兴业证券股份有限公司
关于立方数科股份有限公司
2023 年度跟踪报告
保荐机构名称：兴业证券股份有限公司 被保荐公司简称：立方数科
保荐代表人姓名：王海桑 联系电话：021-38565722
保荐代表人姓名：李圣莹 联系电话：021-38565722
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度
的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包
括但不限于防止关联方占用公司资源的制
是
度、募集资金管理制度、内控制度、内部审
计制度、关联交易制度）
见本条“5.现场检查情况”之“（3）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 现场检查发现的主要问题及整改情
况”相关内容
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 0（该公司募集资金专户已注销，详
见公司 2022 年 1 月 6 日披露的《关
于募集资金账户注销的公告》，公告
编号：2022-001）
1
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披
不适用
露文件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 未亲自列席，已阅会议文件
（2）列席公司董事会次数 未亲自列席，已阅会议文件
（3）列席公司监事会次数 未亲自列席，已阅会议文件
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 2
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
公司于 2024 年 3 月 21 日收到安徽
证监局《关于对立方数科股份有限
公司采取责令改正措施的决定》，
公司董事长、时任总经理汪逸收到
安徽证监局《关于对汪逸采取出具
警示函措施的决定》，公司董事会
秘书兼财务总监项良宝收到安徽证
监局《关于对项良宝采取出具警示
函措施的决定》。保荐机构在现场
检查中重点关注了相关违规事项并
督促公司执行整改。根据相关决定
书，立方数科以前年度存在财务会
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 计核算不规范、关联交易审批和披
露程序瑕疵、内部信息知情人登记
不规范等问题。保荐机构督促公司
加强对证券法律法规的学习，认真
学习保荐机构历次培训材料和市场
监管案例，对违规事项进行整改，
及时出具整改文件，提高规范意
识。具体内容及其他现场检查关注
的事项详见《兴业证券股份有限公
司关于立方数科股份有限公司持续
督导之 2023 年定期现场检查报告》
中“二、现场检查发现的问题及说
明”
2
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 2
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
1）截至 2023 年 12 月末，公司应收
账款余额 16,543.29 万元，占 2023
年 12 月末净资产 43.71%，预付账款
8,054.90 万元，占 2023 年 12 月末
净资产 21.28%。公司与零八一电子
集团四川力源电子有限公司存在纠
纷，涉及未收回的应收账款
52,523,240.00 元。截至 2023 年 12
月末，相关应收账款账龄在 1 年以
内。保荐机构提示上市公司及投资者
关注涉诉事项对公司利润的影响。公
司应收账款及预付账款金额较高，保
（2）关注事项的主要内容 荐机构提示公司完善客户及供应商
管理、合同信用期、收付款等条款审
批的相关内控制度及流程，加强应收
账款及预付账款管理工作，保障公司
合同执行不会发生重大风险，避免公
司发生大额坏账损失，并提示公司及
时按规履行信息披露义务。
2）根据公司 2024 年 4 月 27 日披露
的《2023 年年度报告》，樊立、樊志
合计持有公司 137,824,715 股股份
（占公司总股本 21.48%），其中樊
志持有公司 70,264,265 股股份（占
公司总股本 10.95%），均处于质押
3
状态，樊志持有公司 67,560,450 股
股份（占公司总股本 10.53%），其中
67,577,299 股处于质押状态；
保荐机构提示上市公司及投资者关
注前述股权质押导致的公司股权结
构潜在变动风险。
3）根据公司 2023 年 12 月 23 日披
露的《关于控股股东股份被司法冻结
和再冻结的公告》（公告编号：2023-
050），控股股东合肥岭岑科技咨询
合伙企业（有限合伙）（以下简称“合
肥岭岑”）及其一致行动人宁波岭楠
企业管理合伙企业（有限合伙）（以
下简称“宁波岭楠”）合计持有公司
149,034,450 股股份（占公司总股本
23.22% ） 。 合 肥 岭 岑 持 有 的 公 司
32,000,000 股股份（占合肥岭岑所
持股份比例为 21.50%）处于质押及
司法再冻结状态；合肥岭岑持有的公
司 116,834,450 股股份（占合肥岭岑
所持股份比例为 78.50 %）处于司法
冻结状态。合肥岭岑持有的公司股份
累计被司法冻结和再冻结数量为
148,834,450 股，占其及一致行动人
合计持有公司股份数量的比例为
99.87%。
保荐机构提示上市公司及投资者关
注前述股权质押、司法冻结及再冻结
情况导致的公司实控人控制权变更
风险，提示实控人切实履行在非公开
发行时做出的发行完成后 36 个月内
保持对上市公司控制权的承诺。
4）根据公司《2023 年年度报告》，
公司 2023 年度归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益的净利润为-
12,651.13 万元，营业收入金额为
19,109.86 万元。根据公司《2024 年
一季度报告》，公司 2024 年 1 季度
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润为-1,538.08 万元。
