桂林旅游：国投证券股份有限公司关于桂林旅游股份有限公司2023年度日常关联交易执行情况的核查意见2024-03-30
国投证券股份有限公司
关于桂林旅游股份有限公司
2023 年度日常关联交易执行情况的核查意见
国投证券股份有限公司（原“安信证券股份有限公司”，以下简称“国投证
券”或“保荐机构”）作为桂林旅游股份有限公司（以下简称“桂林旅游”或
“公司”）向特定对象发行（原“非公开发行”）股票的保荐机构，根据《证券
发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，对
桂林旅游 2023 年度日常关联交易执行情况进行了核查，有关核查情况及意见如
下：
一、日常关联交易基本情况
（一）概述
桂林旅游 2023 年度日常关联交易主要是公司与控股股东桂林旅游投资集团
有限公司（以下简称“旅投集团”）及其控股子公司桂林五洲旅游股份有限公司
（以下简称“桂林五洲”），以及与公司的参股公司桂林新奥燃气有限公司（以
下简称“新奥燃气公司”）进行的采购景区门票、采购燃料、船舶修造、租赁等
交易。
公司 2023 年度日常关联交易预计金额为 2,519.00 万元，实际发生的日常关
联交易总金额为 2,845.30 万元。
公司 2024 年 3 月 28 日的第七届董事会 2024 年第一次会议审议通过了关于
公司 2024 年度日常关联交易预计的议案（包括公司 2023 年度日常关联交易执
行情况），关联董事申光明先生回避表决，除董事、副总裁訚林被采取留置措施
缺席本次董事会外，其他非关联董事均同意该议案。
该议案无须提交公司股东大会审议批准。
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（二）2023 年度日常关联交易预计与实际发生情况
单位：万元
实际发 实际发
生额与 生额占
关联交 关联交易内 实际发生 预计
关联人 预计金 同类业 披露日期及索引
易类别 容 金额 金额
额差异 务比例
（%） （％）
披露日期：2023 年 4 月 15
日 ； 公 告 编 号 ： 2023-
029；公告名称：《桂林旅
桂林旅游投资集团有限 采购景区门
968.07 762 27.04 24.03 游股份有限公司 2023 年度
向关联 公司 票等
日常关联交易预计公
人采购 告》；公告披露的网站名
原材料 称：巨潮资讯网。
桂林漓江千古情演艺发 采购景区门
0.01 15 -99.93 0.00 同上
展有限公司 票等
小计 968.08 777 24.59 24.03 -
向关联 桂林五洲旅游股份有限
采购燃料等 1,122.57 924 21.49 47.83 同上
人采购 公司
燃料和 桂林新奥燃气有限公司 采购燃料等 143.80 127 13.23 6.13 同上
动力 小计 1,266.37 1,051 20.49 53.95 -
餐饮、住
桂林旅游投资集团有限
宿、客运服 60.47 30 101.57 0.55 同上
公司
务等
向关联 餐 饮 、 住
人销售 桂林新奥燃气有限公司 宿、客运服 5.22 2 161.00 0.05 同上
产品、 务等
商品 餐 饮 、 住
桂林五洲旅游股份有限
宿、客运服 - 1 -100.00 0.00 同上
公司
务等
小计 65.69 33 99.06 0.59 -
桂林五洲旅游股份有限
租赁 32.11 33 -2.70 1.66 同上
公司
向关联
桂林新奥燃气有限公司 租赁 110.92 113 -1.84 5.75 同上
人提供
桂林旅游投资集团有限
劳务 租赁 70.25 90 -21.95 3.64 同上
公司
小计 213.28 236 -9.63 11.06 -
桂林五洲旅游股份有限 船舶修造服
83.74 335 -75.00 57.47 同上
公司 务
接受关
租赁、餐
联人提
桂林旅游投资集团有限 饮、住宿、
供的劳 248.14 87 185.22 46.91 同上
公司 客运服务、
务
服务费等。
小计 331.88 422 -21.36 49.19
合计 2,845.30 2,519 12.95
2023 年度公司与旅投集团及其控股子公司桂林五洲日常关联交易预计金额
2,262 万元，实际发生金额 2,585.35 万元，超出预计金额 323.35 万元，主要原因：
