山东三维化学集团股份有限公司

  董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告



    根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选
聘会计师事务所管理办法》、 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主
板上市公司规范运作》及《公司章程》、《审计委员会实施细则》等有关规定，山
东三维化学集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，
充分发挥了审计委员会的专业职能和监督作用。现将审计委员会对会计师事务所
履行监督职责的情况报告如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计
师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业），注册地址为北京市海淀区西四环
中路 16 号院 7 号楼 1101，首席合伙人为梁春，截至 2023 年 12 月 31 日，共有
合伙人 270 人，注册会计师 1471 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册
会计师人数 1141 人。大华会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人殷宪锋、
签字注册会计师王燕平、项目质量控制复核人张新发在审计工作中保持了独立性。

    二、聘任会计师事务所履行的程序

    公司于 2023 年 4 月 6 日召开的第五届董事会 2023 年第一次会议、第五届
监事会 2023 年第一次会议审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，
该议案后经公司于 2023 年 4 月 28 日召开的 2022 年度股东大会审议通过，同
意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，负责公
司 2023 年度审计工作。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况

    公司董事会审计委员会对续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2023 年度审计机构的相关事项进行了审查，认为：其在执业资质、独立性、专
业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司财务审计工作的要求；在担任
公司 2022 年度审计机构期间，大华会计师事务所（特殊普通合伙）恪尽职守，
遵循独立、客观、公正的职业准则，较好的完成了公司 2022 年度财务报告审计
的各项工作。因此，同意提请公司董事会继续聘任大华会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2023 年度审计机构。

    在执行审计工作的过程中，董事会审计委员会于审计工作开始前与会计师事
务所讨论审计性质及服务范围；就关键审计事项进行了充分讨论和交流；与会计
师事务所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排及审计计划，督促其在约定
时限内提交审计报告。董事会审计委员会审议通过了年度报告、财务决算报告、
内部控制自我评价报告等议案，并同意提交董事会审议。

    四、总体评价

    公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》、《审计委员
会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资
质和执业能力等进行审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和
沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了
审计委员会对会计师事务所的监督职责。




                                          山东三维化学集团股份有限公司

                                                董事会审计委员会

                                                 2024 年 3 月 21 日