四川科新机电股份有限公司
2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引 页码
专项说明 1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3-4
北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
信永中和会计师事务所 8号 富 华 大 厦 A座 9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
ShineWing Dongcheng District, Beijing, 传真: +86(010)6554 7190
certified public accountants 100027, P.R. China facsimile: +86(010)6554 7190
关于四川科新机电股份有限公司
2023 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 的 专 项 说 明
XYZH/2024CDAA1F0017
四川科新机电股份有限公司
四川科新机电股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了四川科新机电股份有限公司（以下简称“科
新机电”）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 28 日出具了 XYZH/2024CDAA1B0032 号无保留意见
的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对
外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，
科新机电编制了本专项说明所附的科新机电 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准
确性及完整性是科新机电的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计科新机电 2023 年度
财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。
除对科新机电 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计科新机电 2023 年度财务报表时科新机电提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解科新机电 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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专项说明（续） XYZH/2024CDAA1F0017
四川科新机电股份有限公司
本专项说明仅供科新机电 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师：崔 腾
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：李关毅
中国 北京 二○二四年三月二十八日
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附件一：
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：四川科新机电股份有限公司 单位：元
2023 年度占 2023 年度
占用方与上 上市公司 2023 年期 2023 年度偿 2023 年期末
用累计发生 占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 核算的会 初占用资金 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
金额（不含 的利息(如
联关系 计科目 余额 金额 额
利息） 有）
控股股东、实际控制人
及其附属企业
小计 - - -
前控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计 - - -
其他关联方及附属企业
小计 - - -
总计 - - -
2023 年度往 2023 年度 往来性质
往来方与上 上市公司 2023 年期 2023 年度偿 2023 年期末
来累计发生 往来资金 （经营性往
其他关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 核算的会 初往来资金 还累计发生 往来资金余 往来形成原因
金额（不含 的利息 来、非经营
联关系 计科目 余额 金额 额
利息） （如有） 性往来）
控股股东、实际控制人
及其附属企业
小计 - - - - -
其他应收 代垫的员工社保及 非经营性往
上市公司的子公司及其 四川科新能源环保科技有限公司 控股子公司 12,925.44 12,925.44
款 公积金 来
附属企业
四川科新能源环保科技有限公司 控股子公司 应付账款 84,000.00 84,000.00 接受劳务 经营性往来
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四川科新能源环保科技有限公司 控股子公司 合同资产 5,068,000.00 5,042,600.00 25,400.00 销售商品 经营性往来
四川科新能源环保科技有限公司 控股子公司 应收账款 240,000.00 240,000.00 销售商品 经营性往来
四川科新能源环保科技有限公司 控股子公司 合同负债 1,599,469.02 8,219,646.03 4,462,477.87 5,356,637.18 销售商品 经营性往来
其他流动
四川科新能源环保科技有限公司 控股子公司 207,930.98 1,068,553.97 580,122.13 696,362.82 销售商品 经营性往来
负债
科新重装（宁夏）化工设备有限 外协加工、购买材
控股子公司 应付账款 1,188,452.57 5,318,402.95 经营性往来
公司 30,387,228.70 26,257,278.32 料
科新重装（宁夏）化工设备有限 其他应收 代垫的员工工资及 非经营性往
控股子公司 58,817.70 1,068,695.86 1,041,640.28 85,873.28
公司 款 公积金 来
小计 - - - 3,054,670.27 46,149,050.00 37,397,044.04 11,806,676.23 - -
实际控制人
其他关联方及其附属企 林祯荣担任 其他应付
四川科雅房地产有限公司 374,283.86 343,104.46 31,179.40 接受劳务 经营性往来
业 执行董事的 款
企业
小计 - - - 374,283.86 343,104.46 31,179.40 - -
总计 - - - 3,054,670.27 46,523,333.86 37,740,148.50 11,837,855.63 - -
企业负责人：林祯华 主管会计工作的负责人：杨辉 会计机构负责人：杜兰
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