鞍钢股份：鞍钢股份关于与鞍钢集团财务有限责任公司签署《金融服务协议（2025-2027年度）》的关联交易公告2024-10-25
证券代码：000898 证券简称：鞍钢股份 公告编号：2024-035
鞍钢股份有限公司与鞍钢集团财务有限责任公司
签署《金融服务协议（2025-2027 年度）》的关联交易公告
公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
一、关联交易基本情况
（一）关联交易概述
鉴于鞍钢股份有限公司（以下简称公司或鞍钢股份）与鞍钢集团
财务有限责任公司（以下简称鞍钢财务公司）签署的《金融服务协议
（2022-2024 年度）》将于 2024 年 12 月 31 日有效期满，为了确保公
司及其附属公司（以下简称鞍钢股份集团）在协议有效期满后能够继
续获得良好的金融服务及资金保障，经过积极磋商，公司拟与鞍钢财
务公司签署《金融服务协议（2025-2027 年度）》，以约定 2025、2026、
2027 年度鞍钢股份集团与鞍钢财务公司之间有关金融业务条款及有
关交易金额上限。
公司于 2024 年 10 月 23 日召开第九届第三十一次董事会会议，
以 7 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果通过《公司与鞍钢财务
公司签署〈金融服务协议（2025-2027 年度）〉的议案》，与该事项
相关的关联董事王保军先生、谭宇海先生回避表决。独立董事专门会
议事前审议通过了该议案。该事项尚需获得公司股东大会的批准，与
该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。
《金融服务协议（2025-2027 年度）》约定鞍钢股份集团每年在
鞍钢财务公司用于结算的资金存款利息不超过人民币 1 亿元，最高存
款每日余额不超过人民币 50 亿元；鞍钢股份集团每年在鞍钢财务公
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司信贷额度不超过人民币 50 亿元，贷款及贴现利息不超过人民币 2.5
亿元；鞍钢财务公司向鞍钢股份集团提供委托贷款金额不超过人民币
20 亿元，委托贷款利息不超过人民币 1 亿元。
鞍钢财务公司的控股股东鞍钢集团有限公司（以下简称鞍钢）为
公司的实际控制人。因此，鞍钢财务公司与公司构成关联关系，此项
交易构成关联交易。
上述关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的
重大资产重组，无需经过其他有关部门批准。
二、关联人介绍和关联关系
1. 关联方基本情况
关联方：鞍钢集团财务有限责任公司
住所：辽宁省鞍山市铁东区胜利路 31 号
法定代表人：谢峰
注册资本：人民币 50 亿元
统一社会信用代码：91210300118885772F
主营业务范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；
办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单
位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询
代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；从事固定收益类
有价证券投资；对成员单位办理融资租赁业务；国家金融监督管理总
局批准的其他业务。
截至 2023 年末，鞍钢财务公司总资产为人民币 379.92 亿元，净
资产为人民币 80.71 亿元；2023 年度，鞍钢财务公司营业收入为人民
币 10.16 亿元，净利润为人民币 4.32 亿元。截至 2024 年 9 月 30 日，
鞍钢财务公司总资产为人民币 333.40 亿元，净资产为人民币 82.78 亿
2
元；2024 年 1-9 月份，鞍钢财务公司营业收入为人民币 7.23 亿元，
净利润为人民币 3.51 亿元。
截至 2024 年 9 月 30 日，鞍钢财务公司资本充足率为 26.92%。
交易对方鞍钢财务公司不是失信被执行人。
2. 与上市公司的关联关系
鞍钢财务公司的控股股东鞍钢集团为公司的实际控制人，符合
《深圳证券交易所股票上市规则》第 6.3.3 条第二款第（二）项规定
的关联关系情形。因此鞍钢财务公司与公司构成关联关系，此项交易