请上市公司及投资者关注公司经营
业绩变化对公司业务开展的影响。
4
1）需要持续关注公司涉诉情况，持
续关注公司应收账款及预付账款管
理及回收风险；
2）需要持续关注公司大股东股权质
押及冻结问题导致的股权结构潜在
变动风险；
（3）关注事项的进展或者整改情况 3）需要持续关注公司控股股东股权
质押、司法冻结及再冻结问题导致的
公司实控人保持控制权稳定的风险；
4）需要持续关注公司经营业绩变动
情况，关注公司自主知识产权产品业
务进展对公司业务开展的影响。
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1
（2）培训日期 2023 年 12 月 25 日
2023 年度股权类投行业务监管动态
（3）培训的主要内容
及工作提示
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
公司董事长、时任总经理汪 保荐机构督促公司认真学
逸作为公司关联自然人，自 习《深圳证券交易所创业
2020 年至 2022 年利用他人 板股票上市规则》、《上市
账户向公司提供借款，公司 公司信息披露管理办法》
1.信息披露
未对该关联交易履行审议 等相关法律法规，严格执
程序和披露义务。 行《关联交易管理办法》，
强化落实信息披露工作的
沟通汇报机制，完善合同
5
审批流程，全面梳理采购
业务流程，防止类似情形
再次发生。
公司对 2022 年年报等内 保荐机构督促公司组织内
幕信息事项的知情人登记 幕信息登记和报送的相关
范围不完整，仅包括公司 人员开展对相关法律法规
内部人员，未包含证券服 的专项学习，严格按照有
2.公司内部制度的建立和 务机构人员。同时内幕信 关规定对所有内幕信息知
执行 息知情人未对登记事项进 情人进行登记，及时按规
行确认，董事长和董秘未 定制作内幕信息知情人档
对内幕信息知情人档案的 案和重大事项进程备忘
真实，准确和完整签署书 录，强化内幕信息知情人
面确认意见。 登记制度的执行力。
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人 本期公司控股股东及实际 保荐机构提示上市公司及
变动 控制人未发生变动，但公 投资者关注前述股权质
司控股股东合肥岭岑公司 押、司法冻结及再冻结情
及其一致行动人宁波岭楠 况导致的公司实控人控制
所持公司股份存在被质 权变更风险，提示实控人
押、司法冻结、司法再冻 切实履行在非公开发行时
结的情况。合肥岭岑持有 做出的发行完成后 36 个
的公司 32,000,000 股股 月内保持对上市公司控制
份（占合肥岭岑所持股份 权的承诺。
比例为 21.50%）处于质
押及司法再冻结状态；合
肥岭岑持有的公司
116,834,450 股股份（占
合肥岭岑所持股份比例为
78.50 %）处于司法冻结
状态。合肥岭岑持有的公
司股份累计被司法冻结和
再冻结数量为
148,834,450 股，占其及
一致行动人合计持有公司
股份数量的比例为
99.87%。
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 见本条“1.信息披露”相 见本条“1.信息披露”相
关内容 关内容
6
7.对外担保 无 不适用
8.收购、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项
（包括对外投资、风险投
无 不适用
资、委托理财、财务资助、
套期保值等）
10．发行人或者其聘请的
中介机构配合保荐工作的 无 不适用
情况
公司 2023 年度及 2024 年 关注公司自主知识产权产
11.其他（包括经营环境、
1 季度归属于上市公司股 品业务进展对公司业务开
业务发展、财务状况、管
东的扣除非经常性损益的 展的影响
理状况、核心技术等方面
净利润均为负，盈利能力
的重大变化情况）
较弱。
三、公司及股东承诺事项履行情况
未履行承诺的原因及
公司及股东承诺事项 是否履行承诺
解决措施
1、股东关于股份锁定的承诺 是 不适用
2、宁波岭楠、合肥岭岑关于避免同业
是 不适用
竞争的承诺
3、宁波岭楠、合肥岭岑关于规范关联
是 不适用
交易的承诺
4、宁波岭楠、合肥岭岑关于独立性的
是 不适用
承诺
5、公司控股股东、实际控制人、董事
及高级管理人员所做的关于填补被摊 是 不适用
薄即期回报的措施及承诺
6、古钰瑭承诺发行完成后36个月内保
持对合肥岭岑、宁波岭楠及立方数科 是 不适用
的控制权的承诺
四、其他事项
报告事项 说 明
1.保荐代表人变更及其理由 不适用
7
2024 年 3 月 21 日，公司收到中国证券
监督管理委员会安徽监管局《关于对立
方数科股份有限公司采取责令改正措施
的决定》，公司董事长、时任总经理汪
逸收到中国证券监督管理委员会安徽监
管局《关于对汪逸采取出具警示函措施
的决定》，公司董事会秘书兼财务总监
2.报告期内中国证监会和本所对保荐
项良宝收到中国证券监督管理委员会安
机构或者其保荐的公司采取监管措施
徽监管局《关于对项良宝采取出具警示
的事项及整改情况
函措施的决定》。根据相关决定书，立
方数科以前年度存在财务会计核算不规
范、关联交易审批和披露程序瑕疵、内
部信息知情人登记不规范等问题。公司
已针对相关事项制定了整改方案，并向
安徽证监局报送了整改报告，相关整改
正在逐步落实及持续规范中。
2023 年 4 月 12 日，公司控股股东的一
致行动人宁波岭楠收到深圳证券交易所
《关于对宁波岭楠企业管理合伙企业
（有限合伙）给予通报批评处分的决
3.其他需要报告的重大事项 定》。
保荐机构提示上市公司控股股东及实控
人认真学习相关法律法规，杜绝上述问
题的再次发生。
（本页以下无正文）
8
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于立方数科股份有限公司 2023
年度跟踪报告》之签字盖章页）
保荐代表人：_______________ _______________
王海桑 李圣莹
兴业证券股份有限公司
2024 年 5 月 15 日
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