目       录



一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页




二、附件……………………………………………………………… 第 3—6 页

    （一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 3 页

    （二）本所执业证书复印件…………………………………………第 4 页

    （三）签字注册会计师证书复印件………………………………第 5-6 页
                       内部控制审计报告
                           天健审〔2024〕13-10 号




新华都科技股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了新华都科技股份有限公司（以下简称新华都公司）2023 年 12 月 31 日

的财务报告内部控制的有效性。



    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新华

都公司董事会的责任。



    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




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    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，新华都公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》

和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：


          中国杭州                   中国注册会计师：


                                     二〇二四年四月十一日




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健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦
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师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质，未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第
三方传送或披露。
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说明   陈祖珍是中国注册会计师 未经 本人 书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不
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