2023 年度公司旅游主业大幅好于预期。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及
公司董事会对日常关联交易实际发生
公司关联交易管理制度，超出金额未达到提交公司董事会审批及专项披露的标
情况与预计存在较大差异的说明
准，已经公司领导班子会审议批准；公司与桂林五洲实际发生的船舶修造服务关
联交易金额不足预计金额的 80%，主要原因：2023 年度公司未实施船舶造船计
划。
公司独立董事对日常关联交易实际发
生情况与预计存在较大差异的说明 不适用
（如适用）
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二、关联人介绍和关联关系
（一）桂林旅游投资集团有限公司
1、基本情况
法定代表人宁志；注册资本 71,200 万元；主要从事名胜风景区管理、住宿
服务、旅游开发项目策划咨询、房地产开发经营、企业管理咨询等方面的业务；
住所：桂林市七星区自由路（原：花桥街 5 号楼 1-3 层）。
截至 2023 年 12 月 31 日，该公司总资产 423,639.86 万元，净资产 212,645.76
万元，2023 年 1-12 月实现营业收入 12,766.79 万元，净利润为-12,174.32 万元
（上述财务数据尚未经审计，未包含公司、桂林五洲财务数据）。
2、与公司的关联关系
旅投集团持有公司 37.20%股权，为公司控股股东。该关联人具有《深圳证
券交易所股票上市规则》第 6.3.3 条第二款第（一）项规定的情形。
3、履约能力分析
旅投集团为国有独资公司，出资人为桂林市人民政府国有资产监督管理委
员会，经营情况正常，不是失信被执行人，根据公司的判断，该公司具备履约
能力。
（二）桂林五洲旅游股份有限公司
1、基本情况
法定代表人魏强；注册资本 10,135.69 万元；主营业务：石油成品油销售、
汽车销售与维修、船舶制造与修理、物业租赁及服务等；住所：桂林七星区辅
星路 13 号甲天下旅游休闲中心 1 栋 5-1 号。
截至 2023 年 6 月 30 日，该公司总资产 23,731.73 万元，净资产 14,999.96 万
元，2023 年 1-6 月实现营业收入 7,253.74 万元，归属于挂牌公司股东的净利润
1,152.81 万元（上述财务数据未经审计，该公司为新三板挂牌公司，截至本公告
披露日该公司尚未披露其 2023 年度报告）。
3
2、与公司的关联关系
桂林五洲为公司控股股东旅投集团控股子公司。该关联人具有《深圳证券
交易所股票上市规则》第 6.3.3 条第二款第（二）项规定的情形。
3、履约能力分析
桂林五洲经营情况正常，不是失信被执行人，根据公司的判断，该公司具
备履约能力。
（三）桂林新奥燃气有限公司
1、基本情况
法定代表人：韩继深；注册资本 1,360 万美元；主营业务：燃气的生产、储
存、充装、输配和销售；燃气设施的设计和安装；燃气设施与燃气器具的生产、
销售和维修、租赁等。住所：桂林市秀峰区翠竹路 27-2 号。
截至 2023 年 12 月 31 日，该公司总资产 57,235.78 万元，净资产 28,047.94
万元，2023 年 1-12 月实现营业收入 40,548.80 万元，净利润为-73.58 万元（上述
财务数据未经审计）。
2、与公司的关联关系
新奥燃气公司为公司的参股公司。
公司第六届董事会董事长李飞影先生、董事谢襄郁先生曾分别担任该公司
副董事长、董事，新奥燃气公司为公司的关联法人。
2023 年 3 月 21 日，公司召开股东大会完成董事会、监事会换届选举，第六
届董事会董事长李飞影先生、董事谢襄郁先生不再担任公司董事、监事、高级
管理人员职务，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 6.3.3 条第四款规定，
至 2024 年 3 月 21 日之前，该公司仍为公司的关联法人。
3、履约能力分析
新奥燃气公司经营情况正常，不是失信被执行人，根据公司的判断，该公
司具备履约能力。
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（四）桂林漓江千古情演艺发展有限公司
1、基本情况
法定代表人郑琪；注册资本 65,000 万元；主营业务：旅游服务，主题公园
开发经营，旅游项目投资开发，综合文艺表演，文化活动策划、组织，文化传
