启明信息技术股份有限公司董事会审计委员会
           对会计师事务所 2023 年度履职情况
            评估及履行监督职责情况的报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》

《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所

管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——

主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，启明

信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员

会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审

计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的

情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同会计

师事务所”）前身是北京市财政局于 1981 年成立的北京会计师

事务所，1998 年 6 月脱钩改制并与京都会计师事务所合并，

2011 年经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更名

为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。

    致同会计师事务所已取得北京市财政局颁发的执业证书

（证书序号：NO.0014469），是中国首批获得证券期货相关业务

资格和首批获准从事特大型国有企业审计业务资格，以及首批

取得金融审计资格的会计师事务所之一，首批获得财政部、证
监会颁发的内地事务所从事 H 股企业审计业务资格，并在美国

PCAOB 注册。致同会计师事务所过去二十多年一直从事证券服

务业务。

    致同会计师事务所是致同国际（Grant Thornton）的中国

成员所。

   截至 2023 年末，致同会计师事务所从业人员近 6,000 人，

其中合伙人 225 名，注册会计师 1,364 名，签署过证券服务业务

审计报告的注册会计师超过 400 人。

    二、聘任会计师事务所履行的程序

    公司于 2023 年 12 月 7 日召开了第七届董事会第七五会议和

第七届监事会第五次会议，审议通过了《关于续聘 2023 年度审

计机构的议案》，该议案于 2023 年 12 月 25 日经 2023 年第五次

临时股东大会审议通过。公司独立董事对本项议案发表了事前

认可意见及同意的独立意见。

    三、2023 年年审会计师事务所履职情况

    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》

和其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，致同会计师事务

所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内

部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项说明。
    经审计，致同会计师事务所认为公司财务报表在所有重大

方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12

月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公

司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》

和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

致同会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行

审计工作的过程中，致同会计师事务所就会计师事务所和相关

审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风

险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计

调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

    四、审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，董事会审

计委员会对会计师事务履行监督职责的情况如下：

    1、董事会审计委员会对致同会计师事务所的执业情况、有

关资格执照、诚信状况等进行了充分的了解和审查，认为致同

会计师事务所具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资

质，认可致同会计师事务所的独立性、专业胜任能力和投资者

保护能力。2023 年 11 月 27 日，第七届董事会审计委员会 2023

年第一次临时会议审议通过《关于续聘 2023 年度审计机构的议

案》，同意续聘致同会计师事务所为公司 2023 年度财务和内控
审计机构，并将该事项提交公司第七届董事会第五次会议审议

和 2023 年第五次临时股东大会审议批准。

    2、2024 年 1 月 19 日，董事会审计委员会与致同会计师事

务所负责审计工作的会计师就 2023 年度审计工作中注册会计师

与财务报表审计相关的责任、人员独立性、审计范围、时间安

排、审计重点和预审情况等进行了沟通。年报审计期间，董事

会审计委员会委员与致同会计师事务所负责审计工作的会计师

分别就审计报告类型和时间安排、关键审计事项、期后事项等

事项进行沟通，并对审计中发现的问题提出意见和建议。

    3、2024 年 4 月 1 日，公司 2023 年度董事会审计委员会以

现场方式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、

内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。

    五、总体评价
    公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交

易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规

定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和

执业能力等进行了审查。在年报审计期间与会计师事务所进行

了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、

公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所

的监督职责。
   公司董事会审计委员会认为致同会计师事务所在公司年报审

计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好

的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度报告审计

相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、

清晰。




                               启明信息技术股份有限公司

                                   董事会审计委员会

                                 二〇二四年四月十二日