新大正物业集团股份有限公司
2023 年度财务决算报告及 2024 年度预算报告
一、2023 年度财务决算报告
2023年公司实现营业收入312,691.02万元，比上年同期增长20.35%；利润总
额19,559.07万元，比上年同期下降11.71%；归属于上市公司股东的净利润
16,012.75万元，比上年同期下降13.83%；归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润13,978.68万元，比上年同期下降14.13%。
公司2023年财务报告按照企业会计准则的规定编制，天健会计师事务所（特
殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告(天健审[2024]8-115号)。现将
2023年度的财务决算情况报告下：
（一）2023 年度主要财务数据
单位：人民币万元
项目 2023 年 2022 年 本年比上年增减
营业收入 312,691.02 259,810.60 20.35%
利润总额 19,559.07 22,153.94 -11.71%
净利润 16,893.98 18,602.55 -9.18%
归属于上市公司股东的净利润 16,012.75 18,583.60 -13.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常
13,978.68 16,279.42 -14.13%
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 22,623.14 8,967.80 152.27%
基本每股收益（元/股） 0.71 0.82 -13.41%
加权平均净资产收益率 13.97% 18.05% -4.08%
项目 2023 年 2022 年 本年比上年增减
资产总额 205,221.59 167,025.45 22.87%
归属于上市公司股东的净资产 119,372.07 111,707.80 6.86%
（二）2023 年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产构成情况
单位：人民币万元
2023 年末 2023 年初
指标 比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 61,581.84 30.01% 60,004.57 35.93% -5.93%
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应收账款 68,950.17 33.60% 48,107.86 28.81% 4.79%
其他应收款 14,235.46 6.94% 13,273.57 7.95% -1.01%
投资性房地产 9,421.26 4.59% 8,702.29 5.21% -0.62%
固定资产 17,640.06 8.59% 16,491.83 9.88% -1.28%
无形资产 3,314.12 1.61% 587.43 0.35% 1.26%
在建工程 5,099.42 2.48% 2,173.32 1.30% 1.18%
商誉 12,778.93 6.23% 6,977.86 4.18% 2.05%
使用权资产 2,646.37 1.29% 2,853.15 1.71% -0.42%
长期股权投资 2,294.07 1.12% 1,645.34 0.99% 0.13%
其他资产 7,259.89 3.54% 6,208.22 3.69% -0.16%
资产总计 205,221.59 100.00% 167,025.45 100.00% 0.00%
2023年度公司整体业务运作良好，主要资产结构稳键。
公司主要资产增减变动情况如下：
单位：人民币万元
项目 2023 年度 2022 年度 变动幅度 变动原因
主要系公司经营规模扩张，在管项
应收账款 68,950.17 48,107.86 43.32%
目增加带来应收款增加所致
主要系公司规模扩张，业务结构多
存货 1,054.48 337.83 212.14%
样化
其他流动资产 1,385.58 473.02 192.92% 主要系税金重分类列报所致
长期股权投资 2,294.07 1,645.34 39.43% 主要系增加并购公司所致
在建工程 5,099.42 2,173.32 134.64% 主要系渗滤液工程所致
无形资产 3,314.12 587.43 464.17% 主要系在建工程验收转无形资产
商誉 12,778.93 6,977.86 83.14% 主要系增加并购公司商誉所致
递延所得税资产 352.27 562.23 -37.34% 主要系列报要求变动所致
其他非流动资产 36.20 108.66 -66.69% 主要系预付购买资产款列报所致
2、负债情况以及偿债能力分析
（1）公司主要负债情况及变动原因如下
单位：人民币万元
项目 2023 年度 2022 年度 变动幅度 变动原因
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短期借款 458.30 156.54 192.78% 主要系新增并购公司所致