播策划，休闲产业投资开发；住所：阳朔县阳朔镇大村门 B07-13 地块（遇龙河
景区骥马大门旁）。
截至 2023 年 12 月 31 日，该公司总资产 71,669.65 万元，净资 69,824.03 万
元，2023 年 1-12 月实现营业收入 19,004.78 万元，净利润 6,863.42 万元。（上述
财务数据未经审计）。
2、与公司的关联关系
桂林漓江千古情演艺发展有限公司为公司的参股公司。
公司第六届董事会董事长李飞影先生、副总裁刘学明先生曾分别担任该公
司董事长、董事，桂林漓江千古情演艺发展有限公司为公司的关联法人。
2023 年 3 月 21 日，公司召开股东大会完成董事会、监事会换届选举，第六
届董事会董事长李飞影先生、副总裁刘学明先生不再担任公司董事、监事、高
级管理人员职务，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 6.3.3 条第四款规定，
至 2024 年 3 月 21 日之前，该公司仍为公司的关联法人。
3、履约能力分析
桂林漓江千古情演艺发展有限公司经营情况正常，不是失信被执行人，根
据公司的判断，该公司具备履约能力。
三、关联交易主要内容和定价政策
（一）关联交易主要内容
公司 2023 年度日常关联交易主要是公司向旅投集团采购其景区门票，以及
桂林五洲、新奥燃气公司为公司正常经营提供所需的部分船舶修造服务、燃料
等。
5
公司购买燃料（主要为汽油、柴油、天然气）的主要方式：向桂林五洲的
加油站及新奥燃气公司购买，价格按照市场价格采购，不高于其对外售价。
（二）定价政策和定价依据
公司关联交易的定价原则是以市场价格为依据，进行公平交易和核算。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
公司与关联方之间进行的采购景区门票、船舶修造、采购燃料等日常性关
联交易属于正常的市场行为，是正常的经营所需。公司亦可选择非关联人进行
此类交易，公司主营业务不因此类交易而对关联人形成依赖，不影响公司的独
立性。
五、独立董事过半数同意意见
根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》以及《深圳证券交易所股
票上市规则》等相关规定，公司于 2024 年 3 月 18 日召开了独立董事 2024 年第
一次专门会议，经全体独立董事一致同意，审议通过了关于公司 2024 年度日常
关联交易预计的议案（包括公司 2023 年度日常关联交易执行情况），并发表了
如下审查意见：
“经认真审阅公司董事会提交的关于公司 2024 年度日常关联交易预计的相
关资料，公司 2024 年度日常关联交易预计事项均属于公司正常经营所需，交易
以市场价格为依据进行公平交易和核算，不会损害公司及股东的利益，特别是
中小股东利益，相关业务未对上市公司业务独立性构成影响。
同意将关于公司 2024 年度日常关联交易预计的提案提交公司第七届董事会
2024 年第一次会议审议。”
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
6
上述 2023 年度日常关联交易执行情况已经公司全体独立董事一致同意，独
立董事专门会议审议通过，以及董事会审议通过，关联董事已回避表决，符合
相关法律、法规的规定。
公司本次 2023 年度发生的日常关联交易系正常市场行为，符合公司经营发
展需要，交易规模处于合理水平，定价公允，不会对公司及公司财务状况、经
营成果产生不利影响，不会损害公司及全体股东特别是中小股东的利益，不会
影响公司的独立性。
综上，保荐机构对公司上述 2023 年度日常关联交易执行情况无异议。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《国投证券股份有限公司关于桂林旅游股份有限公司
2023 年度日常关联交易执行情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人： ________________ ________________
庄国春 田竹
国投证券股份有限公司
2024 年 3 月 28 日
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