证券代码：002677              证券简称：浙江美大        公告编号：2024-011



                浙江美大实业股份有限公司
              关于拟续聘会计师事务所的公告


 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏。

    浙江美大实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 17 日召开
第五届董事会第六次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了《关于续聘会计
师事务所的议案》，同意继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024
年度审计机构，并同意提交 2023 年度股东大会审议。现将具体事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券相关业务审计资格的会
计师事务所，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。该所在为公
司提供审计服务期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完
成了公司委托的相关工作，严格履行了双方业务约定书中所规定的责任和义务。
由于双方合作良好，为保持公司审计工作的连续性，公司拟续聘天健会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报表审计机构及内部控制审计机构，聘
期为一年。
二、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
    1、 基本信息
 事务所名称        天健会计师事务所（特殊普通合伙）
 成立日期          2011 年 7 月 18 日       组织形式        特殊普通合伙
 注册地址          浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
 首席合伙人        王国海             上年末合伙人数量            238 人
 上年末执业人      注册会计师                                   2,272 人
 员数量            签署过证券服务业务审计报告的注册会计师         836 人
                   业务收入总额                     34.83 亿元
 2023 年（经审
                   审计业务收入                     30.99 亿元
 计）业务收入
                   证券业务收入                     18.40 亿元
                  客户家数                          675 家
                  审计收费总额                    6.63 亿元
                                    制造业，信息传输、软件和信息技术服务
                                    业，批发和零售业，电力、热力、燃气及
 2023 年上市公                      水生产和供应业，水利、环境和公共设施
 司（含 A、B 股）                   管理业，租赁和商务服务业，科学研究和
                  涉及主要行业
 审计情况                           技术服务业，金融业，房地产业，交通运
                                    输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育
                                    和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，
                                    住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等
                  本公司同行业上市公司审计客户家数         513
    2、投资者保护能力
    上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1 亿
元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保
险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规
定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
    3、诚信记录
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6
次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人
次、监督管理措施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑
事处罚，共涉及 50 人。
（二）项目信息
1、项目基本信息
基本信息                   项目合伙人       签字注册会计师     项目质量复核人员
姓名                         黄元喜             朱逸宁               赵娇
何时成为注册会计师           2000 年            2010 年            2009 年
何时开始从事上市公
                             2000 年            2007 年            2007 年
司审计
何时开始在本所执业           2000 年            2010 年            2009 年
何时开始为本公司提
                             2017 年            2010 年            2009 年
供审计服务
                         近三年签署杭可     近三年签署浙江     近三年签署隆平高
近三年签署或复核上       科技、泛亚微透、   美大、豪悦护理、   科、新五丰、兴图
市公司审计报告情况       嘉益股份等 上      农心科技等上市     新科、高能环境等
                         市公司审计报告       公司审计报告     上市公司审计报告
     2、诚信记录
     项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年存在因执业行为受
到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理
措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
具体情况详见下表：
序                 处理处罚    处理处罚
        姓名                            实施单位   事由及处理处罚情况
号                   日期        类型
1      朱逸宁      2023 年 4   纪 律 处 深圳证券交 事由：未对境外存货、境
                   月 11 日        分   易所       外销售等履行特别注意义
                                                   务，保持职业怀疑并进行
                                                   审慎核查，核查程序执行
                                                   不到位。
                                                   处罚情况：给予通报批评，
                                                   记入诚信档案并向社会公
                                                   开。
      3、独立性
       天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项
目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。
       4、审计收费
      公司 2023 年度审计费用共计 85 万元（含税），其中年报审计费用 70 万
元（含税），内控审计费用 15 万元（含税），主要根据审计工作量及公允合理
的定价原则确定。公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层根据 2024 年度
审计的具体工作量及市场价格水平与天健会计师事务所(特殊普通合伙) 协商确
定相关审计费用。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序
  （一）审计委员会审议情况
     公司第五届董事会审计委员会于2024年4月17日召开2024年第一次会议对
《关于续聘会计师事务所的议案》进行了审议。审计委员会一致认为：天健会计
师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券从业资格的审计机构，具备从事上市
公司审计工作的丰富经验和职业素养，前期担任公司财务及内控审计机构期间，
勤勉尽责，能够独立、客观、公正的完成审计工作，较好的满足公司年度审计工
作的要求，同意继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024 年
度审计机构，同意将该议案提交公司董事会审议。
  （二）独立董事专门会议审议情况
    公司第五届董事会独立董事于 2024 年 4 月 17 日召开 2024 年第一次独立董事
专门会议，对《关于续聘会计师事务所的议案》进行了审议。独立董事一致认为：
天健会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券相关业务审计资格的会计师
事务所，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。在担任公司财务
及内控审计机构期间，能够独立、客观、公正的完成审计工作，较好的满足公司
年度审计工作的要求，同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024
年度审计机构。
  （三）董事会审议情况
    公司于2024年4月17日召开第五届董事会第六次会议审议通过《关于续聘会计
师事务所的议案》，董事会认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）在担任本公
司 2023年度审计机构期间，能够按照国家有关规定以及注册会计师执业规范的要
求开展审计工作，独立、客观的发表审计意见，同意继续聘任天健会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司2024 年度的审计机构。
  （四）监事会审议情况
    公司于2024年4月17日召开第五届监事会第五次会议审议通过《关于续聘会计
师事务所的议案》，同意继续聘任天健会计师事务所为公司2024年度审计机构。
  （五）生效日期
      本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，自公司股东大会
 审议通过之日起生效。

四、备查文件
1、公司第五届董事会第六次会议决议；
2、公司第五届监事会第五次会议决议；
3、公司第五届董事会审计委员会 2024 年第一次会议决议；
4、公司第五届董事会 2024 年第一次独立董事专门会议决议。
5、天健会计师事务所基本情况说明。
    特此公告。
                                                浙江美大实业股份有限公司
                                                        董   事   会
                                                      2024 年 4 月 19 日