证券代码：002852        证券简称：道道全        公告编号：2024-【038】



                    道道全粮油股份有限公司

           关于 2025 年度开展衍生品交易业务的公告


   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
 记载、误导性陈述或重大遗漏。


    2024 年 10 月 14 日，道道全粮油股份有限公司（以下简称“公司”）第四
届董事会第五次会议审议通过了《关于 2025 年度开展衍生品交易业务的议案》，

现将相关情况公告如下：

    一、衍生品交易业务开展的目的

    公司作为粮油生产与销售企业，生产经营需要大量油脂、油料等生产原料，
原材料价格波动会给公司造成一定影响。为了稳定公司经营，更好的规避原材
料价格涨跌给公司经营带来的风险，充分利用期货、期权等市场的套期保值功
能，公司拟开展以套期保值为目的的衍生品交易业务。

    二、衍生品交易业务的开展

    董事会授权总经理领导衍生品交易领导小组开展工作，作为管理公司衍生

品交易业务的决策机构，按照公司已建立的《期货套期保值管理制度》、《期
货套期保值内部控制制度》相关规定及流程进行操作。

    董事会同意授权总经理在批准额度范围内负责签署公司衍生品交易业务相
关的协议及文件，如超过批准额度，则须上报公司董事会，由董事会根据公司
章程及相关制度的规定进行审批。

    三、预计开展的衍生品交易业务情况

    1、衍生品交易品种
    公司开展的衍生品业务适用于期货交易所大豆、豆粕、菜粕、豆油、棕榈
油、菜籽油交易合约及通过商品类互换交易业务开展 CBOT 美黄豆期货品种，
仅限于与企业生产经营相关的原材料、产成品 。

    2、预计投入资金：本次期货套期保值业务可循环使用的保证金最高额度不

超过公司最近一期经审计净资产的 20%（不包括交割头寸而支付的全额保证金
在内）。

    3、拟进行套期保值的期间：自 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日。

    4、资金来源：公司及子公司自有资金。

    四、会计政策及核算原则

    公司衍生品交易业务根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计 量》、
《企业会计准则第 24 号-套期会计》对金融衍生品的公允价值予以确定。

    五、衍生品交易业务的风险分析

    公司进行衍生品交易业务以期货套期保值为目的，遵循的是锁定原材料价
格上涨和产成品销售价格下跌的风险、严格遵循套期保值的原则，因此在开平
仓相关期货合约时进行严格的风险控制，依据公司的采购备货情况和需要锁定
的产成品销售价格和数量的情况，使用自有资金适时买入或卖出相应的期货合
约，在现货采购合同和销售合同定价时，同时间的去做相应数量的期货平仓。

    期货套期保值操作可以熨平材料价格波动对公司的影响，使公司专注于生
产经营，在原材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但同时
也会存在一定风险：

    1、期货行情变化较大，可能产生价格波动风险，公司可能无法实现在材料
锁定价格或其下方买入套保合约，造成期货交易的损失。

    2、期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于公司内部控制制度不
完善而产生风险。

    3、期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金
流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
    4、在产品交付周期内，由于原材料价格周期大幅波动，客户主动违约而造
成公司期货交易上的损失。

    5、可能因为计算机系统不完备导致技术风险。

    六、公司拟采取的风险控制措施

    1、将衍生品交易业务与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。
公司衍生品交易业务适用于商品类互换交易、期货交易且与公司经营业务所对
应的原材料和产成品相似的期货品种。

    2、公司商品期货套期保值业务在一个年度董事会间隔期间内进行的可循环
使用的保证金最高额度不超过公司最近一期经审计净资产 20%（含 20%）的，
由董事会审议批准；占公司最近一期经审计净资产 20%以上的，需提交公司股
东大会审议批准后实施。期货合约临近交割月需要增加的期货保证金不计入上
述保证金范围。

    3、公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格的授权和
岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综
合素质。

    4、公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，制定《期货
套期保值管理制度》及《期货套期保值内部控制制度》，对衍生品交易业务进
行管理，尽可能的避免制度不完善、工作程序不恰当等造成的操作风险。

    5、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发

生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。

    七、审议程序
    公司于 2024 年 10 月 14 日召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第
四次会议，审议通过了《关于 2025 年度开展衍生品交易业务的议案》。本议案
仍需提交公司股东大会审议。
    十、备查文件
    1、第四届董事会第五次会议决议；
    2、第四届监事会第四次会议决议；
3、第四届董事会审计委员会第三次会议决议。


特此公告！


                                            道道全粮油股份有限公司
                                                             董事会
                                                 2024 年 10 月 15 日