科陆电子：年度募集资金使用鉴证报告2024-03-22
深圳市科陆电子科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011002452 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市科陆电子科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳市科陆电子科技股份有限公司 2023 年度 1-4
募集资金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2024] 0011002452 号
深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称
科陆电子公司）《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以
下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
科陆电子公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科陆电子公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规
定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对科陆
电子公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
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大华核字[2024] 0011002452 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，科陆电子公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发
布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公
司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了科陆
电子公司 2023 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供科陆电子公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为科陆电子公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
张朝铖
中国北京 中国注册会计师：
郑涵
二〇二四年三月二十日
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2023 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
深圳市科陆电子科技股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
根据中国证监会《关于同意深圳市科陆电子科技股份有限公司向特定对象发
行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1016 号）的批复，公司向特定对象发行
人民币普通股（A 股）股票 252,467,541 股，发行价格 3.28 元/股，募集资金总
额 828,093,534.48 元，扣除与发行有关的费用（不含增值税）15,334,250.59 元
后，实际募集资金净额为 812,759,283.89 元。公司募集资金于 2023 年 5 月 22
日到位，募集资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由
其出具“大华验字[2023]000268 号”验资报告。
公司本次募集资金总额为 828,093,534.48 元，扣除含增值税的保荐承销费
后的款项为 815,672,131.46 元，于 2023 年 5 月 22 日存入公司募集资金专用账
户。截至 2023 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金人民币 812,676,687.50 元用
于偿还有息负债，支付与发行有关的费用 3,013,189.82 元，公司用于偿还有息
负债的募集资金已使用完毕。公司在交通银行佛山大良支行、招商银行佛山分行
营业部开立的募集资金专户已分别于 2023 年 8 月 31 日、2023 年 9 月 12 日完成
销户，募集资金活期存款账户累计产生利息人民币 162,474.72 元，销户时留存
的利息 144,728.86 元转入公司自有资金账户。
二、募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，切实保护股东的合
法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市
公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券
交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板
上市公司规范运作》等法律、法规、规章和规范性文件以及《公司章程》的有关
规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》，对公司募集资金
的专户存储、管理与使用等做出了明确的规定。
公司 2023 年 5 月 19 日召开的第八届董事会第二十九次（临时）会议审议通
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2023 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
过了《关于设立募集资金专户并授权签订募集资金监管协议的议案》，同意公司
在交通银行佛山大良支行、招商银行佛山分行营业部开立募集资金专用账户，以
用于本次向特定对象发行股票募集资金的存放、管理和使用。2023 年 5 月 30 日，
公司与保荐人华泰联合证券有限责任公司、交通银行股份有限公司广东省分行、
招商银行股份有限公司佛山分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。
公司对募集资金的使用进行严格审批，以保证专款专用。截至 2023 年 12 月
31 日，公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金，
《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额
交通银行佛山大良支行 481269082013000161919 480,000,000.00 ---
招商银行佛山分行营业部 755901755110108 335,672,131.46 ---
合 计 815,672,131.46 ---
三、2023 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
深圳市科陆电子科技股份有限公司（盖章）
二〇二四年三月二十日
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附表
募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳市科陆电子科技股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 81,275.93 本年度投入募集资金总额 81,267.67
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 81,267.67
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
是否已变
截至期末累 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实现 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 计投入金额 进度（%）(3) 定可使用状 是否发生重
（含部分 诺投资总额 总额(1) 金额 的效益 预计效益
(2) ＝(2)/(1) 态日期 大变化
变更）
承诺投资项目
1. 偿还有息负债 否 81,275.93 81,275.93 81,267.67 81,267.67 99.99% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 81,275.93 81,275.93 81,267.67 81,267.67 99.99%
超募资金投向 不适用
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体募投项目）
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
募集资金投资项目先期投入及置
不适用
换情况
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2023 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
用闲置募集资金暂时补充流动资
不适用
金情况
用闲置募集资金进行现金管理情
本报告期不存在用闲置募集资金进行现金管理情况
况
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金已使用完毕
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
专项报告 第4页
