南京宝色股份公司 2023 年度财务决算报告 一、2023 年度公司财务报表的审计情况 公司 2023 年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。公 司 2023 年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了【大 华审字[2024]0011001836 号】标准无保留意见的审计报告。现将公司 2023 年度财 务报表反映的主要财务数据报告如下: 二、2023 年度主要财务指标 项目 2023 年 2022 年 增减变动幅度 营业收入(元) 1,705,661,552.14 1,409,189,859.25 21.04% 营业利润(元) 64,277,078.61 57,829,052.20 11.15% 归属于上市公司股东的净利 64,122,164.69 60,256,234.47 6.42% 润(元) 归属于上市公司股东的扣除 50,097,430.75 53,292,502.97 -6.00% 非经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净 23,468,257.04 45,664,819.62 -48.61% 额(元) 基本每股收益(元/股) 0.2923 0.2983 -2.01% 稀释每股收益(元/股) 0.2923 0.2983 -2.01% 加权平均净资产收益率 6.55% 9.27% -2.72% 资产总额(元) 2,588,800,345.51 2,136,116,686.55 21.19% 归属于上市公司股东的净资 1,416,231,397.27 673,766,492.78 110.20% 产(元) 三、2023 年度财务状况 (一)资产项目变动情况 单位:元 项目 2023 年末 2022 年末 增减变动幅度 货币资金 731,288,386.12 172,086,695.12 324.95% 应收账款 366,895,043.98 493,549,808.15 -25.66% 应收票据 4,194,881.75 459,086.83 813.74% 应收款项融资 10,278,297.74 2,665,957.90 285.54% 预付款项 106,903,040.68 75,581,117.94 41.44% 其他应收款 9,107,521.86 9,508,453.09 -4.22% 1 合同资产 115,371,273.64 93,531,128.06 23.35% 存货 751,141,118.42 790,669,325.84 -5.00% 其他流动资产 17,989,630.70 2,277,927.54 689.74% 流动资产合计 2,113,169,194.89 1,640,329,500.47 28.83% 其他非流动金融资产 404,572.09 0.00 100% 固定资产 355,219,771.51 378,025,802.80 -6.03% 在建工程 5,762,637.96 0.00 100.00% 使用权资产 1,467,450.27 1,392,708.14 5.37% 无形资产 84,823,150.05 87,408,797.29 -2.96% 长摊待摊费用 0.00 270,975.13 -100.00% 递延所得税资产 25,367,983.74 25,883,246.93 -1.99% 其他非流动资产 2,585,585.00 2,805,655.79 -7.84% 非流动资产合计 475,631,150.62 495,787,186.08 -4.07% 资产总计 2,588,800,345.51 2,136,116,686.55 21.19% 主要变动项目分析: 1、货币资金较年初增加 324.95%,主要原因是向特定对象发行股票收到募集 资金所致。 2、应收票据年初增加 813.74%,主要原因是票据背书未到期结算所致。 3、应收款项融资较年初增加 285.54%,主要原因是年末票据尚未背书结算所 致。 4、预付账款较年初增加 41.44%,主要原因是年末未结算的采购订单增加所致。 5、其他流动资产较年初增加 689.74%,主要原因是待抵扣进项税额增加所致。 6、在建工程较年初增加 100%,主要原因是宝色舰船及海洋工程装备制造提质 扩能项目投入所致。 7、长摊待摊费用较年初减少 100%,主要原因是费用摊销完毕所致。 (二)负债项目变动情况 单位:元 项目 2023 年末 2022 年末 增减变动幅度 短期借款 160,132,547.04 400,363,783.61 -60.00% 应付账款 265,935,282.47 440,811,333.61 -39.67% 合同负债 430,732,959.40 429,348,507.59 0.32% 应付职工薪酬 10,567,007.73 9,361,094.46 12.88% 应交税费 3,039,180.74 4,868,309.19 -37.57% 2 其他应付款 4,474,714.23 3,420,261.02 30.83% 一年内到期的非流动负 113,796,323.68 790,989.74 14,286.57% 债 其他流动负债 52,944,108.90 53,129,110.43 -0.35% 流动负债合计 1,041,622,124.19 1,342,093,389.65 -22.39% 长期借款 114,215,919.35 100,096,102.2 14.11% 递延收益 16,360,065.51 19,783,220.08 -17.30% 递延所得税负债 370,839.19 377,481.89 -1.76% 非流动负债合计 130,946,824.05 120,256,804.12 8.89% 负债合计 1,172,568,948.24 1,462,350,193.77 -19.82% 主要项目变动分析: 1、短期借款较年初减少 60.00%,主要原因是偿还银行借款所致。 2、应付账款较年初减少 39.67%,主要原因是支付供应商货款增加所致。 3、应交税费较年初减少 37.57%,主要原因是年末应交增值税减少所致。 4、一年内到期的非流动负债增加 14,286.57%,主要原因是长期借款调整到一 年内到期的非流动负债所致。 (三)所有者权益变动情况 单位:元 项目 2023 年末 2022 年末 增减变动幅度 股本 243,618,497.00 202,000,000.00 20.60% 资本公积 888,103,281.78 224,216,664.96 296.09% 专项储备 3,137,625.98 0.00 100.00% 盈余公积 59,649,417.90 53,253,945.87 12.01% 未分配利润 221,722,574.61 194,295,881.95 14.12% 所有者权益合计 1,416,231,397.27 673,766,492.78 110.20% 负债和所有者权益总计 2,588,800,345.51 2,136,116,686.55 21.19% 1、资本公积较年初增加 296.09%,主要原因是向特定对象发行股票收到募集 资金增加资本公积所致。 2、专项储备较年初增加 100.00%,主要原因是本年提取的安全生产费结余所 致。 3、所有者权益较年初增加 110.20%,主要原因是向特定对象发行股票收到募 集资金增加股本和资本公积所致。 四、经营成果 单位:元 3 项目 2023 年末 2022 年末 增减变动幅度 营业总收入 1,705,661,552.14 1,409,189,859.25 21.04% 营业成本 1,446,027,019.09 1,131,147,475.39 27.84% 税金及附加 9,790,694.55 9,634,416.65 1.62% 销售费用 19,970,446.14 20,423,274.02 -2.22% 管理费用 101,287,469.35 78,752,032.38 28.62% 研发费用 71,511,685.69 58,947,431.55 21.31% 财务费用 10,034,948.96 17,670,467.80 -43.21% 信用减值损失 3,305,519.91 -39,159,364.50 -108.44% 资产减值损失 -2,181,211.36 -1,550,453.19 40.68% 资产处置收益 0 0 0.00% 投资收益 0.00 -35,048.46 -100.00% 其他收益 16,113,481.70 5,959,156.89 170.40% 营业利润 64,277,078.61 57,829,052.20 11.15% 营业外收入 687,671.10 1,020,011.88 -32.58% 营业外支出 311,276.84 15,437.27 1916.40% 利润总额 64,653,472.87 58,833,626.81 9.89% 净利润 64,122,164.69 60,256,234.47 6.42% 主要项目变动分析: 1、营业收入较上年同期增加 21.04%,主要原因是设备材料费用增加所致。 2、营业成本较上年同期增加 27.84%,主要原因是营业收入增加,配比的成本 相应增加所致。 3、管理费用较上年同期增加 28.62%,主要原因是为职工交纳企业年金,社保 费用增加及实验检验费增加所致。 4、财务费用较上年同期减少 43.21%,主要原因是贷款减少所致。 5、信用减值损失较上年同期减少 108.44%,主要原因是计提的坏账准备冲回 所致。 6、资产减值损失较上年同期增加 40.68%,主要原因是合同资产减值损失增加 所致。 7、其他收益较上年同期增加 170.40%,主要原因是确认与经营相关的政府补 贴增加所致。 8、营业外支出较上年同期增加 1,916.40%,主要原因是债务重组损失所致。 9、营业利润较上年同期增加 11.15%(增加额为 6,448,026.41 元),主要影响 4 因素如下表: 单位:元 影响因素 各因素对营业利润变化的影响额 营业总收入增加 58,495,805.73 毛利率增加 -76,903,656.54 税金及附加增加 -156,277.90 销售费用增加 452,827.88 管理费用增加 -22,535,436.97 研发费用增加 -12,564,254.14 财务费用增加 7,635,518.84 信用减值损失减少 42,464,884.41 资产减值损失减少 -630,758.17 资产处置收益减少 0.00 投资收益增加 35,048.46 其他收益减少 10,154,324.81 合计 6,448,026.41 10、营业外收入较上年同期减少 32.56%,主要原因是收到补偿款摊销减少所 致。 五、现金流量变化情况 单位:元 项目 2023 年 2022 年 增减变动幅度 经营活动现金流入小计 1,281,956,435.52 960,179,851.04 33.51% 经营活动现金流出小计 1,258,488,178.48 914,515,031.42 37.61% 经营活动产生的现金流 23,468,257.04 45,664,819.62 -48.61% 量净额 投资活动现金流入小计 - - - 投资活动现金流出小计 10,905,691.39 3,424,742.92 218.44% 投资活动产生的现金流 -10,905,691.39 -3,424,742.92 218.44% 量净额 筹资活动现金流入小计 1,083,748,931.88 611,300,846.65 77.29% 筹资活动现金流出小计 516,115,530.45 643,806,416.02 -19.83% 筹资活动产生的现金流 567,633,401.43 -32,505,569.37 1,846.27% 量净额 现金及现金等价物净增 581,981,173.58 10,245,376.45 5,580.43% 加额 主要项目变动分析: 1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少48.61%,主要原因是购买商品、 5 接受劳务支付的现金增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加218.44%,主要原因是本期新增在 建工程所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加1,846.27%,主要原因是向特定对 象发行股票收到募集资金所致。 南京宝色股份公司董事会 2024年4月1日 6