构成关联交易。
3. 履约能力分析
鞍钢财务公司是于 1997 年 8 月 29 日经中国人民银行总行批准筹
建，于 1998 年 3 月 17 日正式成立，并于 1998 年 4 月 18 日正式营业
的非银行金融机构。其控股股东为鞍钢，占有股权比例为 70%。鞍钢
财务公司具有独立的法人资格，业务上受国家金融监督管理总局及中
国人民银行监管。
（1）风险控制指标分析
鞍钢财务公司 2024 年 1-9 月主要风险指标如下：
单位：%
序 2024 年2024 年2024 年2024 年2024 年 2024 年 2024 年 2024 年 2024 年
名称 平均值
号 1月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8月 9月
1 资本充足率 26.17 28.46 26.43 26.31 26.29 26.68 27.31 27.37 26.92 26.88
2 流动性比例 49.86 53.72 55.47 61.09 61.11 49.84 56.59 58.92 53.03 55.51
3 不良贷款率 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 资产利润率 1.12 1.17 1.27 1.21 1.24 1.3 1.29 1.27 1.35 1.25
从以上数据看出，鞍钢财务公司 2024 年 1-9 月的平均资本充足
率 26.88%，平均流动性比例 55.51%，均远高于监管机构对财务公司
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的 10.5%资本充足率、25%流动性比例监管要求。鞍钢财务公司自成
立以来，不良贷款率一直为零，经营稳健。
（2）支付能力分析
2024 年 1-9 月份鞍钢财务公司吸收存款平均规模为人民币 274.66
亿元。鞍钢财务公司 2024 年 9 月末净资产为人民币 82.78 亿元。鞍
钢财务公司较高规模的吸收存款和净资产完全覆盖了公司的存款，为
公司提供了资金支持和防范风险保证。
因 此 ， 公 司 认 为鞍 钢 财 务 公 司有 能 力 履 行《 金 融 服 务协 议
（2025-2027 年度）》中的相关约定。
三、关联交易主要内容
（一）2022-2023 年度及 2024 年 1-9 月份的金融服务关联交易实
际发生额
单位：人民币亿元
业务名称 2022 年 2023 年 2024 年
1-9 月份
存款结算业务 最高日存款额 49.84 48.95 39.14
利息 0.57 0.43 0.25
信贷业务 信贷总额 5 2 2
利息 0.07 0.01 0.03
委托贷款业务 委贷总额 - - -
利息 - - -
（二）《金融服务协议（2025-2027 年度）》主要内容
1. 结算业务
鞍钢财务公司为鞍钢股份集团提供结算业务服务，包括鞍钢股份
集团与鞍钢集团及其成员单位之间的资金结算，协助鞍钢股份集团与
鞍钢集团及其成员单位之外的其他方的交易款项的收付服务，以及鞍
钢财务公司营业范围内符合相关法律规定的其他结算业务，同时免收
鞍钢股份集团结算业务费用。
（1）鞍钢财务公司为鞍钢股份集团结算资金提供协定存款服务。
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鞍钢股份集团在鞍钢财务公司存放的结算资金以协定存款方式
进行，利率根据中国人民银行统一颁布的同期同类存款利率厘定（随
国家政策变化调整），不低于国内主要商业银行同期同类存款利率，
也不低于鞍钢财务公司向鞍钢其它成员单位提供同期同类存款业务
的利率水平。
（2）鞍钢股份集团存入鞍钢财务公司用于结算的资金存款最高
每日余额不超过人民币50亿元，且鞍钢股份集团存于鞍钢财务公司的
存款所产生的利息不超过人民币1亿元/年。
2024 年，鞍钢股份集团通过鞍钢财务公司结算的单日最高资金
支付总金额为人民币 39.14 亿元。另外，2024 年 1-9 月份，鞍钢股份
集团经营活动现金累计流出人民币 748.54 亿元，月均流出人民币
83.17 亿元，经营活动资金流出基本上均需通过鞍钢财务公司进行结
算。综合考虑各方面因素，为了更好地满足鞍钢股份集团结算需要，
拟定鞍钢股份集团存入鞍钢财务公司用于结算的资金存款最高每日
余额不超过人民币 50 亿元。且根据近期鞍钢财务公司上调后协定存