应付账款 27,044.33 12,853.55 110.40% 主要系加强了供应商管理
应付职工薪酬 25,472.19 18,105.43 40.69% 主要系经营规模增加所致
主要系公司经营规模扩张，以及并
其他应付款 16,184.59 11,031.77 46.71%
购公司
长期借款 2,450.20 23.00 10553.04% 主要系渗滤液工程借款所致
长期应付款 114.26 188.58 -39.41% 主要系融资租赁款项支付减少
（2）偿债能力分析
项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
资产负债率 40.54% 32.27%
流动比率（倍） 1.91 2.44
速动比率（倍） 1.89 2.44
报告期内，公司流动比率与速动比率均大于1.00，短期偿债能力较强。
3、经营状况分析
单位：人民币万元
项目 2023 年度 2022 年度 变动幅度
营业收入 312,691.02 259,810.60 20.35%
营业成本 272,608.73 217,783.54 25.17%
营业利润 19,592.02 22,178.20 -11.66%
利润总额 19,559.07 22,153.94 -11.71%
净利润 16,893.98 18,602.55 -9.18%
归属于母公司所有者的净利润 16,012.75 18,583.60 -13.83%
（1）营业收入区域结构列示如下：
单位：人民币万元
2023 年度 2022 年度
省份名称
金额 占比 金额 占比
重庆区域 109,389.84 34.98% 103,826.22 39.96%
其他区域 203,301.18 65.02% 155,984.38 60.04%
合计 312,691.02 100.00% 259,810.60 100.00%
2023年公司持续推动全国化业务发展，城市公司经营规模大幅扩张，其他区
域收入总额占营业收入总额60%以上，占比超重庆区域三十个百分点。
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（2）盈利能力分析
项目 2023 年度 2022 年度 变动幅度
总资产报酬率 10.51% 14.19% -3.68%
加权平均净资产收益率 13.97% 18.05% -4.08%
基本每股收益 0.71 0.82 -13.41%
（3）费用分析
单位：人民币万元
项目 2023 年度 2022 年度 变动幅度 变动原因
主要系公司业务规模扩张，
公司全国拓展人员增加带
销售费用 4,286.44 3,499.21 22.50%
来的职工薪酬、差旅费等增
加所致
主要系股权激励费用减少
管理费用 17,287.49 19,060.10 -9.30%
所致
主要系报告期内取得的利
财务费用 -366.00 -598.38 -38.84%
息收入减少
（4）现金流量分析
单位：人民币万元
项目 2023 年度 2022 年度 同比增减 变动原因
经营活动产生的 主要系加强了客户及供应商管
22,623.14 8,967.80 152.27%
现金流量净额 理、及代收款项增加
投资活动产生的
-13,000.99 -8,149.02 -59.54% 主要系报告期内减少投资所致
现金流量净额
筹资活动产生的 主要系渗滤液工程长期借款以
-8,097.05 -7,816.96 -3.58%
现金流量净额 及退回股权激励认购款
二、2024 年财务预算报告
（一）预算编制说明
根据新大正物业集团股份有限公司 2024 年的经营方针策略及年度市场拓展
计划，并以经过审计的 2023 年度的经营实绩为基础，按照合并报表口径，编制
了 2024 年度的财务预算。
（二）预算编报范围
新大正物业集团股份有限公司将其控制的所有子公司纳入 2024 年度预算的
合并范围。
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（三）预算编制基本假设及前提
1、预算编制执行企业会计准则，在编制过程中，充分考虑了谨慎性以及重
要性原则；
2、现行的有关法律、法规和制度没有发生重大变化；
3、现行的社会经济环境没有发生重大变化；
4、现行的劳动用工环境没有重大变化；
5、公司目前的主要原材料及供求关系没有重大变化；
6、公司目前执行主要税收政策没有发生重大变化；
7、没有发生其他不可抗拒力以及不可预见因素造成的重大不利影响。
（四）主要预算指标
公司在 2023 年度经营情况的基础上，结合公司战略发展规划和经营目标，
综合考虑外部环境及宏观经济预期等影响因素，预计 2024 年营业收入有适当增
长。上述预算为公司 2024 年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表公司的
盈利预测或业绩承诺。
新大正物业集团股份有限公司
董 事 会
2024 年 4 月 11 日
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