合肥美亚光电技术股份有限公司
             2023 年度董事会审计委员会履职情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司
治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件的规定，
以及《合肥美亚光电技术股份有限公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》
的有关规定，合肥美亚光电技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计
委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将公司董事会审计委
员会 2023 年度履职情况汇报如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司于 2023 年 4 月 21 日召开了 2022 年年度股东大会，进行了董事会换届
选举。换届前的第四届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事杨
模荣先生、独立董事储育明先生、非独立董事郝先进先生，其中召集人由会计专
业人士杨模荣先生担任；换届后的第五届董事会审计委员会由 3 名成员组成，
分别为独立董事潘立生先生、独立董事杨辉先生、非独立董事郝先进先生，其中
召集人由会计专业人士潘立生先生担任。
    二、审计委员会会议召开情况
    2023 年，董事会审计委员会共召开 4 次会议，全部议案均审议通过，具体
如下：

   会议      召开日期                     审议议题                    决议情况
                          1、2022 年度财务报告                        一致同意
                          2、2022 年第四季度内部审计工作报告          一致同意
                          3、董事会审计委员会 2022 年第四季度工作报
第四届董事                                                            一致同意
                          告
会审计委员   2023 年 03   4、关于 2022 年第四季度公司募集资金使用及
会第十一次   月 23 日                                                 一致同意
                          存放情况的检查报告
会议
                          5、2022 年度内部审计工作报告                一致同意
                          6、审计部 2023 年度工作计划                 一致同意
                          7、2022 年度内部控制自我评价报告            一致同意
第五届董事                1、2023 年第一季度内部审计工作报告          一致同意
             2023 年 04
会审计委员                2、董事会审计委员会 2023 年第一季度工作报
             月 25 日                                                 一致同意
会第一次会                告

                                                                             1
议                        3、关于 2023 年第一季度公司募集资金使用及
                                                                       一致同意
                          存放情况的检查报告
                          4、2023 年第一季度财务报表                   一致同意
                          1、2023 年第二季度内部审计工作报告           一致同意
第五届董事                2、董事会审计委员会 2023 年第二季度工作报
                                                                       一致同意
会审计委员   2023 年 08   告
会第二次会   月 21 日     3、关于 2023 年第二季度公司募集资金使用及
                                                                       一致同意
议                        存放情况的检查报告
                          4、2023 年半年度财务报表                     一致同意
                          1、2023 年第三季度内部审计工作报告           一致同意
第五届董事
                          2、2023 年第三季度董事会审计委员会工作报告   一致同意
会审计委员   2023 年 10
会第三次会   月 23 日     3、关于 2023 年第三季度公司募集资金使用及
                                                                       一致同意
议                        存放情况检查报告
                          4、2023 年第三季度财务报表                   一致同意



     三、审计委员会年度履职情况
     （一）监督及评估外部审计机构工作
     2023 年度，公司董事会审计委员会对公司聘请的外部审计机构大华会计师
事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了监督，审计委员会认为：大华会计师
事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，其在 2023 年度的审计工作
中表现了良好的职业操守和执业水平，客观、公正、公允地反映公司财务状况和
内部控制情况，切实履行了审计机构应尽的职责。在年报审计期间，审计委员会
与大华会计师事务所就审计范围、审计计划、审计方法、关键审计事项等进行了
充分的沟通和交流。
     （二）指导内部审计工作
     报告期内，董事会审计委员会充分发挥专门委员会的作用，根据《中华人民
共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》等要
求，结合公司实际情况，审计委员会认真审阅、检查了公司 2023 年度内部审计
工作计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对内部审计出现的问
题提出了指导性意见，并对公司内部控制制度的进一步完善和执行情况进行了检
查和监督，对有效防范经营风险和确保公司的规范运作发挥了积极作用。
     （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
     报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司各期财务报告，认为公司财务

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核算与报告体系完备，公司财务报告的编制符合《企业会计准则》的相关要求，
能够真实、准确、完整地反映公司的财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、
舞弊行为及重大错报的情况，亦不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的
事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
    （四）评估内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的职能和作用，根据《企业内部
控制基本规范》及上市公司监管要求等规定，积极推进公司内部控制制度建设，
指导公司内部审计机构完成内部控制评价工作，认真审阅了公司内部控制评价报
告及外部审计机构出具的内部控制审计报告。审计委员会认为，报告期内，公司
严格执行内控制度有关规定，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，公
司及股东的权益得到了保障；公司内部控制不存在重大缺陷，在所有重大方面保
持了有效的内部控制。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，董事会审计委员会严格按照履职规范及要求，充分发挥监督职能，
积极组织协调公司管理层、财务部门、内部审计部门及相关业务部门与审计机构
就审计范围、审计计划和审计方法等方面进行沟通协商，及时关注审计工作进展，
协助公司顺利开展审计工作。
    （六）审议募集资金存放和使用情况
    报告期内，审计委员会分别对公司募集资金的存放与使用情况进行了审查，
认为公司募集资金的存放与使用符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法规和文
件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露
义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法
律法规的情形。
    四、总体评价
    2023 年，董事会审计委员会按照相关规定，勤勉尽责、恪尽职守，运用自
身会计及财务管理相关专业经验，监督公司外部审计，指导内部控制工作，维护
审计的独立性，加强公司财务报告信息的真实性和可靠性，促进公司完善治理结
构，较好地履行了各项职责。

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    2024 年，董事会审计委员会将从切实维护公司和全体股东的合法权益出发，
继续勤勉尽责履职，关注公司的财务信息、内部控制、内部审计、外部审计等重
大事项，充分发挥审计委员会的专业职能，促进公司稳健经营、规范运作、健康
发展。
    特此报告。




                         合肥美亚光电技术股份有限公司董事会审计委员会
                                         2024 年 3 月 30 日




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