中远海运科技股份有限公司
         2023年度内部控制评价报告

中远海运科技股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和
其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），
结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至
2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制
有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实
施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告
是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报
告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资
产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效
果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，

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故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于内外部情
况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程
序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控
制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内
部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定
的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内
部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重
大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出
日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、
业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：
中远海运科技股份有限公司（含中远海运科技（北京）有限
公司），纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资
产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入
总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结

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构管理、组织机构管理、发展战略管理、安全生产管理、质
量管理、风控管理、内部审计与监督管理、资金管理、投资
管理、采购及供应商管理、业务外包管理、销售管理、客户
管理、生产运营管理、固定资产管理、无形资产管理、研究
与开发管理、全面预算管理、财务报告管理、人力资源管理、
合同管理、内部制度管理、信息系统管理、保密管理等；重
点关注的高风险领域主要包括：内部制度管理、资金管理、
安全生产管理、投资管理、采购及供应商管理、生产运营管
理、销售管理、合同管理等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域
涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评
价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重
要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、
风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非
财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺
陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部
控制缺陷认定标准如下：
    1.财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如

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  下：
缺陷类别
                   重大缺陷                  重要缺陷                一般缺陷
判断类别
            失控金额≥资产总额的 1%资产总额的 0.5%≤失控金   失 控 金 额 ＜ 资 产 总 额的
资产总额
                                   额＜资产总额的 1%         0.5%
            失控金额≥主营业务收入 主营业务收入总额的 0.5%   失控金额＜主营业务收入
主营业务
            总额的 1%              ≤失控金额＜主营业务收    总额的 0.5%
  收入
                                   入总额的 1%

           公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如
  下：
           财务报告重大缺陷的迹象包括：
           （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
           （2）公司更正已公布的财务报告；
           （3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当
  期财务报告中的重大错报；
           （4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和
  财务报告内部控制监督无效。
           财务报告重要缺陷的迹象包括：
           （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
           （2）未建立反舞弊程序和控制措施；
           （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应
  的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
           （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺
  陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
           一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控


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  制缺陷。
           2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
           公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
  如下：
缺陷类别
                   重大缺陷                   重要缺陷                  一般缺陷
判断类别
            失控金额≥资产总额的 1%资产总额的 0.5%≤失控金      失 控 金 额 ＜ 资 产 总 额的
资产总额
                                   额＜资产总额的 1%            0.5%
            失控金额≥主营业务收入 主 营 业 务 收 入 总 额 的   失控金额＜主营业务收入
主营业务
            总额的 1%              0.5%≤失控金 额＜主营业      总额的 0.5%
  收入
                                   务收入总额的 1%
            受到国家政府部门处罚，且 受到省、直辖市及以上政府   受到省、直辖市以下政府部
重大负面    已正式对外披露并对本公 部门处罚，但未对公司定期     门处罚，但未对公司定期报
  影响      司定期报告披露造成负面 报告披露造成负面影响         告披露造成负面影响
            影响

           公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准
  如下：
           非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的
  影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较
  小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使
  之偏离预期目标为一般缺陷。
           如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效
  果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标
  为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效
  率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预
  期目标为重大缺陷。
           （三）内部控制缺陷认定及整改情况


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    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内
公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期
内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。




                             中远海运科技股份有限公司

                                       董事会
                                     2024 年 4 月 2 日




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