款利率 1.35%计算（该利率不低于公司在国内四大商业银行可获得的
同类存款利率），存款所产生的利息不超过 1 亿元/年。
2. 信贷业务
鞍钢股份集团可以使用鞍钢财务公司提供的综合授信办理贷款
业务。鞍钢财务公司向鞍钢股份集团提供的贷款利率按市场化原则，
且不高于鞍钢股份集团在国内其他金融机构取得的同期同类档次贷
款利率，如有可能，将给予适当贷款利率优惠；鞍钢财务公司为鞍钢
股份集团提供商业汇票的综合服务业务，费用水平由双方协商确定，
但不高于鞍钢股份集团在一般商业银行取得的同期同档次价格标准。
鞍钢财务公司为鞍钢股份集团提供前述贷款、票据及其他形式的
授信总额不超过人民币 50 亿元，贷款利息不超过人民币 2.5 亿元/年。
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3. 委托贷款业务
鞍钢财务公司为鞍钢股份集团提供委托贷款业务，委托贷款利率
不高于鞍钢股份集团在国内其他金融机构取得的同期同类档次贷款
利率，如有可能，将给予适当贷款利率优惠。委托贷款金额不超过人
民币 20 亿元，委托贷款利息不超过人民币 1 亿元/年。
4. 鞍钢财务公司为鞍钢股份集团免费提供经监管机构批准的其
他金融服务业务。包括财务和融资顾问业务、外汇结售汇等其他金融
服务。
（三）关联交易协议的其他内容
1. 协议方：公司和鞍钢财务公司
2. 协议签署日：2024 年 10 月 23 日
3. 根据协议双方开展金融业务的实际情况，双方享有以下权利：
（1）鞍钢股份集团有权自愿选择、自主决定与鞍钢财务公司开展
金融业务；
（2）鞍钢股份集团有权要求鞍钢财务公司提供本协议有关的经
营数据、风险管理和内部控制情况；
（3）鞍钢股份集团有权定期（半年或一年）指派专门机构和人
员对存放于鞍钢财务公司的资金的风险状况进行评估和监控，因此产
生的费用由鞍钢股份集团承担；
（4）鞍钢财务公司有权拒绝鞍钢股份集团提出的不符合国家有
关法律法规规定的业务要求；
（5）鞍钢财务公司向鞍钢股份集团提供金融服务，鞍钢财务公
司有权按相关规定取得鞍钢股份集团相应信息。
4. 根据协议双方开展金融业务的实际情况，双方享有以下义务：
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（1）协议双方应当建立、完善各自的风险管理和内部控制体系，
确保依法合规经营，并设立适当的风险隔离措施，保证各自的经营风
险不向对方扩散。
（2）协议双方应按照国家法律法规和自身规章制度的规定，履
行信息保密责任。
（3）鞍钢财务公司保证资金管理网络安全运行，保障资金安全，
控制资产负债风险，保障鞍钢股份集团的支付需求。
（4）鞍钢财务公司承诺向鞍钢股份集团提供优质的金融服务。
5. 出现下列情况之一，鞍钢财务鞍钢股份集团应立即通知鞍钢
股份集团，并采取或配合鞍钢股份集团采取相应的措施：
（1）鞍钢财务公司当年亏损超过注册资本金的 30%或连续 3
年亏损超过注册资本金的 10%；发生或可能发生影响鞍钢财务公司正
常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项。
（2）鞍钢财务公司发生到期债务不能按时支付、信息系统严重
故障影响正常结算、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等
重大事项。
（3）鞍钢财务公司因违法违规受到国家金融监督管理总局等监
管部门的行政处罚、责令整顿等情况。
（4）鞍钢财务公司出现其他可能对鞍钢股份集团存放资金带来
安全隐患的事项。
6. 出现第 5 条规定的事项之一，鞍钢股份集团有权采取下列措
施 （包括但不限于）：
（1）鞍钢股份集团认为确保其资金安全的必要措施。
（2）中止、终止本协议。
7. 其他约定
（1）任何一方违反本协议的约定均应承担违约责任，违约一方
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应承担给对方造成的全部损失。
（2）如鞍钢财务公司依法与其他企业集团的财务公司合并，双
方可签订补充协议或重新签订新协议。
（3）本协议的变更或解除须经协议双方协商一致并另行签署书
面协议。
（4）本协议项下的任何争议及未尽事宜由协议双方协商解决。
（5）本协议经协议双方签字盖章并经鞍钢股份股东大会通过后，
