证券代码：002945        证券简称：华林证券        公告编号：2024-002
债券代码：149791                                债券简称：22 华林 01



                     华林证券股份有限公司
2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）
                   2024 年付息兑付及摘牌公告
    本公司及公司全体董事会成员保证信息披露的内容真实、准确、

完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    特别提示

    1、债券名称：华林证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公

开发行公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”）。

    2、债权登记日：2024 年 1 月 24 日。

    3、债券付息兑付日：2024 年 1 月 25 日。

    4、债券摘牌日：2024 年 1 月 25 日。

    5、凡在 2024 年 1 月 24 日（含）前买入并持有本期债券的投资

者享有本次派发的利息和本金；2024 年 1 月 24 日卖出本期债券的投

资者不享有本次派发的利息和本金。

    华林证券股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”、“发

行人”）2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）将于

2024 年 1 月 25 日开始支付自 2023 年 1 月 25 日至 2024 年 1 月 24 日

期间（以下简称“本年度”）的最后一个年度利息和本期债券本金。
为保证本次付息兑付工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息和本

金，现将有关事宜公告如下：

   一、本期债券的基本情况

    1、债券名称：华林证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公

开发行公司债券（第一期）。

    2、债券简称：22 华林 01。

    3、债券代码：149791。

    4、发行人：华林证券股份有限公司。

    5、发行规模：10.00 亿元。

    6、发行价格（每张）：人民币 100 元。

    7、债券期限：本期债券期限为 2 年期。

    8、票面利率：4.50%。

    9、每张派息额：人民币 4.50 元。

    10、起息日：本期债券的起息日为 2022 年 1 月 25 日。

    11、付息日：本期债券的付息日为 2023 年至 2024 年每年的 1 月

25 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，

顺延期间不另计息）。

    12、付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照本期债券登记机

构的有关规定统计债券持有人名单。采用单利按年计息，不计复利。
每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自本金兑付日起不另计利

息。

    13、兑付日：本期债券兑付日为 2024 年 1 月 25 日（如遇法定节

假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间兑付款项不

另计息）。

    14、信用级别及资信评级机构：根据中诚信国际信用评级有限责

任公司于 2023 年 5 月 29 日出具的《华林证券股份有限公司 2023 年

度公开发行公司债券跟踪评级报告》，公司主体信用等级为 AA+，评

级展望为稳定，维持“22 华林 01”的信用等级为 AA+。

    15、债券受托管理人：中信证券股份有限公司。

    16、上市时间和地点：本期债券于 2022 年 2 月 7 日起在深圳证

券交易所上市交易。

    17、登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责

任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。

    二、本期债券本年度付息兑付情况

    1、本次付息计息期限：2023 年 1 月 25 日至 2024 年 1 月 24 日。

    2、票面利率：4.50%。

    3、本期债券本年度债权登记日：2024 年 1 月 24 日。

    4、本期债券本年度付息兑付日：2024 年 1 月 25 日。
    5、付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照本期债券登记机

构的有关规定统计债券持有人名单。采用单利按年计息，不计复利。

每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自本金兑付日起不另计利

息。

    三、本期债券本年度付息兑付方案

    本次付息兑付将偿还全部本金及其对应利息，按照公司《华林证

券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）

票面利率公告》，本期债券票面利率为 4.50%。每 10 张“22 华林 01”

（面值人民币 1,000 元）派发本息人民币合计 1,045.00 元（含税），

其中包含派发利息 45.00 元（含税），兑付本金为 1,000.00 元。非

居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每 10 张派发本金和利息

为人民币 1,045.00 元，扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得

的实际每 10 张派发本金和利息为人民币 1,036.00 元。

    四、本期债券付息兑付对象

    本期债券本次付息兑付对象为截至 2024 年 1 月 24 日（该日期为

债权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限

责任公司深圳分公司登记在册的全体“22 华林 01”持有人。在 2024

年 1 月 24 日（含）前买入本期债券的投资者，享有本次派发的利息

和本金；2024 年 1 月 24 日卖出本期债券的投资者，不享有本次派发

的利息和本金。
    五、付息兑付办法

    公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息兑付。

    在本次付息兑付日 2 个交易日前，公司会将本期债券本次利息和

本金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳

分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息和本金划

付给相应的付息兑付网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中

国结算深圳分公司认可的其他机构）。

    公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定，如本公司未按时足

额将本期债券付息兑付资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账

户，则中国结算深圳分公司将终止本次委托代理债券付息兑付服务，

后续本期债券的付息兑付工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜

以公司相关公告为准。

    六、关于本期债券公司债券利息所得税的征收

    （一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和

文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳

公司债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税

务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国

税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息兑

付网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
    （二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非

居民企业所得税源泉扣缴有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017

年第 37 号）、《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税

政策的通知》（财税〔2018〕108 号）等规定，2018 年 11 月 7 日至

2021 年 11 月 6 日期间，本期债券非居民企业（包含 QFII、RQFII）

债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。根据 2021 年

10 月 27 日召开的国务院常务会议决议，境外机构投资者债券利息收

入免税期限延长至 2025 年底。

    （三）其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

    对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

    七、本次付息兑付相关机构

    1、发行人：华林证券股份有限公司

    住所：拉萨市柳梧新区国际总部城 3 幢 1 单元 5-5

    联系地址：深圳市南山区深南大道 9668 号华润置地大厦 C 座

31-33 层

    联系人：谢颖明、万丽

    联系电话：0755-82707766

    传真：0755-82707888-1039
     2、主承销商、簿记管理人、债券受托管理人：中信证券股份有

限公司

     住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）

北座

     联系地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦 19

层

     联系人：宋佳佳、易通、何一声、满月、王毓、刘育明

     联系电话：0755-23835069

     传真：0755-23835201

     3、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

     住所：深圳市福田区莲花街道深南大道 2012 号深圳证券交易所

广场 25 楼




     特此公告。




                                  华林证券股份有限公司董事会

                                     二〇二四年一月二十三日