启明信息技术股份有限公司
              2023 年度内控自我评价报告


启明信息技术股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以

下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和

专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价

报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领

导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事、监事、高级管理人

员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并

对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论

    1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制

重大缺陷

    □是 √否

    2.财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间

影响内部控制有效性评价结论的因素

    □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的

评价结论一致

    √是 □否
    6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是

否与公司内部控制评价报告披露一致

    √是 □否

    三、内部控制评价工作情况

    (一)内部控制评价范围

    1.公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和

事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及所属分子

公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的

100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

    2.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、人力资源、全面预

算、资金活动、财务报告、工程项目、信息系统、业务外包、资产管

理、采购业务、销售业务、合同管理、研究与开发等。

    3.重点关注的高风险领域主要包括：

    销售业务、采购业务、质量管理。

    4.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了

公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏

    □是 √否

    5.是否存在法定豁免

    □是 √否

    6.其他说明事项

    无
    (二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及其他相关外部监管要求，组织

开展内部控制评价工作。

    1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。

    2.财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司内部控制缺陷认定标准分为财务报告和非财务报告两个方

面，每个方面又分为定量标准和定性标准。具体如下：

    （1）财务报告内部控制缺陷认定标准

    ①财务报告内部控制缺陷认定定量标准如下：
  缺陷
            与资产负债相关的内部控制缺陷认定标准           与利润相关的内部控制缺陷认定标准
  类型
  重大   错报（含潜在）金额≥公司上一年度合并资产负债 错报（含潜在）金额≥公司上一年度合并利润表税
  缺陷   表期末资产总额的 5‰                        前利润绝对值的 5‰
         公司上一年度合并资产负债表期末资产总额的 公司上一年度合并利润表税前利润绝对值的 3‰≤
  重要
         3‰≤错报（含潜在）金额<公司上一年度合并资产 错报（含潜在）金额<公司上一年度合并利润表税
  缺陷
         负债表期末资产总额的 5‰                    前利润绝对值的 5‰
  一般   除重大缺陷和重要缺陷以外的其他控制缺陷      除重大缺陷和重要缺陷以外的其他控制缺陷
  缺陷
      ②财务报告内部控制缺陷认定定性标准如下：
缺陷类型      内部控制缺陷认定标准

重大缺陷      会计师事务所对公司出具拒绝表示或否定意见的审计报告。

              会计师事务所对公司出具保留意见的审计报告；会计师事务所对所属公司出具拒绝表示或
重要缺陷
              否定意见的审计报告。
一般缺陷      会计师事务所对所属公司出具保留意见的意见审计报告。


      （2）非财务报告内部控制缺陷认定标准

      ①非财务报告内部控制缺陷认定定量标准按照由于内部控制失

效造成的资产损失金额确定，标准如下：
缺陷类型            内部控制缺陷认定标准
重大缺陷            造成资产损失 1000 万元及以上

重要缺陷            造成资产损失小于 1000 万元且大于等于 500 万元
一般缺陷            造成资产损失小于 500 万元


      ②非财务报告内部控制缺陷认定定性标准如下：
缺陷类型            内部控制缺陷认定标准
重大缺陷            公司董事、监事或公司级领导发生舞弊行为；公司严重违反国家法律、法规或规范
                    性文件；公司违反决策程序，导致重大决策失误。
重要缺陷            公司职能部或所属公司主要负责人发生舞弊行为；所属公司严重违反国家法律、法
                    规或规范性文件；所属公司违反决策程序，导致决策失误。
一般缺陷            公司其他人员发生舞弊行为；其他不构成重大缺陷或重要缺陷的控制缺陷。


      (三)内部控制缺陷认定及整改情况

      1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

      （1）重大缺陷

      报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

      □是 √否

      （2）重要缺陷

      报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
   □是 √否

   （3）一般缺陷

   公司检查发现的一般缺陷均按规定进行整改。

   （4）经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存

在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷

   □是 √否

   （5）经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存

在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷

   □是 √否

   2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   （1）重大缺陷

   报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

   □是 √否

   （2）重要缺陷

   报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

   □是 √否

   （3）一般缺陷

   公司检查发现的一般缺陷均按规定进行整改。

   （4）经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发

现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷

   □是 √否

   （5）经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发
现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷

   □是 √否

   四、其他内部控制相关重大事项说明

   公司无其他内部控制相关的重大事项说明。




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                                      二〇二四年四月十二日