自 2025 年 1 月 1 日起生效。有效期至 2027 年 12 月 31 日终止。
四、交易目的和对上市公司的影响
1. 使鞍钢股份集团获得高效、便捷的资金结算服务
鞍钢财务公司为鞍钢股份集团的资金结算工作提供了先进的服
务平台，鞍钢股份集团对鞍钢集团内或公司下属各单位的资金收付以
及对鞍钢集团外部单位的款项收付，均可通过鞍钢财务公司结算系统
进行网上业务操作，提高了鞍钢股份集团的工作效率。
2. 为鞍钢股份集团节省资金结算费用
鞍钢股份集团与鞍钢集团各成员单位之间、公司内部各下属单位
之间的资金结算业务均在鞍钢财务公司结算系统上方便实现，不需要
通过商业银行进行资金划转，同时与商业银行相比鞍钢财务公司免收
结算费用，服务快捷、安全，降低鞍钢股份集团财务费用，并有利于
公司对子公司的资金管理。
3. 鞍钢股份集团的结算资金按协定存款方式确定利率
鞍钢股份集团在鞍钢财务公司存放的结算资金以协定存款方式
进行，利率根据中国人民银行统一颁布的同期同类存款利率厘定（随
国家政策变化调整），不低于国内主要商业银行同期同类存款利率，
也不低于鞍钢财务公司向鞍钢其它成员单位提供存款业务的利率水
平。
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鞍钢股份集团在鞍钢财务公司的存款是为了日常结算的用途，每
日存款余额是变动的。因此，该部分资金存款无法用于定期存款，也
不能用于其它理财产品。鞍钢财务公司为此项结算资金存款按协定存
款的利率支付利息，有利于鞍钢股份集团的利益最大化。
4. 为鞍钢股份集团提供贷款和委托贷款服务
鞍钢股份集团在鞍钢财务公司的贷款均为信用贷款，贷款利率按
市场化原则，且不高于同期商业银行贷款利率。由于鞍钢财务公司比
商业银行更了解鞍钢股份集团生产经营情况，在同等贷款条件下，办
理贷款能更加快捷方便。
5. 增加公司的投资收益
公司目前持有鞍钢财务公司 20%股份。与鞍钢股份集团在其它商
业银行存贷款相比，在鞍钢财务公司存贷款能够使公司获得额外的投
资收益。
通过鞍钢财务公司为鞍钢股份集团提供一系列的金融服务，使鞍
钢股份集团获得了良好的服务和资金保障。有利于降低鞍钢股份集团
财务运营成本，提高资金运用效率，对鞍钢股份集团的经营和发展有
积极影响。同时，签订的《金融服务协议（2025-2027 年度）》约定
了鞍钢股份集团在鞍钢财务公司可开展的业务范围、定价原则和风险
控制措施，保障了公司利益，可有效防范风险，维护资金安全。
公司董事会认为《金融服务协议（2025-2027 年度）》项下拟进
行的关联交易是公司日常业务中发生的，协议条款是按正常商业条款
或 不 逊于 与 独立 第三 方同 类 交易 的条 款 订立 ，协 议 项下 约定 的
2025-2027 年各年度各项交易金额上限和定价原则是公平合理的，符
合公司及公司股东的整体利益，不会损害非关联股东尤其是中小股东
的利益。
五、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的
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总金额
年初至披露日，与该关联人（包含受同一主体控制或相互存在控
制关系的其他关联人）累计已发生的各类关联交易（不包含经过股东
大会批准后免于累计计算的关联交易）的总金额为人民币 1.62 亿元。
六、独立董事过半数同意意见
公司于 2024 年 10 月 15 日召开 2024 年第三次独立董事专门会议，
会议应到独立董事 4 人，实到 4 人，会议以 4 票同意、0 票反对、0
票弃权的表决结果审议通过了《公司与鞍钢财务公司签署〈金融服务
协议（2025-2027 年度）〉的议案》。独立董事认为：
《金融服务协议（2025-2027 年度）》中所涉及的关联交易为公
司在日常业务过程中进行的交易；是按照一般商业条款进行，或不逊
于独立第三方提供的交易条款进行，或（如无可参考比较者）对公司
股东而言公平合理的条款进行的；交易条款公平合理，且符合公司及
公司股东的整体利益，不会损害非关联股东及中小股东的利益；协议
就相关交易于 2025、2026、2027 年度的交易金额上限符合公司日常
生产经营的实际需求。
七、备查文件
1．公司第九届第三十一次董事会决议；
2．2024 年第三次独立董事专门会议决议；
3．《金融服务协议（2025-2027 年度）》。
鞍钢股份有限公司
董事会
2024 年 10 月 24 日
10
