苏州苏大维格科技集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则



             苏州苏大维格科技集团股份有限公司

                   董事会审计委员会工作细则

                             第一章 总则


    第一条 为加强苏州苏大维格科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保公司董事会对经理层的有效监
督，完善公司法人治理结构，根据 中华人民共和国公司法》、 上市公司治理准
则》、 公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工
作细则。


    第二条 董事会审计委员会是董事会经股东大会批准设立的专门工作机构，
主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。


                           第二章 人员组成


    第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有
一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人
员的董事。


    第四条   审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事
的三分之一提名，并由董事会选举产生。


    第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人
士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。


    第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第
三条至第五条规定补足委员人数。


    第七条   审计委员会下设审计部为日常办事机构，负责日常工作联络和会

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议组织等工作。审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。


                            第三章 职责权限


    第八条     审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部
审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交
董事会审议：


    （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；


    （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；


    （三）聘任或者解聘公司财务负责人；


    （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；


    （五）法律、行政法规、中国证监会规定和 公司章程》规定的其他事项。


    第九条     审计委员会应当督导内部审计部至少每半年对下列事项进行一次
检查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发现公司存在违法违规、运作不规
范等情形的，应当及时向交易所报告并督促公司对外披露：


    （一）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易等
高风险投资、提供财务资助、购买或出售资产、对外投资等重大事件的实施情况；


    （二）公司大额资金往来以及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际
控制人及其关联人资金往来情况。


    审计委员会应当根据内部审计部提交的内部审计报告及相关资料，对公司内
部控制有效性出具书面评估意见，并向董事会报告。


    第十条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审

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计委员会应配合监事会的监督审计活动。


    第十一条   董事会或审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或者重大
风险的，董事会应当及时向交易所报告并予以披露。公司应当在公告中披露公司
内部控制存在的重大缺陷或重大风险、已经或可能导致的后果，以及已经采取或
拟采取的措施。审计委员会应当督促相关责任部门制定整改措施和整改时间，进
行内部控制的后续审查，监督整改措施的落实情况，并及时披露整改完成情况。


                           第四章 决策程序


    第十二条   审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有
关方面的书面资料：


    （一）公司相关财务报告及内部控制评价报告；


    （二）内外部审计机构的工作报告；


    （三）外部审计合同及相关工作报告；


    （四）公司对外披露信息情况；


    （五）公司重大关联交易、重大投资的审计报告；


    （六）其他相关事宜。


    第十三条   审计委员会会议对审计部提供的报告进行评议，并将相关书面
决议材料呈报董事会讨论：


    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；


    （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；


    （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交
易是否合乎相关法律法规；
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    （四）公司财务部、审计部包括其负责人的工作评价；


    （五）其他相关事宜。


                            第五章 议事规则


    第十四条     审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每季度至少召开一
次。两名及以上委员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议；会议
召开前三天须通知全体委员，经全体委员同意可以随时召开会议，会议由主任委
员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。


    第十五条     审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一
名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。


    第十六条     审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决。会议以现场
召开为原则，在保证全体参会委员能够充分沟通并表达意见的前提下，必要时可
以依照程序采用视频、电话或者其他方式召开。


    第十七条 审计部成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、
监事及其他高级管理人员列席会议。


    第十八条     如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。


   第十九条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵
 循有关法律、法规、公司章程及本工作细则的规定。


    第二十条     审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录
上签名；会议记录由公司董事会秘书保存，保存期限 10 年以上。


    第二十一条     审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公
司董事会。


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    第二十二条   出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披
露有关信息。


                              第六章 附则


    第二十三条 本工作细则自公司董事会批准之日起执行。


    第二十四条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规
定执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司
章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并及时修订，报
公司董事会审议通过。


    第二十五条 本工作细则解释权归属公司董事会。




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                                               2024 年 1 月




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