证券简称：华西证券           证券代码：002926         公告编号：2024-007
债券代码：112863                                      债券简称：19华股01


                     华西证券股份有限公司
       2019年面向合格投资者公开发行公司债券
                             （第一期）
                 2024年本息兑付暨摘牌公告


    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。

    重要内容提示：

       最后交易日：2024 年 3 月 20 日

       债权登记日：2024 年 3 月 20 日

       债券摘牌日：2024 年 3 月 21 日

       付息兑付日：2024 年 3 月 21 日

    凡在 2024 年 3 月 20 日（含当日）前买入并持有本期债券的投资者享有本
次派发的本金及利息；2024 年 3 月 20 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发
的本金及利息。

    由华西证券股份有限公司（以下简称“本公司”）于2019年3月21日发行的
华西证券股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（以
下简称：“本期债券”，债券简称：19华股01，债券代码：112863）至2024年3月
21日将期满5年。根据《华西证券股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行
公司债券（第一期）募集说明书》有关条款的规定，本期债券将进行兑付，现将
有关事宜公告如下：




    一、本期债券的基本情况

                                    1
    1、债券名称：华西证券股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司
债券(第一期)。

    2、债券简称及代码：债券简称为“19华股01”，债券代码为112863。

    3、发行主体：华西证券股份有限公司。

    4、发行总额及存续规模：发行总额为人民币9亿元，存续规模为人民币
4.49亿元。

    5、债券期限：5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售
选择权。

    6、债券利率：本期债券当期票面利率为2.91%，采用单利按年计息，不计
复利。

    7、债券形式：本期债券为实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券
在证券登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券持有人
可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。

    8、起息日：本期债券起息日为2019年3月21日。

    9、付息日：本期债券的付息日期为2020年至2024年每年的3月21日（如遇
法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；每次付息款项不另计利
息）。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2020年至2022
年每年的3月21日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；
每次付息款项不另计利息）。

    10、付息债权登记日：本期债券的付息债权登记日为每年付息日期之前的
第1个交易日。

    11、兑付日：本期债券的兑付日期为2024年3月21日（如遇法定节假日或休
息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。如投资
者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2022年3月21日（如遇法定及
政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不
另计利息）。

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    12、信用级别：经联合资信评估股份有限公司综合评定，公司的主体信用
等级为AAA，本期债券的信用等级为AAA。

    13、上市时间和地点：2019年4月10日，本期债券于深圳证券交易所上市，
债券简称“19华股01”。

    14、登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司。

    二、本期债券最后交易日、债权登记日、债券摘牌日及本息兑付日

        1. 最后交易日：2024年3月20日

        2. 债权登记日：2024年3月20日

        3. 债券摘牌日：2024年3月21日

        4. 本息兑付日：2024年3月21日




    三、本期债券兑付方案

    “19华股01”的当期票面利率为2.91%，本次付息每手（面值1,000元）债券派
发利息人民币29.10元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得的实
际每手派发利息为23.28元，本息兑付金额合计为1,023.28元；扣税后非居民企业
（包含QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为29.10元，本息兑付金额合计为
1,029.10元。




    四、本期债券付息兑付对象

    本期债券付息兑付的对象为：截至2024年3月20日（该日期为债权登记日）
下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的本期债券全体持
有人。2024年3月20日买入本期债券的投资者，享有本次派发的本金和利息；2024
年3月20日卖出本期债券的投资者，不享有本次派发的本金和利息。



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    五、付息兑付办法

    本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次本息兑付。

    在本次付息兑付日2个交易日前，本公司会将本期债券本息足额划付至中国
结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结
算系统将本期债券本息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营
业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。

    本公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定，如本公司未按时足额将债券
本息资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户，则后续付息工作由本公司自
行负责办理，相关实施事宜以本公司的相关公告为准。

    六、关于缴纳公司债券利息所得税的说明

    （一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关法规、规定，本期债券
个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券个人利息收入所得税，征
税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税
代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统
一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

    （二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税
源扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号）、《关于境外投资机构境内债券市场
企业所得税、增值税的通知》（财税[2018]108号）等规定，自2018年11月7日至
2021年11月6日止，本期债券对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入
暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构
在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。2021年
10月27日，国务院常务会议决定，将境外机构投资者境内债券市场取得的利息收
入免征企业所得税和增值税政策的实施期限，延长至“十四五”末，即2025年底。

    （三）其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明


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对于其他债券持有者，其债券利息所得税需自行缴纳。



八、本次付息相关机构

1、发行人：华西证券股份有限公司

住所：成都市高新区天府二街198号

联系地址：成都市高新区天府二街198号

法定代表人：杨炯洋

联系人：彭昊

联系电话：028-85239012

传真：028-65259853




2、主承销商、债券受托管理人

公司名称：中信证券股份有限公司

住所：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座

联系地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦22层

联系人：朱峭峭

联系电话：010-60837544




3、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

地址：广东省深圳市福田区深南大道2012号深圳证券交易所广场25楼

联系电话：0755-21899999

传真：0755-21899000


                                 5
特此公告。




                 华西证券股份有限公司
                     2024 年 3 月 14 日




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