鲁泰纺织股份有限公司

             2023 年度内部控制自我评价报告



鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他

内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本

公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日

常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2023年12月31日

（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内

部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董

事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经

理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事

会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性

和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安

全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进

实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现

上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控



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制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控

制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董

事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求

在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控

制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之

间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务

和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：鲁泰纺

织股份有限公司（即本公司)及其六家控股子公司,分别为: 洲际

纺织有限公司、鲁丰织染有限公司、淄博鑫胜热电有限公司、山

东鲁联新材料有限公司、四海服饰有限公司、淄博鲁群纺织有限

公司，纳入评价范围单位资产总额占上市公司财务报表资产总额

的 82.15%，营业收入合计占上市公司财务报表营业收入总额的

88.12%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展



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  战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、

  资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务

  外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系

  统等。重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、采购业务、

  资产管理、销售业务、工程项目、财务报告、合同管理等。

        上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖

  了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

       （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

         公司依据企业内部控制规范体系，结合公司内部控制制度和

  评价办法，组织开展内部控制评价工作。

         公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺

  陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好

  和风险承受度等因素，分别财务报告内部控制和非财务报告内部

  控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。

  公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

         1、财务报告内部控制缺陷认定标准

       （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

           重要程度      无关紧要                 并非无关紧要            重大
项目
                      错 报 <营 业收 入 营业收入总额的 0.2%≤错报 错 报 ≥ 营 业 收 入
营业收入潜在错报
                      总额的 0.2%       ＜营业收入总额的 0.4%     总额的 0.4%

                      错 报 <所 有者 权 所有者权益总额的 0.2%≤错 错 报 ≥ 所 有 者 权
所有者权益潜在错报
                      益总额的 0.2%     报＜所有者权益总额的 0.4% 益总额的 0.4%



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                      错 报 <资 产总 额 资产总额的 0.15%≤错报＜ 错 报 ≥ 资 产 总 额
  资产总额潜在错报
                      的 0.15%          资产总额的 0.3%          的 0.3%

        （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

        重大缺陷：（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）注册

    会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在执行过程

    中未能发现该错报；（3）公司审计委员会和内部审计机构对内部

    控制的监督无效；（4）其他可能导致公司严重偏离控制目标的缺

    陷。

           重要缺陷：（1）未按公认会计准则选择和应用会计政策；未

    建立反舞弊和重要的制衡制度和控制措施；（2）财务报告过程中

    出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到

    财务报告的真实、准确目标。

           一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制

    缺陷。

         2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

         （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

    如下：



   缺陷等级
                     一般缺陷               重要缺陷                重大缺陷
     项目

                 损失<营业收入    营业收入总额的 0.2%≤损失 损失≥营业收入总额
营业收入标准
                 总额的 0.2%      ＜营业收入总额的 0.4%     的 0.4%




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                 损失<所有者权   所有者权益总额的 0.2%≤损 损失≥所有者权益总
所有者权益标准
                 益总额的 0.2%   失＜所有者权益总额的 0.4% 额的 0.4%


                 损失<资产总额   资产总额的 0.15%≤损失＜   损失≥资产总额的
资产总额标准
                 的 0.15%        资产总额的 0.3%            0.3%




         （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

    如下：

         重大缺陷：（1）严重违反国家法律、法规；（2）企业决策程

    序不科学，导致重大决策失误；（3）管理人员或技术人员流失严

    重；（4）媒体负面新闻频现；（5）重要业务缺乏制度控制或制度

    系统性失效；（6）内部控制评价的结果为重大缺陷的事项未得到

    整改。

         重要缺陷：（1）违反企业内部规章，造成较严重的损失；（2）

    重要业务缺乏制度控制；（3）较重要岗位人员流失严重；（4）被

    媒体曝光负面新闻，产生较大负面影响；（5）较重要业务缺乏制

    度控制或制度系统性失效；（6）内部控制评价的结果为重要缺陷

    的事项未得到整改。

         一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制

    缺陷。

        （三）内部控制缺陷认定及整改情况

          1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

         根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司


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不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公

司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

   四、其他内部控制相关重大事项说明

   公司董事会将根据公司经营规模、业务范围、竞争状况和风

险水平等因素状况，以及公司的不断发展和外部市场环境的变化，

适时对公司内部控制进行调整。未来期间，公司将继续完善内部

控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，进

一步促进公司健康、可持续发展。




                           董事长(已经董事会授权)：刘子斌

                           鲁泰纺织股份有限公司

                             2024 年 4 月 12 日




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