计机构。

       （二）董事会对议案审议和表决情况
    2024 年 9 月 11 日，公司召开了第九届董事会第二十七次会议（临时），以
8 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于变更会计师事务所
的议案》，同意聘任大信为公司 2024 年度财务审计机构和内部控制审计机构。
   （三）生效日期
   本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会
审议通过之日起生效。
    四、报备文件
   （一）公司第九届董事会第二十七次会议（临时）决议；
   （二）公司第九届董事会审计委员会第十九次会议决议；
   （三）拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明；
   （四）深交所要求报备的其他文件。


   特此公告。


                                            山东金岭矿业股份有限公司
                                                     董事会
                                                2024 年 9 月 12 日